成本分析报告

-中铁XX局集团有限公司XXX标合同段项目经理部2012年12月份成本分析报告时 间：2013年1月4日 地 点：项目会议室主 持 人：XXX 记 录 人：XXX出席人员：详见会议签到表为了有效控制施工成本，找出施工中存在的问题，根据公司关于定期召开项目成本分析会的通知要求和项目成本管理的需要，2013年1月4日项目部召开了关于2012年12月份施工生产、项目管理的成本分析会议，项目领导、各部门负责人及相关业务人员、隧道一、四公司经理、书记参加了本次会议，本次会议有五项议程：一是学习公司2012年关于11月份对项目管控情况的通报和关于11月份成本分析会召开情况的通报两份文件；二是各部门汇报2012年12月份施工生产中的成本管理情况；三是成本核算负责人就上月成本分析存在的问题解决成果进行汇报；四是成本核算小组成员对成本管理提出建议及措施；五是项目经理胡开保对成本管理中存在的问题进行了总结；六是分析总结本月成本管控过程中存在的问题，提出整改措施，并制定下月在成本管理中的应对措施。以下是本次会议详细议程：一、学习公司2012年关于11月份对项目管控情况的通报和关于11月份成本分析会召开情况的通报两份文件针对公司关于11月份对项目管控情况的通报中指出的问题，项目采取了相应措施：(1)施工进度缓慢问题，项目根据目前隧道施工的围岩情况，及时与工作组、设计代表、管理处沟通，改变了施工工艺，采用单侧壁导坑开挖，后期根据围岩情况改为台阶法施工，施工进度有了明显的改变。(2)对上计量工作滞后问题，由于前期项目人员更换未得到批复，临建工程未达标，业主不同意计量，导致项目进场后未得到及时计量（除计量了一期50%开工预付款）。根据项目存在的人员更换，临建、标准化工地建设中存在的问题，项目在公司领导及相关部门的帮助下，加大工作力度，克服重重苦难，人员更换问题已于2012年12月6日得到同意更换的批复；临建工程项目按类别责任到人，制定了节点工期和奖罚措施，通过项目的整改以上两项工作于2012年12月19日通过了业主的验收考核。本月业主通知可以计量临建工程（标识标牌除外），本月临建工程计量已报送总监办。公司在关于11月份成本分析会召开情况的通报中，对我项目11月份成本分析会提出表扬，但这并不表示我们的成本管理工作做得很好，尽管我们做了分析也找出原因，但在工作中是否逐一落实，这就要我们提高认识，重视成本分析会议，把项目成本考核这项工作做细、做实，不流于形式，真正达到增效减支的目的。二、各部门就成本管理情况进行汇报（一）工程形象进度情况截止12月20日完成形象进度情况：1、XXX隧道进口左洞上半断面开挖累计折合60.4米（ZK138+955.4），本月完成30.4米，下半断面开挖累计折合41.9米（ZK138+936.9）,本月完成19.8米，累计折合全断面开挖53米，本月完成27米,仰拱填累计完成22.5米（ZK138+924）,本月完成22.5米，并准备二衬施工。2、XXX隧道进口右洞上半断面开挖累计折合51米（YK139+001）,本月完成27.7米，下半断面开挖累计折合30米（YK138+980）,本月完成12米，累计折合全断面开挖42米，本月开挖折合完成21.36米，仰拱填累计完成18米（YK138+966）,本月完成18米，并准备二衬施工。（二）施工产值利润情况 本月完成产值660万元，开累完成产值2186万元（按业主合同计算），完成本年度产值的67.7%，开累发生成本费用共计2642万元，其中:临时设施995万元，直接成本1176万元、间接费用389万元、税金72万元、管理费用5万元。项目总体利润-456万元, 本月亏损113万元。亏损原因：临时用地合同规定不计量支付，实际发生132万元；临时用电发生费用较大，合同80万元实际发生297万元；由于工程进度缓慢，完成产值低，而项目总体开支不减，初期阶段性亏损较大。（三）对上、对下计量情况1.本月对上计价705万元，开累计价705万元（计量项目为业主通知可以计量的临时道路、临时供电、电信设施、供水排污、驻地建设、工地实验室、医疗卫生设施、拌合场、钢筋加工厂、材料存放厂，隧道主体工程暂未计量）。本月应计未计价1481万元，开累应计未计价1481万元（未计价主要项目为100章总则332万元，500章隧道工程1149万元）。2.本月对下计价: 劳务费322.5万元,甲供材料费465.84万元;对下开累计价: 劳务费674.87万元, 供材料费753.1万元，对下应计未计价3.5万元。 具体情况如下表：2012年12月份对下计价统计表序号队伍名称本月计价金额（万元）开累计价金额（万元）备注劳务费甲供材料费（计划价）劳务费甲供材料费（计划价）1XX56.2056.20内部处理，含材料2X00284.750彩钢板房，含料费3XXX003.65.3报黄总批复，已退场4XX70.39204.7770.39204.77甲供料含砼及钢材半成品费用5XX71.16205.6871.16205.68甲供料含砼及钢材半成品费用6XX4.0520.651.87249.24甲供料含砼费用7XX6.0233.2913.6352.18甲供料含砼费用8XX19.14019.140按出厂半成品与实际完成考核9XX11.84020.4334.43按出厂砼与实际砂石、水泥考核10XX38.7038.7011XX41.8041.8012XX2.402.4013XX0.81.50.81.5安全措施、临时零星砌砖合计322.5465.84674.87753.1（四）工程量节超情况工程量节超情况表细目编号细目名称单位设计数量本月完成开累完成对上数量对下数量节超对上数量对下数量节超102-5交工验收（暂估价）总额150000024000-24000024000-24000103-1临时道路修建、养护与拆除总额37199952231997583841164815622319976821641549833103-2临时占地总额3000000001317328-1317328103-3-1临时供电设施设施架设、拆除总额8000001600001600001600001975923-1815923103-3-2临时供电设施设施维修月27000027000270002700027000103-4电信设施的提供、维修与拆除总额10000020000200002000020000103-5供水与排污设施总额20000040000400004000040000104-1承包人驻地建设总额223199715623986719414952041562398153817124227104-2工地实验室总额500000350000350000350000204918145082104-3医疗卫生与消防设施总额300000210000210000210000210000104-4-2拌合场总额150000010500001050000105000010410648936104-4-4钢筋加工场总额1200000840000840000840000568927271073104-4-5材料存放场总额800000560000560000560000139534420466500章隧道工程00一花石崖隧道进口端左洞00502-3-2-1洞口坡面防护C20喷射混凝土m37.97.97.907.97.90502-3-4洞口坡面防护锚杆kg574.81574.81574.420.39574.81574.420.39502-3-5洞口坡面防护钢筋网kg312.1312.1312.10312.1312.10502-5-3-1护拱C25混凝土m336.136.136.1036.136.10502-5-3-3护拱带肋钢筋（HRB335、HRB400）kg713471347134.4-0.471347134.4-0.4502-5-3-4护拱1334导向管m787878078780502-5-3-5护拱型钢kg3430343034300.5343034300.5工程量节超情况表细目编号细目名称单位设计数量本月完成开累完成对上数量对下数量节超对上数量对下数量节超503-1-2洞身开挖石方m33189288016.68016.608016.68016.60503-2-3-1超前支护1086钢管m1365136513650136513650503-2-4-1超前支护504钢管m1204722688.752688.750 2688.752688.750503-2-5超前支护型钢kg240207917874617874601787461787460503-3-2初期支护C20喷射混凝土m316531.5795.69795.690795.69795.690503-3-4-1初期支护22早强砂浆锚杆kg7495773734037315 25 3734037315 24.51503-3-5初期支护钢筋网kg2974221863318633 0 1863318633 0.18503-3-7初期支护25锁脚锚杆kg410661840615141 3265 1840615141 3264.53504-1-4洞身衬砌光圆钢筋（HPB235）kg53977232153215 0 32153215 -0.12504-1-5洞身衬砌带肋钢筋（HRB335）kg18920331135611356 0 1135611356 -0.13504-2-1C25仰拱混凝土m317397.8239.85239.850239.85239.850504-2-2C15片石混凝土仰拱回填m327510.6226.58226.580226.58226.580二花石崖隧道右洞00502-3-2-1洞口坡面防护C20喷射混凝土m314.214.214.2014.214.20502-3-4洞口坡面防护锚杆kg1034.651034.651034 1 1034.651034 0.69502-3-5洞口坡面防护钢筋网kg560.9560.9560.90560.9560.90502-5-1-4明洞衬砌C25混凝土m3295.6526.826.8026.826.80502-5-2-1明洞衬砌光圆钢筋（HPB235）kg6231307307 0 307307 -0.4502-5-2-2明洞衬砌带肋钢筋（HRB335）kg2112610421042 0 10421042 -0.22502-5-3-1护拱C25混凝土m336.136.136.1036.136.10502-5-3-3护拱带肋钢筋（HRB335、HRB400）kg713471347134.4-0.471347134.4-0.4502-5-3-4护拱1334导向管m787878078780502-5-3-5护拱型钢kg343034303429.50.534303429.50.5503-1-2洞身开挖石方m33220797344.247344.240 7344.247344.240工程量节超情况表细目编号细目名称单位设计数量本月完成开累完成对上数量对下数量节超对上数量对下数量节超503-2-3-1超前支护1086钢管m1365136513650 136513650503-2-4-1超前支护504钢管m1187562362.52362.50 2362.52362.50503-2-5超前支护型钢kg2378313163936163936 0 163936163936 0.16503-3-2初期支护C20喷射混凝土m316870.1729.54729.540729.54729.540503-3-4-1初期支护22早强砂浆锚杆kg7687883425534229 26 3425534229 25.54503-3-5初期支护钢筋网kg3083541708617085 0.521708617085 0.52503-3-7初期支护25锁脚锚杆kg390121689314133 2760 1689314133 2760.04504-1-4洞身衬砌光圆钢筋（HPB235）kg53648022862286 -0.322862286 -0.3504-1-5洞身衬砌带肋钢筋（HRB335）kg188148780758075 0 80758075 -0.43504-2-1C25仰拱混凝土m317086.9170.56170.560170.56170.5601、部分工程数量超支是由于以下原因造成的：（1）交工验收（暂估价）超支24000元是公司测绘中心发生的测量复测费，列入到交工验收。（2）临时占地征用费工程量清单中为30万元，但合同补遗书第4号规定，临时占地不予计量支付，费用含在相关单价或总额中。本项目实际发生137.73万元。（3）临时供电设施架设、拆除费80万元，而实际发生197.6万元。（4）其他临时工程只统计完成这些项目的劳务费，未包括材料费。（5）500章隧道工程工程数量节超在正常范围内。2、初期支护25锁脚锚杆节约是作业队在下半断面施工时，未进行锁脚锚杆施工，对下计价时进行了扣除。（五）二次经营实施情况本项目到目前暂未发生变更索赔项目。（六）合同、劳务管理情况应签劳务合同7份、专业公司承包合同书2份，实签劳务合同7份、专业公司承包合同书2份。累计使用劳务队7个，临建二队（吴宗满）已结算退场，目前在用劳务队6个。本项目目前劳务队伍已上足，上场人员基本满足施工需求，截止本月末本项目进场的6个劳务队未出现异常情况，施工正常。由于本月需要完善一些安全生产措施设施（消防池、洞口安全值班室等，临时使用当地村民，发生劳务费用0.8万元）。（七）物资管理情况1.物资采购：本月共购进材料金额为6218379.18元，其中购进钢材436.134吨，金额1801054.55元；河砂1185.2立方，金额177780元；碎石3116.1立方，金额314740元；柴油37165.49升，金额291005.79元；水泥1325.67吨，金额510382.95元；原煤182.51吨，金额122281.7元；火工品95450.4元；低值易耗品69376元；机械配件97924.4元，汽油12660.91元；附属油27783元；其他材料779002.94元。2.材料考核：(1)钢材消耗及考核：本月购进钢材436.134吨，上月库存385.893吨，本月库存456.933吨，实耗343.497吨，应耗356.959吨，节约13.462吨。 水泥：本月购料1325.67吨，上月库存205.0吨，本月库存512.0吨，实耗1018.67吨，应耗1035.69吨，节约17.02吨，节超在合理范围之内。中粗砂：本月购料1111.5方，上月库存1196.0方，本月库存1143.0方，实耗1163.866方，应耗1201.74方，节约37.874方，节超在合理范围之内。碎石：本月购料3099.2方，上月库存3361.0方，本月库存4870.95方，实耗1589.25方，应耗1582.15方，超耗7.1方，节超在合理范围之内。火工品：本月购进岩石炸药5160kg,秒电雷管100发，电雷管200发，导爆管4900发；本月库存岩石炸药1656kg,秒电雷管35发，电雷管119发，导爆管1799发；实耗岩石炸药1656kg,秒电雷管35发，电雷管119发，导爆管1799发，消耗正常。速凝剂：本月购进28吨，上月库存42吨，本月库存6.85吨，实耗63.15吨，应耗18.93吨，超耗44.22吨。混凝土：本月共生产砼2556.65方，其中C15仰拱砼384.3方，C25仰拱砼299.3方，C20喷射砼1641.45方；临建用C20砼141方，弃碴场C25砼48.6方，拌合站场地硬化C15砼42方。主体施工用砼考核如下：C15仰拱砼：左洞领料163.5方，应耗181.26方，节17.76方；右洞领料246方，应耗208.51方，超37.49方； C25仰拱砼：左洞领料202.5方，应耗242.25方，节39.75方；右洞领料204.0方，应耗199.34方，超4.66方；C20喷射砼：左洞领料806.4方，应耗430.13方，超376.27方； 右洞领料864.3方，应耗457.98方，超406.32方。2012年12月份主要材料节超汇总表序号材料名称规格型号单位本月购进上月库存本月库存本月实耗本月应耗（含损耗）本月累计节+超-上月节+超-备注一钢筋T-14.4161盘条8T2.01326.18622.19318.816-3.3772盘条10T39.60610.537.48512.6219.964-2.6573螺纹钢12T7.7917.7917.7910台车用4螺纹钢14T7.8082.8424.9664.9660台车用5螺纹钢22T93.44646.26849.62190.09385.99-4.1033.169用于台车6螺纹钢25T7.79734.18128.0913.8888.465-5.4231.317用于台车7螺纹钢28T4.7384.5640.1740-0.1748圆钢20T0.4440.0670.3770.3770临建用二型钢0027.8781工字钢I40a吨4.0566.4890.33810.20710.2070栈桥用2工字钢I22b吨166.989124.196172.325118.86137.48318.6233工字钢I20a吨84.45745.23996.71632.9842.5719.5914工字钢I18吨11.7338.9092.8240-2.8245钢板5mm吨01.7660.9660.80-0.86钢板16mm吨017.817.05810.75211.1820.437无缝钢管108*6吨21.32621.3260008无缝钢管219*6吨1.5371.5371.5370临建用9无缝钢管133*4.5吨1.7971.79700010无缝钢管180*61.3791.3791.3790临建用11无缝钢管50*4吨25.862187.86210.722.85812焊管48*3.25吨4.1934.1934.1930临建用12角钢100*80*8吨0.8290.829000三水泥0001水泥吨1325.672055121018.671035.6917.02四砂石料001碎石m33099.233614870.951589.251582.15-7.12砂子中粗m31111.511961143.631163.871201.7437.874五火工品001岩石炸药kg516016563504350402秒电雷管发10035656503电雷管发200119818104导爆管发49001799310131010六杂品00锚固剂吨02.92.900速凝剂吨28426.8563.1518.93-44.22减水剂吨010641.03-2.97高强螺栓20*60个0105010505824.164774.16高强螺栓20*80个015001500150003、机械设备使用情况分析(1)投入机械设备：2012年12月份机械设备投入汇总表A、自有机械设备序号机械名称规格型号数量（台）燃油费（元）合计（元）备注1挖掘机PC200139953.3439953.342侧翻装载机柳工50117700.0617700.063红岩1号CQ3254SMG38413659.673659.674红岩2号CQ3254SMG38414094.794094.795红岩3号CQ3254SMG38414250.194250.196红岩6号CQ3254SMG38415143.745143.747红岩7号CQ3254SMG38414560.994560.998红岩8号CQ3254SMG38416736.596736.599侧翻装载机XG95318780.18780.110发电机组150KW18725.718725.7111发电机组12KW1279.72279.7212三一车载泵SY5120HBC90(H)11934.731934.7313拌合站HZS50200合计14105819.63自有设备共投入14台（套），燃油费合计105819.63元。B、外租机械设备序号机械名称及型号数量（台）租赁费（元）燃油费（元）合计（元）备注1吊车25T118333.332113.4420446.7712.12退2吊车25T1250002564.127564.13罐车1号 10方117388.84180.2630978.53按方计量4罐车2号 8方13006.99按方计量5罐车3号 10方11872.57按方计量6罐车5号 10方14529.91按方计量7装载机 临工501150007327.1122327.118装载机 龙工5011500014965.0229965.02隧一队9装载机 龙工501150009044.2824044.2810洒水车 10方1100003372.1813372.1811洒水车 12方1120007435.8919435.8912破碎锤 三一23513200032222.1964222.1913挖掘机 现代22514000025104.8765104.87隧道内14挖掘机 现代225-714480015446.7660246.76按天租15发电机 300KW19333.3326449.0835782.4112.6退16发电机 300KW1350026837.5830337.5811.26退合计16257355.46186472.23443827.69本月租赁设备共16台。发生费用：本月发生机械设备租赁费257355.46元，其中2台汽车起重机租赁费43333.33元， 4台砼运输车租赁费17388.8元（运输砼915.2方），3台装载机机租赁费45,000.00元，3台挖机租赁费116800.00元，2台300KW发电机租赁费12833.33元。燃油费共计186472.23元，共计443827.69元。（2）机械设备使用及油料节超考核情况：机械设备考核表序号机械名称考核时间使用情况定额油耗（L）实际油耗（L）节+超-（L）备注开始时间结束时间工作时间（h)使用率（）一自有机械178816624.3613619.00 3059.961挖掘机PC2002012-11-212012-12-20360150.00%5364.00 5142222隧道一队2侧翻装载机 柳工502012-11-212012-12-20265110.42%2289.6227811.6隧道四队3红岩1号2012-11-212012-12-2014660.83%965.06 471494.06隧道一队4红岩2号2012-11-212012-12-2014861.67%978.28 527451.28隧道一队5红岩3号2012-11-212012-12-2015162.92%998.11 547451.11隧道一队6红岩6号2012-11-232012-12-2015672.22%1031.16 662369.16隧道四队7红岩7号2012-11-232012-12-2015571.76%1024.55 587437.55隧道四队8红岩8号2012-11-232012-12-2016074.07%1057.60 867190.6隧道四队9侧翻装载机 厦工502012-11-212012-12-2015665.00%1347.841130217.84隧道一队10发电机组150KW2012-11-212012-11-254590.00%1251.00 1123128拌合站11发电机组12KW2012-11-212012-12-231860.00%42.48366.48高山水池12三一车载泵2012-12-122012-12-202870.00%329.2824980.28隧道四队二外租机械206426122.03 23999.00 2607.34 1吊车25T2012-11-212012-12-128754.38%412.38272140.382012.12.12退2吊车25T 10方2012-11-212012-12-2011250.00%530.88330200.88晋A724233罐车1号 8方2012-11-212012-12-207533.48%619.553881.5按拉方量租用4罐车2号 10方2012-11-212012-12-206428.57%423.0438736.045罐车3号 10方2012-11-212012-12-203716.52%305.6224164.626罐车5号 10方2012-11-212012-12-207232.14%594.7258311.727装载机 临工502012-11-212012-12-2012555.80%10809431378装载机 龙工502012-11-212012-12-20243108.48%2099.521926173.52隧道一队9装载机 龙工502012-11-212012-12-2014564.73%1252.8116488.8碴场10洒水车 8方2012-11-212012-12-209743.30%471.4243437.42旧11洒水车 10方2012-11-212012-12-2017377.23%1006.8695749.86新12破碎锤 三一2352012-11-212012-12-20285127.23%4246.5414799.513挖掘机 现代2252012-11-212012-12-20224100.00%3337.63231106.6隧道一队14挖掘机 现代225-72012-11-212012-12-2018582.59%2756.51988768.5碴场，按天租15发电机 300KW2012-11-212012-12-57248.00%3841.23404437.2隧道一队,12月6日退16发电机 300KW2012-11-212012-11-2668113.33%3627.83454173.8隧道四队,11月26日退（3） 自有机械设备1）、PC200挖掘机工作360小时，耗油标准14.9升/小时，应耗5142升，实耗为5364.0升，超耗222升。 设备使用率为150%。2）、柳工侧翻50装载机工作265小时，耗油标准8.64升/小时，实耗2278升，应耗2289.6升，节约11.6升；设备使用率为110.32%。3）、红岩1号自卸车工作146小时，耗油标准6.61升/小时，实耗油471升，应耗965.06升，节约494.06升；设备使用率为60.83%。4）、红岩2号自卸车工作148小时，耗油标准6.61升/小时，实耗油527升，应耗978.28升，节约451.28升；设备使用率为61.67%。5）、红岩3号自卸车工作151小时，耗油标准6.61升/小时，实耗油547升，应耗998.11升，节约451.11升；设备使用率为62.92%。6）、红岩6号自卸车工作156小时，耗油标准6.61升/小时，实耗油662升，应耗1031.16升，节约369.16升；设备使用率为72.22%。7）、红岩7号自卸车工作155小时，耗油标准6.61升/小时，实耗油587升，应耗1024.55升，节约437.55升；设备使用率为71.76%。8）、红岩8号自卸车工作160小时，耗油标准6.61升/小时，实耗油867升，应耗1057.6升，节约190.6升；设备使用率为74.07%。9）、XG953侧翻装载机工作156小时，耗油标准8.64升/小时，实耗油1130升，应耗1347.84升，节约217.84升；设备使用率为65.00%。10）、拌合站备用150KW发电机工作45小时，耗油标准27.8升/小时，实耗油1124升，应耗1251升，节约127升；设备使用率为90.00%。11）、高山水池用12KW小发电机工作18小时，耗油标准2.36升/小时，实耗油36升，应耗42.48升，节约6.48升；设备使用率为60.00%。12）、三一车载泵工作28小时，耗油标准11.76升/小时，实耗油249升，应耗329.28升，节约80.28升；设备使用率为70.00%。项目12台自有机械设备本月共计工作1788小时，合计耗油13842升，应耗16456.91升，节2614.91升。节超在合理范围之内。 （4）、外租机械设备1)、本月12号退租的25T吊车：工作时间87小时，耗油标准4.74升/小时，应耗412.38升，实耗272升，节约140.38升。设备使用率为54.38%。2）、车牌晋A72423的25T吊车：工作时间112小时，耗油标准4.74升/小时，应耗530.88升，实耗330升，节约200.88升。设备使用率为50.0%。3）、1号罐车工作时间75小时，耗油标准8.26升/小时，应耗619.5升，实耗538升，节约81.5升。设备使用率为33.48%。4）、2号罐车工作时间64小时，耗油标准6.61升/小时，应耗423.4升，实耗387升，节约36.04升。设备使用率为28.57%。5）、3号罐车工作时间37小时，耗油标准8.26升/小时，应耗305.62升，实耗241升，节约64.62升。设备使用率为16.52%。6）、5号罐车工作时间72小时，耗油标准8.26升/小时，应耗594.72升，实耗583升，节约11.72升。设备使用率为32.14%。7）、临工50装载机工作时间125小时，耗油标准8.64升/小时，应耗1080升，实耗943升，节约137升。设备使用率为55.80%。 8）、隧道一公司龙工50装载机工作时间243小时，耗油标准8.64升/小时，应耗2099.52升，实耗1926升，节约173.52升。设备使用率为108.48%。9）、弃碴场龙工50装载机工作时间145小时，耗油标准8.64升/小时，应耗1252.8升，实耗1164升，节约88.8升。设备使用率为64.73%。10）、旧洒水车工作时间97小时，耗油标准4.86升/小时，应耗471.42升，实耗434升，节约37.42升。设备使用率为43.30%。11）、新洒水车工作时间173小时，耗油标准5.82升/小时，应耗1006.86升，实耗957升，节约49.86升。设备使用率为77.23%。12）、 三一235破碎锤工作285小时，耗油标准14.9升/小时，应耗4246.5升，实耗4147升，节约99.5升。设备使用率为127.23%。13）、隧道一队现代225挖掘机工作224小时，耗油标准14.9升/小时，应耗3337.6升，实耗3231升，节约106.6升。设备使用率为100.00%。14）、弃碴场现代225-7挖掘机工作185小时，耗油标准14.9升/小时，应耗2756.5升，实耗1988升，节约768.5升。设备使用率为82.59%。15）、隧道一公司租300KW发电机工作72小时，耗油标准53.35升/小时，应耗3841.2升，实耗3404升，节约437.2升。设备使用率为48%。16）、隧道四公司租300KW发电机本月工作68小时，耗油标准53.35升/小时，应耗3627.8升，实耗3454升，节约173.8升。设备使用率为113.33%。总的来看，油料消耗基本正常。存在问题是外租设备较多，设备使用率较低，特别是吊车、砼运输罐车、旧洒水车、两台装载机和隧道一队发电机明显偏低。（5）采取的措施或建议1）、及时退租使用率低的设备：11月6日、12月6日分别退租两台300KW发电机，12月12日退租一台25T吊车；2）、按工作量租用设备：4台砼运输车按运输方量计量；3）、根据施工进展，计划下月退租外租设备：一台旧洒水车、两台挖机、两台装载机。（八）、财务管理情况1.项目资金状况货币资金收入本年累计2333万元，其中：业主累计拨款拨付50%开工预付款1783万元,外借款260万元，公司借款170万元，收取履约保证金220万元；货币支出累计2252万元，其中：物资配件商品采购537万元，外部劳务费285万元，职工工资17万元，租赁费48万元，五险二金56万元，购设备款190万元，临时设施612万元，项目管理费357万元，还款150万元。2.安全文明施工费按合同安全文明施工措施费372万元，实际发生安全费用88万元，主要是安全施工防护用品、标识标牌款、安全消防器材、安全人员培训费等。3.专业公司盈亏分析隧道一公司：本年计价39万元，本年发生成本110.7万，其中：人工费26万元，燃料及动力费69万元，折旧及修理费3.4万元，其他直接费8.3万元，间接成本4万元。本月亏损71.7万元；隧道四公司：本年计价42万元，本年发生成本91.5万，其中：人工费15万元，燃料及动力费64.4万元，折旧及修理费1.7万元，其他直接费7.6万元，间接成本2.8万元。本月亏损49.5万元；三、上月存在的问题及解决效（九）、临建工程不达标临建工程不能彻底收尾，文明工地建设（标准化工地建设）不达标，主要原因是前期规划不够周密、完善；业主批复驻地建设方案中有的没有实施，对标准化工地建设重视不够，各种图表、标识标牌做得不规范且数量不够（如未达到八牌两图的标准）。解决效果：根据临建工程项目按类别责任到人，制定了完成时间表和奖罚措施，于2012年12月19日通过了业主的验收考核。（十）、100章设施无法对上计量主要原因是项目部人员更换频繁，导致业主不满意。解决效果：项目在公司相关部门的帮助下，加大了相关工作力度，于2012年12月6日得到业主同意更换的批复，并于2012年12月19日通过了业主的验收考核，目前临建工程计量已报到总监办。（十一）、隧道施工进度缓慢上月主要原因是：大电未通，采用自发电电力跟不上；受炸药因素制约，采用挖掘机带破碎锤开挖；施工工艺采用双侧壁导坑开挖，一个断面分七个导坑开挖，施工工序多，作业面小。解决效果：经过协调大电已11月23日晚接通，民爆公司已进驻工地炸药库，保证了隧道施工电力、炸药的供应；改变了施工工艺，采用台阶法施工，进度有了明显的改变。（十二）、喷射混凝土回弹量大针对目前天气冷，喷锚砼易掉块回弹料大，导致喷射混凝土超耗较大。解决措施：一是调整配合比，减小粗颗粒碎石采用级配比配制喷锚料，二是在洞内设置水箱，通过加热喷砼用水，减少回弹，三是根据隧道开挖后围岩沉降收敛情况及时调整预留沉降量。五、