海峡理财规划大赛初步方案 - 副本.doc

目录一、 客户财务分析报告第一部分：客户基本情况介绍（一）家庭成员基本情况表（二）家庭基本信息情况表（三）客户投资偏好分析（四）第二部分：预期理财规划目标第三部分：理财规划方案的前提假设第四部分：理财建议第五部分：理财原则二、 当前财务状况和评估财务机会第一部分：客户财务状况分析（一）资产负债表（二）现金流量表（三）表格内数据说明（四）家庭收入分析（五）家庭开支分析（六）家庭财务比率表（七）客户财务状况预测（八）客户财务状况总体评价三、 各项理财规划具体方案第一部分：青年期（一） 现金规划（二） 消费支出规划（三） 教育规划（四） 保险规划（五） 税收筹备（六） 投资规划（七） 退休养老规划（八） 财务分配与传承规划第二部分：中年期第三部分：老年期一、客户财务分析报告第一部分：客户基本情况介绍(一) 家庭成员基本情况表客户家庭主要成员表（结婚前）家庭成员年龄（岁）职业陈先生25银行职员陈爸爸47白领陈妈妈47白领家庭主要成员表（结婚后新增）妻子25大学教师（二）家庭基本信息情况表 详情项目家庭详细情况工资收入陈先生，4500元/月 （税后年收入49449.6元/年）奖金陈先生，8000元生活月支出1000元/月储蓄存款9600元固定资产0元有无外债目前无外债有无保障目前无商业保险，仅有社会保障保险和团体医疗保险日常活动结婚后工资收入陈先生，4500元/月 （税后年收入49449.6元/年）；妻子，3500元/年（税后年收入38640元/年）夫妻税后年收入总计：88089.6元/年奖金陈先生，8000元 妻子，6000元；夫妻总奖金：14000元生活月支出2000元/月有无保障夫妻俩目前均无商业保险，均有社会保障保险注：陈先生是学金融学的，在大学就开始进行股票投资，并且每个月自己节省200元生活费。（三）客户投资偏好分析风险是一种不确定性状态，不确定条件下的个人行为就表现为不同投资者的风险偏好。陈先生是福州大学金融学本科毕业生，对于金融产品较为熟悉，并且大学期间就已经学会金融产品的分析，也尝试多种投资产品。经过测试，我们发现陈先生是属于平衡型投资者。陈先生风险偏好偏高，但还没有达到热爱风险的地步，对投资的期望是用适度的风险换取合理的回报。如果能坚持自己的判断并进行合理的理财规划。会取得良好的投资回报。第二部分：预期理财规划目标第三部分：理财规划方案的前提假设第四部分：理财建议我们建议您分阶段进行理财。可以分为青年期、中年期、老年期进行理财第五部分：理财原则二、 当前财务状况和评估财务机会第一部分：客户财务状况分析（一） 资产负债表个人资产负债表资产金额负责金额现金活期存款9600其他金融资产资产总计9600负债总计0净资产9600（二） 现金流量表 个人年收入支出表年收入金额年支出金额工资和薪金49449.6基本生活费用12000奖金8000商业保险费用投资收入0衣服、鞋子1000其他3000收入总计57449.6支出总计16000年结余41449.6（三） 表格内数字说明1、 关于现金流量表（1） 陈先生税后收入的计算。根据榕政综200570号文件规定五险一金个人缴纳最高额为工资的8%，故陈小明的五险一金月缴纳额为4500*8%=360（元）。我国现行的个人所得税起征点为3500元，税率表如下：个人所得税=（工资-五险一金-起征点）*税率）-速算扣除数所以，陈小明的税后月工资为4500-（4500-360-3500）*3%-360=4120.8元。2.支出情况：陈小明的支出主要还是消费性支出，一年累计支出约为：1200*12+200+3500+1000=19100（元）。3.结余情况：根据收入、支出情况，计算出每年的收支结余。 2015年的年结余=年收入-年支出=49449.6-19388=30061.6元。根据个人所得税税率表计算陈先生工资收入需缴纳的个人所得税为：（4500-4500*8%-3500）*3%=19.2元根据现行的年终奖个人所得税计征方法，可知陈先生年终效益收入应缴纳的个人所得税为：8000/12=666.7元，进一步可知666.7元适用的税率为3%，所以陈先生年终缴纳的个人所得税为：666.7*3%*12=240陈先生一年所缴纳的个人所得税合计为：19.2*12+240=470.4元所以陈先生的年税后净收入为：4500*12-19.2*12+8000-240=61529.2元2、 关于现金流量表中投资收入的说明：（四） 家庭开支分析 根据上图可知，陈先生的（五） 家庭财务比率表（六） 客户财务状况预测（七） 客户财务状况总体评价三、 各项理财规划具体方案根据陈先生的期望和我们之间的多次协商，我们认为您的理财目标可以概括为以下几个方面：1、 现金规划：保持家庭资产适当的流动性；2、 保险规划：增加适当的保险投入，选择适当的保险品种，减少家庭面临的各种风险，进行风险管理；3、消费支出规划结婚：打算三年后结婚，需筹备5万元的婚礼费用（父母主要提供结 婚费用） 购房：结婚后打算在福州市区买一套80平米的房子，总价 万元4、 子女教育规划：5年后准备生个宝宝，希望20年为其筹集 万元高等教育费5、 退休养老规划：希望65岁退休时储备 万元养老金客户年龄阶段短期目标中期目标长期目标单身期家庭形成期中年期老年期第一部分：青年期（18岁35岁）工作前：有于学金融专业，所以在大学期间尝试过多种金融投资，对金融知识熟悉，并且在大学期间攒了一部分资金。（一） 现金规划根据之前对陈先生资产的分析可以得出，陈先生结婚前，因为毕业前已经预存现金资产4600元，而且工作月收入4000元/月。由于陈先生在银行工作，工作及其稳定，建议预留月工资的3倍即12000元即可，其中1/3用作于现金保管即4000元，剩余的8000元可以购买货币市场基金，流动性很强，而且收益率高于活期存款，大约为4.53%左右，免征利息税，是理想的现金规划工具。结婚前资产金额（元）工资收入奖金（二） 消费支出规划（三） 教育规划（四） 保险规划保险是现在每个家庭的必须品，要买多少保额，负担多少保费才恰当。根据理财规划行业的“双十原则”，保险规划中总保费支出为家庭年收入的10%，保额的设计为年收入的10倍，这样保险的保障程度比较完备，保费支出也不会构成客户过度的财务负担。我们对陈先生的保险规划提出如下建议：1、单身期刚参加工作：陈先生刚进入社会工作，开始有了自己的收入，目前还没结婚，努力做到自给自足，不再依靠父母。另外，父母仍然在工作，且工作收入稳定，基本处于事业高峰期，不需要陈先生负担父母的生活费用，所以单身期的生活非常安逸自由，身上没有沉重的家庭责任。而在单身青年期主要面临的风险就是意外伤害和疾病。所以建议陈先生在单身阶段购买一份意外伤害保险，可以选择华安保险华安“安健一生”综合意外伤害保险。这款保险产品既有意外伤害保险，又有重大疾病保险，一举两得。（保险产品介绍附后，附件1）（五） 税收统筹（六） 投资规划（七） 退休养老规划（八） 财产分配与传承规划第二部分：中年期（35岁55岁）（一） 现金规划