JH-01-01公司综合计划管理办法.doc

国电电力发展股份有限公司综合计划管理办法第一章 总 则第一条 为进一步加强国电电力发展股份有限公司（以下简称“公司”）的综合计划管理工作，完善公司系统内部控制，提高公司经济效益，促进公司可持续发展，根据中国国电集团公司（以下简称“中国国电”）有关管理办法和公司章程，制定本办法。第二条 本办法所称综合计划是指为保障公司股东大会、董事会决定的经营计划、投资计划的组织实施而制定的公司年度生产经营目标和发展规划目标的指标体系、组织体系和责任体系，涵盖了公司生产经营、前期项目、基建工程、资金管理等各个环节。第三条 综合计划以市场需求为导向、以安全生产为基础、以经济效益为中心、以科技创新为动力，坚持局部服从全局、专业服从综合，体现并推动公司资产结构优化，确保公司总体效益最大化的原则。第四条 综合计划管理主要包括编制和组织实施两个环节。综合计划的编制，是公司制定年度财务预算的基础；综合计划的组织实施，是完成公司年度财务预算的保障。第五条 综合计划的编制，遵循以下主要原则：（一）分析国家宏观经济形势，重点关注电力、煤炭、资金等市场变化。（二）年度综合计划必须符合公司发展战略要求，与公司中长期规划目标一致。（三）综合计划要确保计划指标的合理性和先进性。（四）综合计划要符合国家法律法规和公司制度要求。第六条 综合计划的组织实施，遵循以下主要原则：（一）年度目标刚性原则。除发生重大经营环境变化，年度目标原则上不做调整。（二）年目标、季计划、滚动管理原则。根据年度目标的刚性要求，实行年度计划、季度考核、月度分析、全程跟踪的计划管理，确保年度目标的完成。（三）全面对标管理原则。通过不断深入开展全面对标管理，持续提高公司管理水平，提升企业核心竞争力。第七条 本办法适用于公司本部，各分公司、公司直属及控股各单位，各工程筹备处（以下简称“各单位”）。第二章 综合计划的内容第八条 综合计划涵盖涉及公司发展与生产经营活动的各专项计划。现阶段主要包括：电力营销计划、煤炭及煤化工营销计划、多晶硅等相关产业营销计划、燃料采购与供应计划、技术经济指标计划、安全生产计划、资产经营计划、职工薪酬计划、本部管理费用计划、技改计划、信息费用计划、科技项目计划、前期项目计划、基建项目开工投产计划、重组并购计划、资金计划、小火电机组关停计划等。第九条 电力营销计划的主要指标有：发电量、电价、供热量、热价、电热产品主营业务收入、电费回收率、热费回收率等。第十条 煤炭及煤化工营销计划的主要指标有：原煤产量、原煤销售价格、煤炭及煤化工产品主营业务收入等。第十一条 多晶硅等相关产业营销计划的主要指标有：多晶硅、PVC、烧碱、硅铁等相关产业的产品产量、销售价格、营业收入等。第十二条 燃料采购与供应计划的主要指标有：标煤量、标煤单价、入厂入炉煤热值差等。第十三条 技术经济指标计划的主要指标有：供电标准煤耗、供热标准煤耗、综合厂用电率、发电厂用电率、供热厂用电率、发电水耗、发电油耗、采区回采率、原煤生产综合能耗、PVC耗电石、电石综合电耗、硅铁综合电耗等。第十四条 安全生产计划的主要指标有：安全管理计划、设备检修计划（含检修等级、检修工期、检修费用等）等。第十五条 资产经营计划的主要指标有：营业收入、营业成本、财务费用、利润总额、经济增加值（EVA）、息税折旧摊销前利润（EBITDA）、总资产利润率、净资产收益率、资本保值增值率、资产负债率、债务融资综合利率、度电可控固定成本、吨煤制造成本等。第十六条 职工薪酬计划的主要指标有：工资总额、薪酬总额等。第十七条 本部管理费用计划的主要指标有：公司本部办公费、会议费、物业管理费、租赁费、修缮费、财产保险、劳动保险费、职工教育经费、住房公积金、信息系统维护费等。第十八条 技改计划（含生产技改、小型基建、零购等）的主要指标有：投资计划、工期等。第十九条 信息费用计划的主要指标有：信息建设项目和费用计划等。第二十条 科技项目计划的主要指标有：科技项目和投资计划等。第二十一条 前期项目计划的主要指标有：取得“路条”容量和项目核准容量计划等。第二十二条 基建项目开工投产计划的主要指标有：基建项目开工规模、开工时间，基建项目投产规模、投产时间等。第二十三条 重组并购计划的主要指标有：持股比例、投资计划等。第二十四条 资金计划的主要指标有：前期项目费用计划、基建项目资金计划、技改项目资金计划、小型基建项目资金计划、重组并购项目资金计划、股权融资计划等。第二十五条 小火电机组关停计划的主要指标有：关停项目、关停时间、关停容量等。第二十六条 各专项计划的内容包括计划指标和计划报告两部分。计划指标是指公司年度综合计划的量化目标；计划报告主要内容包括计划编制的原则和依据、计划指标及计划方案的比选和建议、实施计划的具体措施。第三章 综合计划指标的分类第二十七条 根据各类指标对公司生产经营与发展的影响程度大小，综合计划主要指标分为指令性计划指标和指导性计划指标两大类。第二十八条 指令性计划指标是公司实现生产经营与发展目标的具体体现，分为核心指标和一般指标。其中，核心指标有七项，包括体现公司盈利能力的利润总额指标，体现公司发展速度的电力新增机组容量和煤炭新增生产规模指标，体现公司节能降耗水平的供电标准煤耗指标，体现公司煤炭生产管理水平的原煤生产综合能耗指标，体现公司生产经营与发展保障的安全指标，体现公司环保水平的二氧化硫排放量指标。第二十九条 指导性计划指标是指令性计划指标完成的过程控制因素，又称控制指标，是指令性计划指标完成的保障，分为核心指标和一般指标。其中，核心指标有五项，包括体现燃料管理水平的入炉综合标煤单价指标，体现公司健康可持续发展水平的资产负债率指标，体现公司资产利用率的流动资产周转率指标，体现公司成本精细化管理水平的度电可控固定成本和吨煤制造成本指标。第四章 组织体系和职责分工第三十条 公司综合计划由计划经营部统一归口管理，各职能部门分工负责。各单位将年度、季度和月度综合计划建议上报公司，公司计划经营部统一对各单位下达年度、季度和月度综合计划指标。第三十一条 为强化公司的综合计划管理，公司本部各职能部门及各单位计划部门应配备专职或兼职专业人员负责综合计划的编制和管理工作。第三十二条 各单位计划部门负责对相关职能部门编制的各专项计划进行汇总、平衡和优化，形成本单位的综合计划建议上报公司。第三十三条 公司本部各职能部门负责根据各单位上报的综合计划建议，按照职能分工，对其职能范围内的各专项计划指标进行审核、平衡和优化，编制公司专项计划建议；计划经营部负责汇总公司各职能部门的专项计划，并对各专项计划进行平衡、优化，形成公司综合计划建议。第三十四条 公司综合计划编制职责分工如下：（一）总经理工作部职责：负责编制信息费用计划，本部管理费用计划中的办公费、会议费、物业管理费、运输费、业务招待费、水电费、取暖费、租赁费、修缮费、劳动保护费、福利费、车辆保险、信息系统维护费计划。（二）规划发展部职责：负责编制前期项目计划，重组并购计划，资金计划中的前期项目费用计划、重组并购项目资金计划，小火电机组关停计划。（三）新能源事业部职责：负责编制新能源项目的各专项工作计划，协助各相关部门编制重组并购计划、技术经济指标计划、安全生产计划和技改计划。（四）计划经营部职责：负责牵头编制资金计划，资产经营计划中的利润总额计划；负责编制电力营销计划，煤炭及煤化工营销计划，多晶硅等相关产业营销计划，资金计划中的小型基建资金计划。（五）证券融资部职责：负责编制资金计划中的股权融资计划，本部管理费用计划中的董事会费、律师费、中介机构费计划。（六）人力资源部职责：负责编制职工薪酬计划，本部管理费用计划中的工资、劳动保险费、职工教育经费、住房公积金计划。（七）财务产权部职责：负责编制资产经营计划中的经济增加值（EVA）、息税折旧摊销前利润(EBITDA)、资产负债率、总资产利润率、流动资产周转率、债务融资综合利率、度电可控固定成本、吨煤制造成本、净资产收益率、资本保值增值率计划，管理费用、其他费用（不含排污费、技术监督费、灰渣处理费、实验校验费、委托管理费）、财务费用、折旧费、投资收益、营业外收支等计划，本部财务费用计划，本部管理费用计划中的差旅费、审计费、折旧、房产税、无形资产摊消、车船使用费、土地使用税、印花税等计划。（八）安全生产部职责：负责编制技术经济指标计划，安全生产计划，资产经营计划中的水费计划、材料费计划、修理费计划、购入电（热）费计划，其他费用计划（排污费、技术监督费、灰渣处理费、实验校验费、委托管理费），技改计划，资金计划中的技改项目资金计划（不含小型基建），科技项目计划。（九）工程建设部职责：负责编制基建项目开工投产计划，资金计划中的基建项目资金计划。（十）燃化管理部职责：负责编制燃料采购与供应计划，煤炭及煤化工、多晶硅等相关产业的安全生产计划、技术经济指标计划和技改计划。（十一）政治工作部（企业文化部）职责：负责编制本部管理费用计划中的宣传费用计划。（十二）工会办公室职责：负责编制本部管理费用计划中的工会经费计划。第五章 管理程序第三十五条 年度综合计划管理程序：（一）每年9月15日之前，公司计划经营部牵头印发关于下一年度综合计划编制原则、要求和总体工作安排的通知。（二）每年9月30日之前，各单位将本单位下一年度综合计划建议上报公司。（三）每年10月10日之前，公司各相关职能部门根据职责分工编制公司下一年度专项计划建议，提交公司计划经营部。（四）每年10月15日之前，公司计划经营部汇总平衡优化各专项计划建议，编制公司下一年度综合计划建议草案，并上报中国国电。（五）公司计划经营部根据中国国电对公司综合计划建议的优化要求，经与公司相关职能部门沟通，形成公司年度综合计划建议，经公司总经理办公会审议后，上报公司董事会、股东大会。（六）公司计划经营部以董事会下达的综合计划、投资方案和年度财务预算方案为依据，对年度计划进行分解落实，经总经理办公会审定后下达给公司相关部门和各单位。（七）公司年度综合计划下达后，各单位应结合本单位实际情况对计划指标进行季度计划预分解，并于10个工作日内上报公司。第三十六条 季度、月度综合计划管理程序：（一）每季度第一个月2日16：00前，各单位将上月度综合计划完成情况和本季及各月综合计划建议上报公司，并抄报公司相关职能部门；每季度第二和第三个月2日16：00前，各单位将上月度综合计划完成情况和本月综合计划建议上报公司并抄报各部门。（二）每月5日17：00前，公司相关职能部门对本部门管理的各项计划指标审核、汇总后提交到计划经营部；计划经营部于每月8日9：00前完成当月公司综合计划建议，提交总经理月度工作例会审议后，印发给公司各部门和各单位执行。第六章 跟踪管理第三十七条 年度综合计划下达后，公司各职能部门按照职责分工，认真组织制定各专项计划的实施方案，并及时汇总到计划经营部，以确保综合计划的顺利实施。第三十八条 公司每月对综合计划的执行情况进行统计、汇总，并结合经济活动分析工作按月对综合计划的执行情况进行监督、检查、总结和分析。第三十九条 各单位应将综合计划指标纳入综合统计报表系统，跟踪综合计划执行情况。第四十条 公司各相关职能部门应按照公司下达的月度资金计划中的资本金、前期费用和重组并购支出安排，根据项目进展情况填写资金支付审批单；资金支付审批单须经计划经营部会签审核后方可提交公司财务产权部执行。第七章 综合计划考核的调整第四十一条 由于客观原因或外部环境发生重大变化，确需对综合计划相关指标的考核进行调整的单位，应于11月15日前提出申请并说明调整的理由。第四十二条 公司计划经营部根据各单位综合计划考核调整申请，牵头组织相关职能部门进行核查，并报公司总经理办公会研究决定。第四十三条 季度综合计划下达后不作调整。第八章 考核和监督第四十四条 公司按照考核管理办法，根据各单位综合计划完成情况，对各单位进行考核。第四十五条 公司下达的年度和季度综合计划指标，是公司进行年度和季度考核的依据。第四十六条 公司审计部和各单位审计部门对本单位及需要本单位批准的下级单位综合计划的编制、执行、考核情况进行全过程审计监督。第九章 附 则第四十七条 公司各单位可依据本管理办法，结合本单位具体情况，制定相应的综合计划实施细则，并报公司备案。第四十八条 本办法由公司授权计划经营部制定并负责修订和解释。第四十九条 本办法由公司总经理办公会审议通过，自公司总经理签发之日起施行，原经营计划管理办法（试行）同时废止。附件：综合计划主要指标附件一：综合计划主要指标指令性计划指标指导性计划指标指标责任部门指标责任部门一、核心指标一、核心指标1.利润总额各部门 （计划经营部牵头）1.入炉综合标煤单价燃化管理部2.电力新增机组容量工程建设部 规划发展部新能源事业部2.资产负债率财务产权部3.煤炭新增生产规模工程建设部规划发展部3.流动资产周转率4.供电标准煤耗安全生产部5.原煤生产综合能耗燃化管理部4.度电可控固定成本费用6.安全指标安全生产部 工程建设部新能源事业部5.吨煤制造成本7.二氧化硫排放量安全生产部二、一般指标二、一般指标1.息税折旧摊销前利润（EBITDA）财务产权部1.售电平均单价计划经营部2.经济增加值（EVA）2.售热平均单价3.总资产利润率3.原煤销售价格4.发电量计划经营部 4.电费回收率5.供热量5.热费回收率6.原煤产量6.设备利用小时与区域比7.主营业务收入7.债务融资综合利率财务产权部8.其他业务收入财务产权部8.短期贷款综合利率9.燃料费燃化管理部9.长期贷款综合利率10.水