美卓县以上工会审计业务管理软件快速操作导航.doc

美卓县以上工会审计业务管理软件操作导航 美卓县以上工会审计业务管理软件快速操作导航财务软件数据路径：C：或D：NGUSER01分年度文件夹一、软件安装插入光盘自动弹出安装对话框一按照提示安装，安装完成后重新启动电脑。1、 将光盘插入光驱，自动弹出安装界面， 2、软件许可协议，单击【是】：单击【下一步】： 3、出现提示界面，直接单击【下一步】： 4、采用软件默认路径，单击【下一步】： 5、直接单击【下一步】： 6、直接单击【下一步】： 7、软件自动安装阶段： 8、安装完成后，出现下图，单击【完成】自动重新启动电脑： 二、创建审计账套文件1、单击桌面“县以上工会经审业务管理系 2、单击下图箭头所指图标，进入创建审计账统 V3.0”的图标： 套数据文件界面： 3、进入账套管理，单击新建数据文件， 4、输入文件名称（单位名称），单击“确定” 按钮即可： 5、创建完成后，单击“关闭”按钮，退 6、返回到打开软件界面，显示已创建账套，回账套管理，再单击退出图标退出。 单击“确定”进入软件： 三、软件初始化要点说明：软件初始化时主要完成三个内容的设置，即可完成初始化的工作，进入日常的审计工作：（其他更新模版文件、模版个性化设置和系统选项可以不管。）1、 工会设置：指当前县以上总工会或产业工会的基本信息设置，设置要点包括如图：工会设置要点说明：（1） 单位编码处填写各总工会的单位编码，具体请参照2005年随审计软件一并发出的操作手册中的编码；（2） 本工会审计管理部门和本工会审计业务部门分别指经审会和经审会办公室；（3） 单位名称填写工会名称；（4） 行政区划从大区所属省所属市-所属县依次选择填入。（5） 基本类别选择单位大类-单位次类-单位细类。选择填充完毕，单击“确定”保存，再单击“关闭”按钮退出。2、 单位管理：即审计对象，指被审计单位。一级工会下可以设置的被审计对象包括了直属的县以上工会、基层工会、工会事业单位以及产业工会等。县以上工会单位编码参照全区县工会编码表，基层工会参照税务代收软件中的编码，工会事业单位编码由主管工会编制。1、 单击右图新增按钮；2、 输入单位代码；3、 输入单位名称；4、 选择填入单位大类；5、 选择填入单位次类；6、 选择填入单位细类。7、 辅助信息中的内容可以不填充；8、 单击确定按钮，保存当前单位信息。9、 单击关闭按钮，退出单位管理界面。3、 人才库：指审计单位对参与审计项目的审计人员进行登记管理，方便后续审计人员具体参与到某审计项目的选择和指定。审计人员可以是本工会人员，也可是其他单位人员。1、 单击右图新增按钮；2、 输入代码；3、 输入姓名；4、 选择填入所在单位；5、 其他内容可不填；6、 单击保存按钮，保存当前单位信息。7、 单击新增按钮，不退出当前界面，清空代码和名称，继续再增加审计人员。8、 单击关闭按钮，退出审计人员编辑界面。四、审计准备阶段要点：审计准备阶段，主要完成审计计划的编制、审计项目的设置、自动编写审计方案、自动生成审计通知和审计承诺书。1、 单击右图新增按钮；2、 输入年度计划名称；3、 选择填入编制单位；4、单击增行追加一行；5、选择填入行业；6、选择填入审计类别；7、选择填入审计内容；8、选择填入审计对象；9、单击保存按钮；10、单击关闭按钮。1、审计计划：包括设置审计类别、被审计单位、审计内容和范围等信息。单击下图左下方的“增行”，即可自动增加行数，输入审计项目计划。2、审计项目：具体开展审计前，首先需要设置审计项目。1、 单击右图新增按钮；2、 选择填入审计计划；3、 选择填入审计对象；4、 选择填入行业；5、 选择填入审计类别；6、 选择填入审计组长；7、 选择填入审计形式；8、 选择填入审计日期；9、 选择填入审计范围；10、单击增行按钮；11、选择填入姓名、审计重点；12、单击保存按钮。3、审计方案：由软件按照设置，自动生成针对各个设置审计项目的审计方案：4、审计通知：由软件设置，自动生成，需要手工输入文件号，格式如“南工审通20062”：5、审计承诺：由软件设置，自动生成。五、审计实施阶段：包括审计实施和审计底稿两个方面内容。（一）审计实施：包括了审计取数、总账、明细账、凭证审计、疑点设置和核实、调整分录、财务决算数与审计数对照表以及审定报表自动生成，也可手工录入。1、审计取数：本软件中提供了从新中大财务软件工会版、金蝶财务软件工会事业版、华兴财务软件工会版中自动取数的功能。特别说明：取数时必须准确设置会计科目代码结构，否则无法正确取数，其次所指向的财务账套会计期间必须同该审计项目的审计范围一致：（1）设置取数基本内容： （2）设置财务软件会计科目结构： （3）点击下一步取财务决算数科目余额： （4）完成后单击完成按钮即可： 2、总账-明细账-凭证一体化穿透式审计：对于审计过程中的任何一张凭证均可以设置为疑点，方便集中进行核实，同时可以随时打开审计工作底稿录入审计底稿数据：（1）总账审计过滤设置： （2）总账审计查询余额表：双击某科目进入明细账： （3）明细账审计： （4）双击某条分录进入该凭证界面：单击工具条上的“疑问”按钮，可以对当前凭证设置疑问标志： （5）编辑和设置疑点信息： （6）如果立即核实，单击“立即核实”，在审计意见和审计建议中输入有关内容： （7）保存核实内容后，自动填入工作底稿按 （8）如果立即核实，单击“立即核实”，钮可选，从下拉框选择审计底稿（好的表现和问题记录，只能选择这两个底稿自动生成）： 3、明细账记录过滤条件设置： 1、 单击右框审计项目；2、 选择填入查询年度；3、 选择填入审计期间；4、 选择填入过滤项目；5、 选择填入比较值；6、 保存当前条件按钮；7、 输入自定义名称；8、 单击确定按钮保存；9、 单击确定查看过滤结果注意事项：明细账审计过滤的是分录条目，为逐条显示方式。4、凭证审计过滤条件设置：1、 单击右框审计项目；2、 选择填入过滤项目；3、 单击保存方案；4、 输入方案名称；5、 确定保存方案名称；6、 单击确定查看过滤结果。5、针对非会计凭证的疑点线索输入方法：1、 单击选择项目；2、 选择输入设置人；3、 手工输入疑问内容；4、 单击保存按钮。6、针对疑点线索的查询和核实：1、 单击选择项目；2、 直接单击确定按钮。1、 单击工具条上核实；2、 输入审计意见和建议。3、单击保存。7、录入调整分录：注意对应被审计单位、所调整的凭证年度、摘要、科目和金额。1、 选择填入被审单位；2、 选择当前项目年度；3、 输入摘要；4、 按查找查看会计科目列表；5、 输入科目、借贷方金额；6、 保存，关闭即可。8、查看决算数与审计数对比表：该表也可以引出为电子表格。1、 选择审计项目；2、 选择当前查询年度；3、 单击确定按钮9、审定报表：审定报表的产生有两种方式，对于已经取数的审计项目，审定报表的数据自动产生；对于未能取到数据的审计项目，可以直接手工录入到审定报表中。见图，双击选种报表进入报表录入界面：1、 初次打开报表，数据为空；2、 找到界面上工具条中的感叹号样图标（图中黑色箭头所指向方向），单击该按钮，表示自动取数生成当前的审定报表数据。1、 经过运算自动产生数据；2、 直接可以在数据单元的每个单元格输入相应的数据。3、 单击2箭头所指向图标退出。要点：非明细科目的数据是由明细科目的数据汇总产生的，如果非明细数合计不等于汇总数，则可以手工计算后填充进去。（二）审计底稿：主要掌握审计底稿的录入、设置替换、增加、删除、修改，审计案例库的案例输入方法等操作。其他功能暂时不要求。1、审计底稿的编辑：包括了录入、修改、删除、设置替换、排序等操作。每个审计项目对应的工作底稿预设文件比较多，真正替换生成到申报报告中的审计底稿有两个，这两个审计工作底稿是必须要输入的！一个是审计底稿（好的表现），另一个是审计底稿（问题记录）（1）、单击“审计底稿”，进入审计底稿编辑界面：1、 选中审计项目；2、 找到审计工作底稿好的表现，录入审计中发现的好的表现；3、 找到审计工作底稿问题记录，录入审计中发现的存在问题的方面。（2）、进入“审计底稿”，运算、增加、编辑按钮：1、 单击感叹号按钮运算取数据；2、 单击2所指向的按钮，单击一次自动追加一页审计工作底稿空白表；3、 输入当前审计工作底稿时，可以单击3所指向的图标按钮，进入审计工作底稿的编辑窗口。（3）、“审计底稿”编辑：1、 输入审计内容；2、 输入审计意见；3、 输入审计建议；4、 单击保存按钮。（4）、“审计底稿”的设置：1、 插入表页：在当前表页前插入一个审计工作底稿空白表；2、 删除表页：删除当前审计工作底稿表页；3、 追加表页：在当前工作底稿后边追加一个表页；4、 重命名：对当前底稿重新命名；5、 表页排序：对当前多个审计工作底稿按照生成到审计报告中的问题顺序进行设定和排序。6、 设置报告替换：可以设置各个表页是否要替换到审计报告中。表页排序： 设置报告替换方式： 2、审计案例库：审计过程中发现的一些典型审计案例，可以输入到审计案例库中，并自动生成到年末审计工作总结报告中。 进入审计案例库后，单击“增加”按钮，选择输入违规项目名称，所在审计项目名称、备注信息等后，单击“保存”即可。六、审计报告阶段：（一）交换意见稿：根据审计底稿自动生成。（二）征求意见稿：根据审计底稿和审定报表自动生成。（三）被审单位反馈意见：（四）审计组出审计报告：根据审计底稿和