保险基础知识第14章—保险监管

1 保险基础知识第 14 章 保 险 监 管 第一节第一节 保险监管概述保险监管概述 第二节第二节 保险监管体系与方式保险监管体系与方式 第三节第三节 保险监管的内容保险监管的内容 学习目的学习目的 通过本课程的学习 主要使大家对保 险监管的概念 目标和方式有所认识 明 确保险监管的必要性 掌握保险监管体系 的构成及保险监管的主要方式等内容 熟 悉并了解保险监管的具体内容 学习重点学习重点 一 保险监管的目标 二 保险监管体系 三 保险监管方式 四 保险监管的内容 2 第一节第一节 保险监管概述保险监管概述 一 保险监管及其必要性 一 保险监管的含义 保险监管 是指一个国家政府的保险 监督管理部门为了维护保险市场秩序 保 护被保险人及社会公众的利益 依法对本 国保险业的监督和管理 二 保险监管制度 一个国家的保险监管制度通常由两大部 分构成 一是国家通过制定有关保险法规 对本国保险业进行宏观指导与管理 二是 国家专司保险监管职能的机构依据法律或 行政授权对保险业进行行政管理 以保证 保险法规的贯彻执行 我国 保险法 的 制定和实施 为我国保险市场的完善和规 范化提供了法律保证 新 保险法 自 2009 年 10 月 1 日起施行 三 保险监管主体 3 即监管者 是指享有保险监督管理权力 并实施监管和管理行为的政府部门或机关 即保险机构机关 常见的有两种类型 一 是在财政部设立专门的部门从事保险监管 监管机关就是财政部 二是设立独立的保 险监管机关 目前 我国的保险监管机关 是 1998 年 11 月成立的中国保险监督管理 委员会 即中国保监会 根据国务院授权 履行行政管理职能 依法统一监管中国保 险市场 四 保险监管行为的性质 一方面保险监管行为是强制行为 保险 机构和保险中介必须接受监管 另一方面 实质上属于国家干预保险经济的行为 P383 五 保险监管的内容和对象 监管范围仅限于商业保险领域 监管的 内容是保险经营活动 监管的对象是保险 产品的供给者即保险人 保险公司及其分 4 支机构 和保险中介人 保险代理人 经 纪人 保险公估人 六 保险监管的必要性 1 保险经营具有特殊性 保险的经营具有负债性 保障性和广 泛性三大特点 负债性是指保险公司通过 承保后收取保险费而建立起来的保险基金 其中很大的一部分是保险公司未来的责任 准备金 是其对被保险人的负债 而不是 保险公司的资产 保障性是指保险的职能 是补偿和给付 通过补偿和给付 保证社 会生产和人民生活在遭受自然灾害和意外 事故所造成损失后 能及时得到恢复和弥 补 广泛性是指保险公司的承保对象涉及 千家万户 覆盖社会经济生产生活各个领 域 并且通过再保险活动和海外投资活动 使其经营超出国界 成为世界性的经济活 动 因此需要对保险业严格地监督和管理 新保险法新保险法第六章对保险业监督管理作 出了明确规定 5 第一百三十四条第一百三十四条 保险监督管理机构依 照本法和国务院规定的职责 遵循依法 公开 公正的原则 对保险业实施监督管 理 维护保险市场秩序 保护投保人 被 保险人和受益人的合法权益 第一百三十五条第一百三十五条 国务院保险监督管理 机构依照法律 行政法规制定并发布有关 保险业监督管理的规章 第一百三十六条第一百三十六条 关系社会公众利益的 保险险种 依法实行强制保险的险种和新 开发的人寿保险险种等的保险条款和保险 费率 应当报国务院保险监督管理机构批 准 国务院保险监督管理机构审批时 应 当遵循保护社会公众利益和防止不正当竞 争的原则 其他保险险种的保险条款和保 险费率 应当报保险监督管理机构备案 保险条款和保险费率审批 备案的具 体办法 由国务院保险监督管理机构依照 前款规定制定 第一百三十七条第一百三十七条 保险公司使用的保险 条款和保险费率违反法律 行政法规或者 国务院保险监督管理机构的有关规定的 由保险监督管理机构责令停止使用 限期 6 修改 情节严重的 可以在一定期限内禁 止申报新的保险条款和保险费率 2 保险市场的发展需要 对保险业实行有效的监督和管理也是 培育 发展 规范保险市场的需要 保险 市场有一个产生 发育 走向成熟的过程 它伴随市场经济的发展而发展 保险业的 经营是以大数法则为其数理基础的 保险 这种商品的定价和设计过程有很强的科学 性和专业性 这就要求保险公司在经营过 程中坚持承保条件的规范性和保险费的公 平合理性 二 保险监管的方式 P384 7 保险监管的方式概括起来有公告管理 规范管理和实体管理三种 公告管理亦称公示主义 它是政府 对保险市场进行监督管理的各种方式中最 为宽松的一种 主要含义是 政府对保险 业的经营不作直接监督 仅规定各保险人 必须按照政府规定的格式及内容定期将营 业结果呈报政府的主管机关并予以公告 保险人经营的好坏 是由被保险人及公众 进行评判的 这种监督管理方式将政府和 公众结合起来 有利于保证保险人在较为 宽松的市场环境中自由发展 英国曾采用 这一管理方式 随着现代保险业的发展 这种方式因不利于切实有效地保证被保险 人的利益而被许多国家放弃 8 规范管理亦称准则主义 它是指国 家制订出一系列有关保险经营的基本准则 并监督执行 在此种管理方式中政府对保 险经营的若干重大事项 如最低资本金的 要求 资产负债表的审核 资本金的运用 违反法律的处罚等 都有明确的规范 但 政府对保险人的业务经营 财务管理及人 事等方面 则不加干预 这种管理方式只 注重保险经营形式上的合法 但未触及保 险业经营的实体 目前有不少国家采用这 种方式 实体管理亦称批准主义 它是指国 家订立有完善的保险监督管理规划 政府 的保险监督管理机关根据法律赋予的权力 对保险市场尤其是对保险企业进行全方位 的 全过程的有效监督和管理 通过立法 明确规定保险人从设立到经营直至清算所 应遵循的批准和审查制度 实体管理方式 是由瑞士创立的 较之上述两种管理方式 最为严格 具体 第二节第二节 保险监管的内容保险监管的内容 9 一 保险监管的目标 偿付能力是保险企业经营管理的核 心 也是国家对保险市场监督管理的核心 内容 因此 保证保险人具有足够的偿付 能力是保险市场监督管理最重要的目标 保险业法的许多条款都是为这一目标专门 制定的 新新 保险法保险法 第一百三十九条规定第一百三十九条规定 对偿付能力不足的保险公司 国务院保险对偿付能力不足的保险公司 国务院保险 监督管理机构应当将其列为重点监管对象 监督管理机构应当将其列为重点监管对象 并可以根据具体情况采取下列措施 并可以根据具体情况采取下列措施 10 一 责令增加资本金 办理再保险 一 责令增加资本金 办理再保险 二 限制业务范围 二 限制业务范围 三 限制向股东分红 三 限制向股东分红 四 限制固定资产购置或者经营费 四 限制固定资产购置或者经营费 用规模 用规模 五 限制资金运用的形式 比例 五 限制资金运用的形式 比例 六 限制增设分支机构 六 限制增设分支机构 七 责令拍卖不良资产 转让保险 七 责令拍卖不良资产 转让保险 业务 业务 八 限制董事 监事 高级管理人 八 限制董事 监事 高级管理人 员的薪酬水平 员的薪酬水平 九 限制商业性广告 九 限制商业性广告 十 责令停止接受新业务 十 责令停止接受新业务 利用保险进行欺诈可能来自三个方 面 一是保险人方面的欺诈 各国保险法 一般通过保险经营范围规定和保险条款的 行政审批及备案制度来防范 二是投保人 方面的欺诈 即道德风险 各国保险法通 过规定保险利益原则 损失补偿原则和保 险人的责任免除等加以防范 三是来自社 会方面的欺诈 各国保险法和相关刑法中 11 均对此有具体的处罚规定 以制止和打击 此类违法犯罪行为 与其他行业不同 各国通常对保险 商品的定价 保险费率的厘订 不仅不 适用 反垄断法 有的甚至还要求保险公司 或保险同业协会 根据大多数保险企业的 经营情况 制定出共同的保险费率标准和 对应的责任范围条款 报政府主管机关批 准或备案 这是为了保证保险人与投保人 之间的公平交易 也是为了使保险人之间 在同等保险费率条件下开展公平竞争 如目前我们使用的车险条款和费率在如目前我们使用的车险条款和费率在 全省就是各家公司用一个条款和费率 全省就是各家公司用一个条款和费率 保险代理人 保险经纪人和保险公 估人主要是凭其专门知识和专业技术 为 保险人和投保人提供中介服务的 因此 对其资格和能力的监督是政府对保险市场 管理的目标之一 二 保险组织的监管二 保险组织的监管 保险人资格的取得 在组织形式上必须符合法律 规定 并具备法律和法规规定的条件 12 保险人的组织形式 保险人以何种组织形式进行经营 各 个国家根据本国国情 有特别限定 例如 美国规定的保险组织形式是股份有限公司 和相互公司两种 日本规定的保险组织形 式是株式会社 股份有限公司 相互会 社 相互公司 以及互济合作社三种 英 国除股份有限公司和相互保险社外 还允 许劳合社采用个人保险组织形式 根据我国 根据我国 保险法保险法 和和 公司法公司法 的有关规定 保险公司应当采取股份有限的有关规定 保险公司应当采取股份有限 公司和国有独资公司的形式 公司和国有独资公司的形式 13 申请设立的许可 保险人除在组织形式上合法外 还必 须具备一定的资本条件和良好的财务状况 保险企业不同于其他行业的经济组织 它 是利用投保人所缴保费进行损失分摊工作 的 所以保险企业在开业时不仅要有一般 企业拥有的供经营用的资产 而且还必须 拥有开业以后前期的应付巨灾或巨额风险 的准备金 否则不能履行其合同义务 因 此 没有一定的资本和准备金是不能经营 保险业的 对资本金或准备金的要求 由 于各个国家的国情不同 各国保险法对法 定资本金最低数额的要求也不尽相同 依据我国保险法及 依据我国保险法及 保险公司管理规保险公司管理规 定定 设立保险公司 实缴货币资本金不 设立保险公司 实缴货币资本金不 低于低于 2 2 亿元人民币 保险公司成立后应当亿元人民币 保险公司成立后应当 按照其注册资本总额的按照其注册资本总额的 20 20 提存保证金 存提存保证金 存 入保险监督管理机构指定的银行 除保险入保险监督管理机构指定的银行 除保险 公司清偿债务外 不得动用 除资本条件公司清偿债务外 不得动用 除资本条件 外 申请人还必须向保险监督机构提交正外 申请人还必须向保险监督机构提交正 式申请和有关文件 资料 如公司章程 式申请和有关文件 资料 如公司章程 14 股东名册及其股份或者出资人及其出资额 股东名册及其股份或者出资人及其出资额 持有公司股份持有公司股份 10 10 以上的股东资信证明和有以上的股东资信证明和有 关资料 法定验资机构出具的验资证明 关资料 法定验资机构出具的验资证明 拟任职的高级管理人员的简历和资格证明 拟任职的高级管理人员的简历和资格证明 经营方针和计划 以及保险监督管理机构经营方针和计划 以及保险监督管理机构 规定的其他文件 资料 规定的其他文件 资料 从业人员的资格 保险经营专业性 技术性极强 其重 要人员是否称职 对保险经营健全与否 财务状况好坏有重大影响 因此 从业人 员的学识经验 资格条件 成为保险监督 管理的重要内容 保险从业人员一方面指保险企业的高 层管理领导人员 另一方面指保险专业部 门的经营人员 各国保险法一般都严格规 定 保险企业具有经营决策权的领导成员 必须具备一定条件 不符合规定条件者 不能担当保险企业领导职务 没有达到法 定数量的合格领导人数不允许开业 保险 企业领导人的条件包括文化程度 保险实 践经验和道德素质等 15 停业解散的监管 政府对保险企业监管的基本目的 是 为了避免保险企业破产 以保障被保险人 的合法权益 对经营不当 财务发生危机 的保险企业 政府一般采取扶助政策 利 用各种措施帮助其度过难关 继续正常营 业 但是 保险企业若违法经营或有重大 失误 以致不得不破产时 政府便以监督 者身份 令其停业或发布解散令 选派清 算员 直接介入清算程序 其具体监管措 施包括整顿 接管 解散与清算等 外资保险企业的监管 外资保险企业是指外国保险公司在本 国设立的分公司或合资设立的保险公司 对外资保险企业的监管 是以本国保险市 场对外开放为前提的 一般发达国家对此 限制较少 而发展中国家为维护本国利益 对外资保险企业的开业条件 经营业务范 围 投资方向及纳税等都有严格要求 对 外资保险企业的监管一般体现在保险人的 设立方面 以确保其经营基础的稳固和人 16 员的合格 而对经营内容和条件 则不应 多加干预 按国民待遇准则应与本国保险 企业相同 三 保险经营的监管 四 保险财务的监管 17 准备金的监管 保险准备金是指保险人根据政府有关 法律规定或业务特定需要 从保费收入或 盈余中提存的一定数量的资金 政府对准 备金的监管主要体现在提取准备金的种类 和数额上 其内容因险种而异 一般地说 财产保险业务提存的准备金主要有未到期 责任准备金 赔款准备金和特别准备金 人身保险业务提存的准备金主要有责任准 备金 未到期保费准备金和特别准备金 18 我国 我国 保险法保险法 明确确定 保险公司明确确定 保险公司 应当根据保障被保险人利益 保证偿付能应当根据保障被保险人利益 保证偿付能 力的原则 提取各项责任准备金 保险公力的原则 提取各项责任准备金 保险公 司提取和结转责任准备金的具体办法由保司提取和结转责任准备金的具体办法由保 险监督管理机构制定 同时保险公司应当险监督管理机构制定 同时保险公司应当 按照已经提出的保险赔偿或者给付金额 按照已经提出的保险赔偿或者给付金额 以及已经发生保险事故但尚未提出的保险以及已经发生保险事故但尚未提出的保险 赔偿或者给付金额 提取未决赔款准备金 赔偿或者给付金额 提取未决赔款准备金 此外 为保证保险企业的财务稳定性 保此外 为保证保险企业的财务稳定性 保 险公司应按有关法律 行政法规和会计制险公司应按有关法律 行政法规和会计制 度准则提取公积金和保险保障基金 保险度准则提取公积金和保险保障基金 保险 公司从税后利润中提取法定公积金 用于公司从税后利润中提取法定公积金 用于 弥补公司的亏损 扩大公司业务规模经营弥补公司的亏损 扩大公司业务规模经营 或者转为增加公司资本金 保险公司按当或者转为增加公司资本金 保险公司按当 年保险费收入的年保险费收入的 1 1 提取保险保障基金 专提取保险保障基金 专 户存储于中国人民银行或其指定的商业银户存储于中国人民银行或其指定的商业银 行 行 资金运用的监管 资金运用是保险企业收入的一项重要 来源 也是壮大和保证保险企业偿付能力 的重要手段 保险资金运用应坚持投资的 19 三原则 安全性 流动性和收益性 这 是各国对保险企业资金运用进行监督管理 的宗旨所在 但由于各国经济体制和金融 市场的发育状况的不同 对保险企业的资 金运用的管制也就各有特点 一般监督管 理的主要内容是资金运用的程度 范围 资金投向和比例限度等 我国原 我国原 保险法保险法 对保险公司的资对保险公司的资 金运用也作了有关规定 保险公司的资金金运用也作了有关规定 保险公司的资金 运用必须稳健 遵循安全性原则 并保证运用必须稳健 遵循安全性原则 并保证 资产的保值增值 保险公司的资金运用 资产的保值增值 保险公司的资金运用 限于在银行存款 买卖政府债券 金融债限于在银行存款 买卖政府债券 金融债 券和国务院规定的其他资金运用形式 保券和国务院规定的其他资金运用形式 保 险公司的资金不得用于设立证券经营机构险公司的资金不得用于设立证券经营机构 和向企业投资 保险公司运用的资金和具和向企业投资 保险公司运用的资金和具 体项目的资金占其资金总额的具体比例 体项目的资金占其资金总额的具体比例 由金融监督管理部门规定 这一规定对于由金融监督管理部门规定 这一规定对于 保险公司防范投资风险具有重要意义 但保险公司防范投资风险具有重要意义 但 随着我国保险业的不断发展 保险资金运随着我国保险业的不断发展 保险资金运 用的限制日益成为保险组织发展的桎梏 用的限制日益成为保险组织发展的桎梏 导致保险组织资金积累过慢 偿付能力难导致保险组织资金积累过慢 偿付能力难 20 以迅速提高 尤其是在通货膨胀的情况下 以迅速提高 尤其是在通货膨胀的情况下 被保险人的利益得不到有效保障 被保险人的利益得不到有效保障 近年来 国务院开始逐步拓宽保险资 近年来 国务院开始逐步拓宽保险资 金运用的渠道 经国务院批准 金运用的渠道 经国务院批准 19991999 年年 5 5 月月 2121 日 中国保险监督管理委员会制定了日 中国保险监督管理委员会制定了 保险公司购买中央企业债券管理办法保险公司购买中央企业债券管理办法 19991999 年年 8 8 月 中国人民银行批准保险资金月 中国人民银行批准保险资金 进入全国银行间同业拆借市场 进入全国银行间同业拆借市场 19991999 年底 年底 国务院又批准保险资金可以通过证券投资国务院又批准保险资金可以通过证券投资 基金间接进入证券市场 这些措施均是我基金间接进入证券市场 这些措施均是我 国保险资金运用方面的新的突破 对我国国保险资金运用方面的新的突破 对我国 保险业的长远发展将产生重大影响 保险业的长远发展将产生重大影响 20022002 年 修订后的年 修订后的 保险法保险法 将将 保险资金不保险资金不 得向企业投资得向企业投资 修改为修改为 不得用于设立保不得用于设立保 险业以外的企业险业以外的企业 为保险资金运用的渠 为保险资金运用的渠 道留下了更多的空间 此外 道留下了更多的空间 此外 20042004 年新修年新修 订的订的 保险公司管理规定保险公司管理规定 还明确 保险还明确 保险 资金可用于购买所有的企业债券 保险公资金可用于购买所有的企业债券 保险公 司还可以设立保险资产管理公司 可以委司还可以设立保险资产管理公司 可以委 托保险资产管理公司运用保险资金 托保险资产管理公司运用保险资金 21 偿付能力的监管 保险企业的偿付能力一般是指保险企 业对所承担的风险在发生超出正常年景的 赔偿和给付数额时的经济补偿能力 偿付 能力的监督管理是国家对保险市场监督管 理的首要目标 也是其监督管理的核心内 容 各国保险法对保险公司偿付能力标准 的要求各有其特点 我国 我国 保险法保险法 第第 9898 条规定 条规定 保保 险公司应当具有与其业务规模相适应的最险公司应当具有与其业务规模相适应的最 低偿付能力 保险公司的实际资产减去实低偿付能力 保险公司的实际资产减去实 际负债的差额不得低于保险监督管理机构际负债的差额不得低于保险监督管理机构 规定的数额 低于规定数额的 应当增加规定的数额 低于规定数额的 应当增加 资本金 补足差额 资本金 补足差额 为加强对保险公司的监督管理 维护 为加强对保险公司的监督管理 维护 被保险人利益 促进保险事业健康 稳定 被保险人利益 促进保险事业健康 稳定 持续发展 根据持续发展 根据 保险法保险法 20032003 年年 3 3 月月 2424 日 中国保险监督管理委员会发布了日 中国保险监督管理委员会发布了 保险公司偿付能力额度及监管指标管理保险公司偿付能力额度及监管指标管理 规定规定 适用于依照中国法律在中国境内 适用于依照中国法律在中国境内 设立的中资保险公司 外资独资保险公司 设立的中资保险公司 外资独资保险公司 22 中外合资保险公司和外国保险公司分公司 中外合资保险公司和外国保险公司分公司 该规定对保险公司的偿付能力额度和监管该规定对保险公司的偿付能力额度和监管 指标作了详细规定 保险公司应当根据保指标作了详细规定 保险公司应当根据保 障被保险人利益 保证偿付能力的原则 障被保险人利益 保证偿付能力的原则 稳健经营 确保实际偿付能力额度随时不稳健经营 确保实际偿付能力额度随时不 低于应具备的最低偿付能力额度 低于应具备的最低偿付能力额度 为了确实保证保险公司的最低偿付能为了确实保证保险公司的最低偿付能 力 我国力 我国 保险法保险法 还规定 经营财产保还规定 经营财产保 险业务的保险公司当年自留保险费 不得险业务的保险公司当年自留保险费 不得 超过其实有资本金加公积金总和的四倍 超过其实有资本金加公积金总和的四倍 保险公司对每一危险单位 即对一次保险保险公司对每一危险单位 即对一次保险 事故可能造成的最大损失范围所承担的责事故可能造成的最大损失范围所承担的责 任 不得超过其实有资本金加公积金总和任 不得超过其实有资本金加公积金总和 的的 10 10 超过的部分 应当办理再保险 超过的部分 应当办理再保险 财务核算的监管 国家为了有效地管理保险企业的经营 必须随时了解和掌握保险企业的营业状况 各国立法和行政规章一般都要求保险企业 在年终时向主管部门递交年终报告 反映 其财务核算结果 报告的内容由主管部门 统一制定 以便国家监督和检查 各国法 23 律还赋予保险的行政监督机关以相当的权 力直接定期或抽样检查保险企业的财务报 表 我国 我国 保险法保险法 和和 保险公司管理保险公司管理 规定规定 规定 保险公司应按规定及时向保规定 保险公司应按规定及时向保 监会报送营业报告 精算报告 财务会计监会报送营业报告 精算报告 财务会计 报告 偿付能力报告和有关报表 还要求报告 偿付能力报告和有关报表 还要求 保险公司应按规定及时向保监会报送的营保险公司应按规定及时向保监会报送的营 业报告 财务会计报告和有关报表必须有业报告 财务会计报告和有关报表必须有 公司法定代表人或总经理签名 年度财务公司法定代表人或总经理签名 年度财务 报告和偿付能力报告还应当经注册会计师报告和偿付能力报告还应当经注册会计师 审计 保险公司的精算报告应当由中国保审计 保险公司的精算报告应当由中国保 监会认可的精算人员签名 保险公司分支监会认可的精算人员签名 保险公司分支 机构的报告和报表应当由机构负责人签名机构的报告和报表应当由机构负责人签名 和分支机构签章 和分支机构签章 五 保险中介人的监管 由于保险业务很大一部分是通过保险 中介机构和个人开展或经营的 保险中介 人包括代理人 经纪人和公估人等 因此 对保险中介机构和个人进行监督管理是各 国政府对保险市场监督管理的一项特别重 24 要的内容 资格监督管理 多数国家的保险立法都规定 保险中 介机构和个人开展业务经营必须取得营业 执照 在取得执照之前要通过有关资格考 试 在从事保险中介工作期间 还应接受 继续培训方可维持更新其营业执照 我国 我国 保险法保险法 和和 保险代理机构保险代理机构 管理规定管理规定 保险经纪公司管理规定保险经纪公司管理规定 保险公估机构管理规定保险公估机构管理规定 等也对代理人 等也对代理人 经纪人和公估人资格要求作了类似的明确经纪人和公估人资格要求作了类似的明确 规定 规定 25 业务监督管理 各国保险法规定保险中介人在开展保 险业务时不得采用不良手段从事非法经营 不良手段包括越权和超范围代理业务 误 导陈述 恶意招揽和保费回扣等行为 误导陈述是指代理人在向投保人介绍 公司业务时 有意欺骗或误述有关保险人 和保险合同的重要情况 恶意招揽是指保险中介人诱使投保人 无故取消已存在的保险 而购买其推销的 合同 使投保人蒙受经济损失 恶意招揽 包括采用诽谤手段肆意攻击其他保险人或 其他中介人的行为 保费回扣是指中介人许诺投保人可享 受保费返还条件而诱使其投保 我国保险法律和行政法规除严格禁止上 我国保险法律和行政法规除严格禁止上 述行为外 还补充规定中介人不得利用行述行为外 还补充规定中介人不得利用行 政权力 职务或者职业便利以及其他不正政权力 职务或者职业便利以及其他不正 当手段 强迫引诱 或者限制投保人订立当手段 强迫引诱 或者限制投保人订立 保险合同 并且 个人保险代理人在代为保险合同 并且 个人保险代理人在代为 26 办理人寿保险业务时 不得同时接受两个办理人寿保险业务时 不得同时接受两个 以上保险人的委托 以上保险人的委托 报表帐簿的监督管理 我国 我国 保险法保险法 规定 保险代理人规定 保险代理人 和保险经纪人应当设立专门帐簿 记载保和保险经纪人应当设立专门帐簿 记载保 险代理业务或者经纪业务的收支情况 并险代理业务或者经纪业务的收支情况 并 接受保险监管部门的监督管理 接受保险监管部门的监督管理 第三节第三节 保险监管体系与方式保险监管体系与方式 一 保险监管体系 保险业的管理可以分为国家对保险业 的管理和保险业的自我管理 国家对保险 业的管理通常称为保险监管 保险业的自 我管理通常称为行业自律 国家对保险业 的管理构成保险监管的基础 保险业的自 我管理构成保险监管的补充 保险监管体系包括 27 保险监管法规 保险监管法规 又称保险业法 是指 调整国家对保险业进行管理过程中所形成 的权利与义务关系的一种法律规范 其内 容可以分为两部分 一是对保险监管对象 的规定 一是对保险