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应收账款系统课件 第十一章应收账款管理系统 通过本章学习 回答以下几个问题 应收账款管理系统的数据处理流程是什么 它与其他子系统的关系是什么 应收账款系统的初始化工作包括什么 应收账款系统初始设置的主要内容是什么 应收账款系统课件 第一节应收款管理系统概述 一 应收款管理系统与其它系统的关系 应收账款系统课件 第一节应收款管理系统概述 二 应收款管理系统的数据处理流程 应收账款系统课件 第一节应收款管理系统概述 三 应收款管理系统的操作流程 应收账款系统课件 第一节应收款管理系统概述 1 详细核算应用方案记录应收款项的形成 包括由于商品交易和非商品交易所形成的所有应收项目 处理应收项目的收款及转账情况 对应收票据进行记录和管理 随应收项目的处理过程自动生成凭证 向总账系统进行传递 对外币业务及汇总损益进行处理 提供针对多种条件的各种查询及分析 2 简单核算应用方案该方案的主要功能有 接收销售系统的发票 对其进行审核 对销售发票进行制单处理 传递给总账 应收账款系统课件 第二节应收款管理系统初始化 一 系统启用1 启动与注册启动应收款管理系统时 可以选择从 开始 菜单启动 也可以先注册进入企业门户 然后通过企业门户进入应收款管理系统 从 开始 菜单打开应收款管理系统的方法是 依次选择 开始 程序 用友ERP U8 财务会计 中的 应收款管理 弹出 注册 窗口 从中选择注册的参数 进入应收款管理系统 应收账款系统课件 第二节应收款管理系统初始化 2 期初数据的准备设置客户的分类方式 以便于按照分类进行各种统计分析 设置存货的分类方式 准备与本单位有业务往来的所有客户的详细资料和用于销售的存货详细资料 准备其它相关信息 例如 会计科目 企业结算方式 部门档案 职员档案 需要整理系统启用前所有客户的应收账款 预收账款 应收票据等数据 应收账款系统课件 二 设置账套参数1 常规 页签各选项设置在账套参数设置界面 单击 常规 页签 结果如下图所示 第二节应收款管理系统初始化 应收账款系统课件 第二节应收款管理系统初始化 应收款核销方式 系统提供了两种应收款核销方式 按单据和按产品 如果企业收款时 无需指定具体收取的是哪个存货的款项 则可以采用按单据核销 如果企业存货单位价值较高 可以选择按产品核销 即收款指定到具体存货上 在账套使用过程中 可以随时修改该参数的设置 单据审核日期依据 系统提供两种确认单据审核日期的依据 即单据日期和业务日期 如果使用单据日期为审核日期 则月末结账时单据必须全部审核 应收账款系统课件 汇总损益方式 系统提供两种汇总损益方式 外币余额结清时计算和月末处理 坏账处理方式 系统提供两种坏账处理方式 备抵法和直接转销法 如果当年已经计提过坏账准备 则此参数不可以修改 只能下一年度修改 代垫费用类型 代垫费用类型解决从销售系统传递过来的代垫费用单在应收系统用何种单据类型进行接收的问题 系统默认为其它应收单 可以在 设置 初始设置 单据类型设置 中自行定义单据类型 然后在此进行选择 第二节应收款管理系统初始化 应收账款系统课件 应收账款核算类型 系统提供两种应收账款的应用模型 即简单核算和详细核算 该选项在系统启用时或者还没有进行任何业务处理情况下 包括期初数据录入 才允许从简单核算改为详细核算 从详细核算改为简单核算随时可以进行 但要慎重 过程不可逆转 是否自动计算现金折扣 为了鼓励客户在信用期间内提前付款而采用现金折扣政策 可选择自动现金折扣 是否进行远程应用 若选择远程应用 在此必须填上远程识号 远程标识号必须为两位01 99 远程发出方和接收方的标识号必须一致 是否登记支票系统提供给用户自动登记支票登记簿的功能 第二节应收款管理系统初始化 应收账款系统课件 2 凭证 页签各选项设置在账套参数设置界面 单击 凭证 页签 结果如下图所示 第二节应收款管理系统初始化 应收账款系统课件 第二节应收款管理系统初始化 受控科目制单方式 系统提供两种制单方式 明细到客户和明细到单据 受控科目在合并分录时若自动取出的科目 带辅助核算 相同 辅助项为空 则不予合并成一条分录 非受控科目制单方式 系统提供了三种制单方式供选择 即明细到客户 明细到单据和汇总制单的方式 非受控科目在合并分录时若自动取出的科目 带辅助核算 相同 辅助项为空 则不予合并成一条分录 控制科目依据 控制科目在本系统指所有带有客户往来辅助核算且控制系统指定为应收系统的科目 本系统除可以设置基本控制科目外 还提供三种设置控制科目的依据 按客户分类 按客户 按地区分类 应收账款系统课件 销售科目依据 系统提供了两种设置存货销售科目的依据 按存货分类和按存货设置销售科目 月末结账前是否全部制单 根据需要选择在月末结账前是否全部制单 方向相反的分录是否合并 指科目相同 辅助项相同 方向相反的凭证分录是否合并 该选项对坏账收回制单无效 第二节应收款管理系统初始化 应收账款系统课件 核销是否需要生成凭证 不选择 不管核销双方单据的入账科目是否相同均不需要对这些记录进行制单 选择 则需要判断核销双方的单据其当时的入账科目是否相同 不相同时 需要生成一张调整凭证 预收冲应收是否生成凭证红票对冲是否生成凭证 选择 当对冲单据所对应的受控科目不相同时 系统生成一张转账凭证 不选择 对于红票对冲处理 不管对冲单据所对应的受控科目是否相同均不生成凭证 第二节应收款管理系统初始化 应收账款系统课件 3 权限与预警 页签各选项设置在账套参数设置界面 单击 权限与预警 页签 结果如下图所示 第二节应收款管理系统初始化 应收账款系统课件 第二节应收款管理系统初始化 是否启用客户权限 只有在 企业门户 控制台 数据权限控制 设置中选择了对客户进行记录级数据权限控制时此处选项才可设置 选择启用 则在所有的处理 查询中均需要根据该用户的相关客户数据权限进行限制 是否启用部门权限 只有在 企业门户 控制台 数据权限控制 设置中选择了对部门进行记录级数据权限控制时该选项才可设置 选择启用 则在所有的处理 查询中均需要根据该用户的相关部门数据权限进行限制 是否根据单据自动报警 选择自动报警后 设置报警的天数 并选择信用方式或折扣方式 按信用方式是指报警以信用日期为基准日期 按折扣方式是指报警以折扣日期为基准日期 当前日期 提前天数 基准日期就报警 应收账款系统课件 录入发票时显示提示信息 若选择显示信息 则在录入发票时 系统会显示该客户的信用额度余额 以及最后的交易情况 是否信用额度控制 若选择信用控制 则在应收款管理系统保存录入的发票和应收单时 当票面金额 应收方余额 应收贷方余额 信用额度 系统会提示本张单据不予保存处理是否根据信用额度自动报警 用户可以选择是否需要根据客户的信用额度进行自动报警 第二节应收款管理系统初始化 应收账款系统课件 三 初始设置1 设置科目基本科目设置 基本科目是指在核算应收款项时经常用到的科目 可以在此处设置应收业务的常用科目 单击 设置 中的 初始设置 进入 初始设置 窗口 在左边的树型结构列表中单击 设置科目 中的 基本科目设置 结果如下图所示 第二节应收款管理系统初始化 应收账款系统课件 控制科目设置在初始设置界面的左边的树型结构列表中单击 设置科目 中的 控制科目设置 即可进行相应控制科目设置 产销售科目设置 操作与控制科目类似 第二节应收款管理系统初始化 应收账款系统课件 结算方式科目设置 在 初始设置 界面中的左边的树型结构列表中单击 设置科目 结算方式科目设置 单击工具栏中的 增加 按钮 选取一种结算方式 双击 币种 栏 选取币种 双击 科目 栏参照输入科目 科目所核算的币种必须与所输入的币种一致 并且是不具有 客户 或 供应商 往来辅助核算的末级科目 如下图所示 第二节应收款管理系统初始化 应收账款系统课件 2 坏账准备设置单击 设置 初始设置 中的 坏账准备设置 结果如下图所示 做过任意一种坏账处理 坏账计提 坏账发生 坏账收回 后 便不能再修改坏账准备数据 只能查询 第二节应收款管理系统初始化 应收账款系统课件 3 账龄区间设置在 初始设置 界面的左边的树型结构列表中单击 账龄区间设置 打开账龄区间设置对话框 如下图所示 然后单击 增加 按钮 输入该区间的总天数 即可在当前区间之前插入一个区间 该区间后的各区间起止天数会自动调整 最后一个区间不能修改和删除 第二节应收款管理系统初始化 应收账款系统课件 4 报警级别设置在 初始设置 界面的左边的树型结构列表中单击 报警级别设置 如下图所示 然后单击 增加 按钮 可在当前级别之前插入一个级别 插入一个级别后 该级别后的各级别比率会自动调整 删除一个级别后 该级别后的各级比率会自动调整 最后一个区间不能修改和删除 第二节应收款管理系统初始化 应收账款系统课件 5 单据类型设置 第二节应收款管理系统初始化 应收账款系统课件 四 单据设计单击 设置 单据设计 进入 U8单据格式设计 窗口 在窗口左侧的单据类型树型结构中选择要设计的相应单据 选择菜单 编辑 表头项目 或 表体项目 打开 表头项目 或 表体项目 设置对话框 在窗口中列示了单据中所有的项目 供用户选择 在需要显示的项目前打勾 可以选择多项 然后单击 确认 按钮 选取的项目显示在单据中 如果对系统提供的项目不能满足需要 可利用 设置 自定义项 选择设置单据的自定义项目和存货的自由项 设置的内容会成为有关单据的可选项目 第二节应收款管理系统初始化 应收账款系统课件 五 单据编号设置根据企业业务中使用的各种单据的不同需求 由用户自己设置各种单据类型的编码生成原则 每种单据对应一种编号规则 第二节应收款管理系统初始化 应收账款系统课件 六 期初余额录入1 录入期初销售发票单击 设置 中的 期初余额 打开 查询 对话框 如下图所示 第二节应收款管理系统初始化 应收账款系统课件 然后确认 进入 期初余额明细表 窗口 如下图所示 第二节应收款管理系统初始化 应收账款系统课件 单击工具栏的 增加 按钮 打开 单据类别 对话框 如下图所示 第二节应收款管理系统初始化 应收账款系统课件 选择有关项目参数后单击 确认 按钮 结果如下图所示 最后输入销售专用发票的各项内容保存退出 第二节应收款管理系统初始化 应收账款系统课件 2 录入期初应收单 期初预收款3 期初对账在期初余额明细表主界面中单击 对账 按钮 结果如下图所示 第二节应收款管理系统初始化 应收账款系统课件 一 应收账款1 应收单据录入依次选择 日常处理 应收单据处理 单击 应收单据录入 打开 单据类别 对话框 如下图所示 第三节日常业务处理 然后选择单据名称 应收单 单据类型 其它应收单 等 单据方向 正向 单击 确定 再按要求进行单据录入 最后保存 应收账款系统课件 2 应收单据审核审核时可自动批审 方法是 单击 应收单处理 中的 应收单据审核 打开 单据过滤条件 框 输入查询条件 选择 未审核 单击 批审 按钮 完成后系统显示统计结果 对于现结发票的审核只能是手工审核 不能批审 审核时也可手工审核 方法是 在 单据过滤条件 框中 输入条件后确认 然后在 选择 标志栏里 双击或打勾 再单击 审核 按钮 也可单击 全选 进行审核 第三节日常业务处理 应收账款系统课件 二 收款单据处理1 录入收款单单击 收款单据处理 中的 收款单据录入 进入 收款单 窗口 按要求输入各项目 然后保存 2 代付款的处理在应收管理系统中有两种处理方式 一是将代会的款项单独录一张收款单 将付款单位直接记录为另外一个单值 二是将付款单位仍然记录为该单值 但通过在表体输入代付客户的功能处理分期付款款业务 第三节日常业务处理 应收账款系统课件 3 录入付款单用来记录发生销售退货时 退给客户的款项 在收款单录入界面 单击 切换 可以在收 付款单之间进行切换 4 核销处理在收款单录入界面 单击 核销 按钮 从中选择核销规则如 同币种 按要求操作 然后保存 也可在 核销处理 模块中进行 5 预收款的录入在 结算单录入 界面 单击 增加 录入收款单表头各项 在 款项类型 中选择 预收款 单击保存 6 收款单审核在 结算单 界面中 系统提供手工审核 自动批审核的功能 第三节日常业务处理 应收账款系统课件 三 核销处理1 核销方式系统提供单张核销 自动核销和手工核销三种核销方式 单击 核销处理 中的 手工核销 或 自动核销 打开 核销条件 框 如下图所示 然后按要求操作 第三节日常业务处理 应收账款系统课件 2 核销规则对应收单据和收款单据进行核销时 分为几种情况 一是收款单与原有单据数据相等 完全核销 二是使用了预收款的 则要求两笔款项同时结算 三是收款单的数额小于原有单据的数据单据仅得到部分核销 余额下次核销 四是预收款大于实际结算数的 余额退回 第三节日常业务处理 应收账款系统课件 四 付款单导出单击 日常处理 中的 付款单导出 打开 付款单导出 框 如下图所示 第三节日常业务处理 应收账款系统课件 2 试算平衡输入过滤条件确认 然后在付款单单据列表界面 可以通过 全选 全消 按钮来将列表中的记录全部打上选择标志或取消选择标志 也可在付款单导出列表中选择需要导出的单据 在选择栏中打上 Y 标记 单击 导出 按钮 系统提交导出结果报告 显示导出成功记录数和导出失败记录数 用户可点击 按钮 且可以分别将导出成功和不成功的单据按单据明细记录展开 显示导出不成功的原因 第三节日常业务处理 应收账款系统课件 五 票据管理1 增加票据单击 日常处理 中的 票据管理 打开 票据查询 框 如下图所示 第三节日常业务处理 应收账款系统课件 2 修改票据3 票据贴现在票据管理列表中 单击需要贴现的票据行 单击 贴现 打开 票据贴现 框 然后按提示输入内容 4 票据背书在票据管理列表中 单击需要背书的票据行 单击 背书 打开 票据背书 对话框 然后按要求输入内容 确认保存 5 票据转出在票据管理窗口 选择要转出的票据 单击 转出 按钮 打开 票据转出 框 然后按要求输入 6 票据计息所需输入 计息日期 利息再系统自动计算得出 7 票据结算 第三节日常业务处理 应收账款系统课件 六 转账处理1 应收冲应收单击 转账 中的 应收冲应收 打开 应收冲应收 对话框 如下图所示 第三节日常业务处理 应收账款系统课件 输入转出户 转入户等过滤条件 并单击 过滤 按钮 系统将该转出户所有满足条件的单据全部列出 然后手工输入并账金额 并单击 确认 按钮完成应收冲应收的操作 第三节日常业务处理 应收账款系统课件 2 预收冲应收单击 转账 中的 预收冲应收 打开 预收冲应收 对话框 如下图所示 第三节日常业务处理 然后输入转账总金额后单击 自动转账 按钮 系统自动根据过滤条件进行成批的预收冲抵应收款工作 应收账款系统课件 3 应收冲应付单击 转账 中的 应收冲应付 打开 应收冲应付 对话框 如下图所示 第三节日常业务处理 应收账款系统课件 单击 应收 页签 输入过滤条件 系统将该客户所有满足条件的应收款的项目列出 并在转账金额栏中输入每一笔应收款的转账金额 也可以在在转账总金额中输入数据后单击 分摊 按钮 自动将转账总金额按照列表上单据的先后顺序进行分摊处理 单击 应付 页签 输入过滤条件 系统将该供应商所有满足条件的应付款的项目列出 并在转账金额栏中输入每一笔应付款的转账金额 也可在转账总金额中输入数据后单击 分摊 按钮 自动将转账总金额按照列表上单据的先后顺序进行分摊处理 输入完有关应收款和应付款的信息后 单击 确认 按钮 系统会自动地将两者对冲 最后 单击 自动转账 按钮 系统会根据所选择的客户和供应商自动地进行应收冲应付 第三节日常业务处理 应收账款系统课件 4 红票对冲自动对冲可同时对多个客户依据红冲规则进行红票对冲 提高红票对冲的效率 自动红票对冲提供进度条 并提交自动红冲报告 用户可了解自动红冲的完成情况及失败原因 手工对冲只能对一个客户进行红票对冲 可自行选择红票对冲的单据 提高红票对冲的灵活性 手工红票对冲时采用上下两个列表形式 红票记录全部采用红色显示 蓝票记录全部采用黑色显示 第三节日常业务处理 应收账款系统课件 七 坏账处理1 计提坏账准备单击 坏账处理 中的 计提坏账准备 系统自动算出当年应收账款余额 并根据计提比率计算本次计提金额 如下图所示 第三节日常业务处理 如果确认此次计提工作 则单击 确认按钮 确认后 本年度将不能再次计提坏账准备 并且不能修改坏账参数 应收账款系统课件 2 坏账发生单击 坏账处理 中的 坏账发生 打开 坏账发生 对话框 如下图所示 第三节日常业务处理 应收账款系统课件 输入客户信息 单击 确认 按钮 进入坏账发生单据明细窗口 如下图所示 第三节日常业务处理 在单据明细记录中的 本次发生坏账金额 栏里直接输入本次坏账发生金额 再单击 全选 按钮 系统将明细单据中的余额自动带入本次发生坏账金额 最后单击 确认 按钮对所选的单据进行坏账处理 应收账款系统课件 3 坏账收回当收回一笔坏账时 在 收款单据录入 中录入一张收款单 该收款单的金额即为收回的坏账的金额 该收款单不需要审核 然后单击 坏账处理 中的 坏账收回 如下图所示 从中选择客户 结算单号 再单击 确认 按钮完成坏账收回处理 第三节日常业务处理 应收账款系统课件 4 坏账查询坏账查询是指查询有关坏账的处理过程和处理结果 加强对坏账的管理 单击 坏账处理 中的 坏账查询 可实现该功能 第三节日常业务处理 应收账款系统课件 八 制单处理选择 日常处理 中的 制单处理 打开 制单查询 框 如下图所示 然后选择制单类型 输入查询条件 再单击 确认 按钮 系统将符合条件的所有未制单单据全部列出 按要求录入有关参数