山东省企业境外投资相关程序及规章政策.doc

山东省企业境外投资相关程序及规章政策汇总一、相关法规政策目前，国内企业境外投资的核准登记主要涉及发展改革委员会、商务部门、外汇管理部门，涉及的法规、规章、规定如下：（一）发展改革委员会1、境外投资项目核准暂行管理办法-国家发改委（2004）2、关于做好境外投资项目下放核准权限工作的通知（国家发改委2011235号）3、山东省发展改革委关于境外投资项目核准暂行管理办法的通知（鲁发改外资20051038号）4、山东省发展和改革委员会关于补充修订山东省发展改革委关于境外投资项目核准暂行管理办法的通知的通知（二）商务部门境外投资管理办法-商务部（2009）企业境外并购事项前期报告制度-商务部、外汇管理局（2005）对外投资国别产业导向目录-商务部、外交部3、 外汇管理部门中华人民共和国外汇管理条例-国务院令第532号境内机构境外直接投资外汇管理规定-外汇管理局（2009）2、 具体程序发改委核准 申请企业境外投资证书 外汇管理部门登记备案（1） 发展改革委员会1、 核准部门：（1） 国家发改委中央管理企业实施的上述境外投资项目，由企业自主决策并报国家发展改革委备案。中方投资额3亿美元及以上的资源开发类、中方投资额1亿美元及以上的非资源开发类境外投资项目，由国家发展改革委核准。（2） 山东省发展和改革委员会中方投资额3亿美元以下的资源开发类和中方投资额1亿美元以下的非资源开发类境外投资项目由省发展改革委核准。其中，中方投资额3000万美元以上的资源开发类和中方投资额1000万美元以上的非资源开发类境外投资项目，省级发展改革部门在下发核准文件前，需报国家发展改革委登记。2、 程序（1） 国家发改委核准 按核准权限属于国家发展改革委或国务院核准的项目，由投资主体向注册所在地的省级发展改革部门提出项目申请报告，经省级发展改革部门审核后报国家发展改革委。计划单列企业集团和中央管理企业可直接向国家发展改革委提交项目申请报告。（2） 山东省发改委核准按核准权限属于省发展改革委核准的项目，由投资主体直接向省发展改革委提出项目申请报告一式3份。其中地方项目所在市发展改革委（计委）应提出项目初审意见。报送省发展改革委的项目申请报告应包括以下内容：（一）项目名称、投资方基本情况；（二）项目背景情况及投资环境情况；（三）项目建设规模、主要建设内容、产品、目标市场，以及项目效益、风险情况；（四）项目总投资、各方出资额、出资方式、融资方案及用汇金额；（五）购并或参股项目，应说明拟购并或参股公司的具体情况。 报送省发展改革委项目申请报告应附以下文件：（一）公司董事会决议或相关的出资决议；（二）证明中方及合作外方资产、经营和资信情况的文件；（三）银行出具的融资意向书；（四）投标、购并或合资合作项目，中外方签署的意向书或框架协议等文件；（五）根据有关法律法规应提交的其他文件。 中方投资额3000万美元以下的资源开发类和中方投资额1000万美元以下的非资源开发类境外投资项目，填报项目申请报告表，不再编制项目申请报告；其他项目仍需按照国家发展改革委颁布的境外投资项目申请报告示范大纲的要求编制项目申请报告。3、核准条件省发展改革委主要根据以下条件对项目进行审查：（一）符合国家法律法规和产业政策，不危害国家主权、安全和公共利益，不违反国际法准则；（二）符合经济和社会可持续发展要求，有利于开发国民经济发展所需战略性资源；符合国家和省关于产业结构调整的要求，促进具有比较优势的技术、产品、设备出口和劳务输出，吸收国外先进技术；（三）符合国家资本项目管理和外债管理规定；（四）投资主体具备相应的投资实力。4、 核准时限（1） 国家发改委（2） 山东省发改委省发展改革委在受理项目申请报告之日起5个工作日内对需要进行评估论证的重点问题委托有资质的咨询机构进行评估。省发展改革委在受理项目申请报告之日起20个工作日内（不含评估时间）完成对项目申请报告的核准。省发展改革委对核准的项目向项目申请人出具书面核准文件；对不予核准的项目，应以书面决定通知项目申请人。5、其他规定投资主体如需投入必要的项目前期费用涉及用汇数额的（含履约保证金、保函等），应向省发展改革委申请核准。经核准的该项前期费用计入项目投资总额。投资主体凭省发展改革委的核准文件，依法办理外汇、海关、出入境管理和税收等相关手续。投资主体就境外投资项目签署任何具有最终法律约束力的相关文件前，须取得省发展改革委出具的项目核准文件。（2） 商务部门1、核准部门商务部核准：（1）在与我国未建交国家的境外投资；（2）特定国家或地区的境外投资（具体名单由商务部会同外交部等有关部门确定）；（3）中方投资额1亿美元及以上的境外投资；（4）涉及多国（地区）利益的境外投资;（5）设立境外特殊目的公司。省级商务主管部门核准：（1） 中方投资额1000万美元及以上、1亿美元以下的境外投资；（2）能源、矿产类境外投资；（3）需在国内招商的境外投资。 中方投资额1000万美元以下的境外投资，须通过商务部建立的“境外投资管理系统”按要求填写打印申请表，报省级商务主管部门核准并按规定办理核准。2、程序（1）企业开展需经商务部核准的境外投资，中央企业向商务部提出申请，地方企业通过所在地省级商务主管部门向商务部提出申请。（2）企业开展需经省级商务主管部门的境外投资，向省级商务主管部门提出申请。（3）中方投资额1000万美元以下的境外投资，须通过商务部建立的“境外投资管理系统”按要求填写打印申请表，报省级商务主管部门核准并按规定办理核准。3、提交材料（1） 申请书，主要内容包括境外企业的名称、注册资本、投资金额、经营范围、经营期限、投资资金来源情况的说明、投资的具体内容、股权结构、投资环境分析评价以及对不涉及境外投资管理办法第九条所列情形的说明等；（2）企业营业执照复印件；（3）境外企业章程及相关协议或者合同；（4）国家有关部门的核准或备案文件；（5）并购类境外投资须提交境外并购事项前期报告表（6）主管部门要求的其他文件。4、办理时限（1）企业开展需经商务部核准的境外投资 收到申请后，省级商务主管部门应当于10个工作日内（不含征求驻外使（领）馆（经商处室）的时间）对企业申报材料真实性及是否涉及境外投资管理办法第九条所列情形进行初审，同意后将初审意见和全部申请材料报送商务部。 商务部收到省级商务主管部门或中央企业的申请后，于5个工作日内决定是否受理。申请材料不齐全或者不符合法定形式的，应在5个工作日内一次告之申请人；受理后，应当于15个工作日内（不含征求驻外使（领）馆（经商处室）的时间）做出是否予以核准的决定。（2） 企业开展需经省级商务主管部门的境外投资收到申请后，省级商务主管部门应当于5个工作日内决定是否受理。申请材料不齐全或者不符合法定形式的，应当在5个工作日内一次告之申请人；受理后，应当于15个工作日内（不含征求驻外使（领）馆（经商处室）意见的时间）做出是否予以核准的决定。（3）中方投资额1000万美元以下的境外投资中央企业总部通过“境外投资管理系统”按要求填写打印申请表，报商务部核准。地方企业通过“系统”按要求填写打印申请表，报省级商务主管部门核准。 商务部和省级商务主管部门收到申请表后于3个工作日内进行审查，申请表填写完整且符合法定形式即予颁发企业境外投资证书。（三）外汇管理部门1、外汇登记备案外汇局对境内机构境外直接投资及其形成的资产、相关权益实行外汇登记及备案制度。境内机构在向所在地外汇局办理境外直接投资外汇登记时，应说明其境外投资外汇资金来源情况。2、程序 境内机构境外直接投资获得境外直接投资主管部门核准后，持下列材料到所在地外汇局办理境外直接投资外汇登记：（1）书面申请并填写境外直接投资外汇登记申请表（格式见附件）；（2）外汇资金来源情况的说明材料；（3）境内机构有效的营业执照或注册登记证明及组织机构代码证；（4）境外直接投资主管部门对该项投资的核准文件或证书；（5）如果发生前期费用汇出的，提供相关说明文件及汇出凭证；（6）外汇局要求的其他材料。外汇局审核上述材料无误后，在相关业务系统中登记有关情况，并向境内机构颁发境外直接投资外汇登记证。境内机构应凭其办理境外直接投资项下的外汇收支业务。若企业境外投资项目需要前期汇出费用的，则境内机构向境外汇出的前期费用，一般不得超过境内机构已向境外直接投资主管部门申请的境外直接投资总额的15（含），并持下列材料向所在地外汇局申请：（1）书面申请（包括境外直接投资总额、各方出资额、出资方式，以及所需前期费用金额、用途和资金来源说明等）；（2）境内机构有效的营业执照或注册登记证明及组织机构代码证；（3）境内机构参与投标、并购或合资合作项目的相关文件（包括中外方签署的意向书、备忘录或框架协议等）；（4）境内机构已向境外直接投资主管部门报送的书面申请；（5）境内机构出具的前期费用使用书面承诺函；（6）外汇局要求的其他相关材料。系统统一编号【 】境外投资申请表样式 单位：万美元基本事由境内主体企业名称名称： 法定代表人：地址：联系人及联系方式：主管部门拟投资境外企业名称中文：外文：注册资本 _ 美元，中方占 %股份，外方占 %股份股权结构中方股东名称股比：外方股东名称及股比：注册地国家： 省（州）： 城市： 设立方式新设 并购 经营范围所属行业投资规模投资总额_ 中方投资额_，其中境内股权出资_，境外自筹_，境外放款_。外方实际投资金额_，现汇投资_，实物投资_。投资资金结构（中方）现汇出资_，其中自有外汇_、自有人民币购汇_ 、国内外汇贷款_、人民币贷款购汇_、境外放款_实物出资_，其中设备_、原材料_、其他_知识产权_，其中专利_，商标_，商誉_，专有技术_拟投资具体项目简况内容意义国家有关部门核准或备案文件号（如有相关规定）资格资质文件名称及编号（如有要求） 本单位保证以上填报事项及材料的真实性，承诺按照国家相关法律法规及境外投资管理办法（商务部2009年第5号令）的规定开展境外投资。企业盖章： 年 月 日 以下由商务部或省级商务主管机关填写：初核复核签发沁园春雪北国风光， 千里冰封， 万里雪飘。望长城内外，惟余莽莽；大河上下，顿失滔滔。山舞银蛇， 原驰蜡象， 欲与天公试比高。须晴日， 看红装素裹，分外妖娆。江山如此多娇， 引无数英雄竞折腰。惜秦皇汉武，略输文采；唐宗宋祖，稍逊风骚。一代天骄，成吉思汗，只识弯弓射大雕。俱往矣，数风流人物， 还看今朝。 克 兰亭序永和九年，岁在癸丑，暮春之初，会于会稽山阴之兰亭，修禊事也。群贤毕至，少长咸集。此地有崇山峻岭，茂林修竹；又有清流激湍，映带左右，引以为流觞曲水，列坐其次。虽无丝竹管弦之盛，一觞一咏，亦足以畅叙幽情。是日也，天朗气清，惠风和畅，仰观宇宙之大，俯察品类之盛，所以游目骋怀，足以极视听之娱，信可乐也。夫人之相与，俯仰一世，或取