66医院管理 六、财务与价格管理1.doc

序号款 项子项 子项内容承办科室达标条目持续改进措施；未达标条目整改措施及完成时限达标情况支撑材料（达标者描述支撑材料目录；未达标者描述未达标原因）32636.6.1.1CC1C1.根据相关法律法规的要求，制订健全医院财务管理制度，并根据政策法规变动情况及时更新。财务科32646.6.1.1CC2C2.实行“统一领导，集中管理”的财务管理体制，医院财务活动在院长及总会计师领导下，由医院财务部门集中管理。财务科32656.6.1.1CC3C3.有内部监督制度和经济责任制。财务科32666.6.1.1CC4C4.有月度、季度、年度财务报告。财务科32676.6.1.1CC5C5.年度财务报告按规定经过注册会计师审计。财务科32686.6.1.1CC6C6.相关人员知晓本部门、本岗位的制度要求。财务科32696.6.1.1BB1B1.定期开展财务管理制度的培训与教育，对更新后财务管理制度有培训的记录。财务科32706.6.1.1BB2B2.财务监督实行事前、事中、事后监督相结合，日常监督与专项检查相结合，并接受上级有关部门监督。财务科32716.6.1.1 AA1A1.无违法违规案件，无“小金库”。财务科32726.6.1.1 AA2A2.有定期财务管理总结分析报告，持续改进财务工作。财务科32736.6.1.2CC1C1.财务人员配置到位，会计人员持证上岗。财务科32746.6.1.2CC2C2.各级各类人员有明确的岗位职责。财务科32756.6.1.2CC3C3.相关人员知晓本部门、本岗位的履职要求。财务科32766.6.1.2 BB1B1.财务部门负责人有会计师以上专业技术职务资格或至少从事会计工作5年以上经历。财务科32776.6.1.2BB2B2.有人员业务培训计划和执行记录。财务科32786.6.1.2 AA1A1.重要岗位有轮转机制，转岗前进行新岗位上岗培训。财务科32796.6.2.1CC1C1.有经济活动决策机制和程序。财务科32806.6.2.1CC2C2.有重大经济事项集体决策制度和责任追究制度。财务科32816.6.2.1BB1B1.对重大经济事项决策实行权限管理、分级负责。财务科32826.6.2.1BB2B2.重大经济项目有详实、合理的立项论证报告。财务科32836.6.2.1 AA1A1.对重大经济项目有跟踪评价、成本效益分析和审计，向职代会报告。财务科32846.6.2.1 AA2A2.医院实行总会计师制。财务科32856.6.3.1 CC1C1.有成本管理相关制度。财务科32866.6.3.1 CC2C2.加强成本控制，建立健全成本定额管理、费用审核等相关制度，采取有效措施，控制成本费用支出。财务科32876.6.3.1 CC3C3.有专职成本核算人员负责成本核算工作，有岗位职责。财务科32886.6.3.1 BB1B1.建立科学、精细的科室成本核算、医疗服务项目成本核算、病种成本核算、床日和诊次成本核算。财务科32896.6.3.1 BB2B2.按时完成成本核算月报表,有季度、半年和年度成本分析报告。财务科32906.6.3.1 AA1A1.根据成本分析报告，向医院管理层提交相关建议，控制成本费用支出，提高医院成本效益。财务科32916.6.3.2CC1C1.有收支结余管理、流动资产和固定资产管理制度。财务科32926.6.3.2CC2C2.严格控制对外投资，对医疗服务相关领域的对外投资经过充分论证并获上级有关部门批准，并进行专项监督管理。财务科32936.6.3.2CC3C3.有流动资产、固定资产和无形资产管理以及负债管理等相关制度，非流动负债按规定审批。财务科32946.6.3.2 BB1B1.有对医院资产管理的监管机制，定期分析评价，国有资产保值增值。财务科32956.6.3.2 AA1A1.有根据监管评价建议，持续改进资产管理工作，资产负债率、流动比率、速动比率等指标控制在合理范围内财务科32966.6.4.1CC1C1.有价格管理部门，制订和落实相应制度。财务科32976.6.4.1CC2C2.有价格管理专（兼）职人员和相应的岗位职责，能够正确掌握医药价格政策。财务科32986.6.4.1 BB1B1.合理配置价格管理人员，满足工作需要。财务科32996.6.4.1 AA1A1.有价格管理人员考核相关制度和记录。财务科33006.6.4.2CC1C1.全面落实价格公示制度，提高收费透明度。财务科33016.6.4.2CC2C2.有明确的价格管理工作流程。财务科33026.6.4.2CC3C3.有医院内部医药价格管理机制和价格管理制度。财务科33036.6.4.2CC4C4.有医药收费复核制度与监管措施。财务科33046.6.4.2 BB1B1.不断完善医院内部医药价格管理机制和医药价格管理制度，持续改进和优化价格管理工作质量与流程。财务科33056.6.4.2 AA1A1.定期对各部门、各科室的价格执行情况进行监管，监管结果纳入科室考核。财务科33066.6.4.3CC1C1.根据国家有关规定调整价格，准确维护医药价格数据库信息。财务科33076.6.4.3CC2C2.有保障医药价格信息管理系统价格信息真实、准确的措施。提供价格咨询服务。财务科33086.6.4.3CC3C3.有价格投诉处置机制和处理程序，有专人负责价格投诉处置工作，处理及时。财务科33096.6.4.3 BB1B1.开展医院内部价格监督自查，出院患者医药费用复核落实到位，及时纠正不规范收费行为。财务科33106.6.4.3BB2B2.有价格投诉分析报告，提出整改意见。财务科33116.6.4.3 AA1A1.落实整改措施，持续改进价格管理工作，无违规收费。财务科33126.6.5.1CC1C1.按照规定建立药品及高值耗材采购制度和流程。设备科;药学33136.6.5.1CC2C2.所有招标药品及高值耗材全部纳入集中招标采购，做到公开、公正、透明。设备科;药学33146.6.5.1 BB1B1.职能部门对对政府采购目录外药品及高值耗材采购有严格管理和审批程序。设备科;药学33156.6.5.1 AA1A1.无相关违规违纪违法事件。设备科;药学33166.6.6.1CC1C1.有医院内部审计制度。审计科33176.6.6.1CC2C2.有医院内部审计机构及专职的审计人员，有明确的岗位职责。审计科33186.6.6.1CC3C3.有年度审计计划，对医院有关部门和项目进行内部审计。审计科33196.6.6.1BB1B1.医院年度财务报告按规定经注册会计师审计，有注册会计师签发“医院年度财务审计报告”。审计科33206.6.6.1 AA1A1.医院对审计报告相关意见和建议有整改的措施及成效追踪。审计科33216.6.6.1 AA2A2.向职工代表大会报告审计工作情况。审计科33226.6.7.1CC1C1.建立健全预算管理制度，包括预算编制、审批、执行、调整、决算、分析和考核等制度财务科33236.6.7.1CC2C2.医院所有收支全部纳入预算管理，实行全面预算管理。财务科33246.6.7.1 BB1B1.按规范程序进行预算编制、审批和调整。财务科33256.6.7.1 AA1A1.有定期进行预算制度执行情况进行监管，提高预算管理水平。财务科33266.6.7.2CC1C1.医院严格执行批复的预算，并将预算逐级分解，落实到责任科室和责任人。财务科33276.6.7.2CC2C2.定期进行预算执行结果的分析和考核。财务科33286.6.7.2CC3C3.按照规定及时编制年度决算报财政部门审核。财务科33296.6.7.2CC4C4.根据财政部门对决算批复意见及时调整有关数据。财务科33306.6.7.2BB1B1.将部门预算执行结果、成本控制目标实现情况和业务工作效率作为内部业务综合考核内容，定期进行考核。财务科33316.6.7.2 AA1A1.有预算执行情况分析报告和相关的改进措施，加强预算管理。财务科33326.6.7.2 AA2A2.将预算考核结果与年终内部收入分配挂钩。财务科33336.6.8.1CC1C1.有绩效工资管理制度。政工科;财务科33346.6.8.1CC2C2.明确规定个人收入不与业务收入直接挂钩。政工科;财务科33356.6.8.1CC3C3.相关人员知晓医院分配方案。政工科;财务科33366.6.8.1BB1B1.综合绩效考核突出医德医风、技术能力、服务