公司财务分部会计岗位考核表(xls 页)

XX财务分部会计岗位考核表 岗位 部分部会计 序号项项目目岗岗 位位 职职 责责考考 核核 办办 法法标准分自评分考考核核人人 1 分部核算资 料的管理类 10 1 设立现金日记帐 每日序时逐笔记 录现金收支记录 确保每日均与分部 收银员实款一致 未设立账簿扣完此项分 记录摘要不详扣0 5分 记错金额 漏记扣0 5 分 账目与实际不符扣1分 盘点资金出现差异未 及时体现及上报扣完此 分 2 2 根据部门每日申 请的回扣工作流 抽 查审核其真实性 设立部门回扣日记 帐 电子表格 序时 详细记录每笔发生 回扣的经济业务及 信息 月初上报至 总部财务审核会计 未设立账簿扣完此项分 记录摘要不详扣0 5分 记错金额 漏记 串 户扣0 5分 总账与明细账 不相符扣0 5分 未及时 上报或错报 漏报扣0 5 1分每次 可成负值 2 3 按照财务部统一 规定的格式在E盘上 存放所有财务资料 未未按按照照财财务务部部设设立立的的标标 准准格格式式在在E盘盘设设立立存存放放财财 务务资资料料的的文文件件夹夹扣扣2分分 资资料料存存放放不不规规范范的的每每处处 扣扣0 5分分 1 4 财务交账表 外 发单据 交款单据 及其它财务单据及 资料 按月装订成 册并编号归档 财务交帐资料未分类装 订扣1分 未做编号扣1 分 每出现差错扣0 5分 次 1 5 欠款客户联的妥 善保管及按规定办 理交接及清缴手续 发发现现欠欠款款客客户户联联丢丢失失扣扣2 分分 客户联未有序整理及 保管扣1分 次 未办交接 或违规领出单据扣1分 次 未按公司规定及时跟 进清缴扣1分 次 可成负 值 2 6 收据 代单的领 用 保管 核销情 况 部部门门出出现现无无代代单单无无收收据据 使使用用时时扣扣2 2分分 确确认认丢丢失失 收收据据或或代代单单扣扣3 3分分 核销 不及时 单据保管残缺 不齐或乱涂乱画严重者 扣1分 次 2 2 收入 成本 费用及资 金的管理类 50 1 部门交帐表是否 按照财务规定的时 间及时交帐 交帐 表中的数据是否准 确 是否按公司规 定开单 机场 配送当 天交前天报表 其他 部门当天下午交大 前天报表 未先申请每迟到一天扣1 分 报表中每出现差错 后0 5分 次 未按规定开 单且没有做相应的处理 者每次扣0 5分 总表与明 细表注意要核对一致 财 务联有回扣需经理签字 收银报表要部门经理签 名 收据开出后要及时输 入系统 以上违规扣0 5分 处 5 2 其他收入 如 补送货费 到付改 现金 收发票税金 等 是否及时填开 收据入帐 出现有其他收入时没有 及时补开收据入帐每次 扣1分 出现到付改现金 情况现金未及时上缴每 次扣1分 1 3 收据及代单的规 范使用 发发现现丢丢单单丢丢联联现现象象扣扣1 1分分 次次 单据票面不整洁 更 改处未签名或签名不规 范扣0 5分 处 1 4 审核部门 更改 通知单 是否按要 求填写 内容是否 合理 系统是否准 确反映 对涉及现 金更改的申请更应 重点跟进 对相关手 续进行严格把关 更改通知单审核不严 对 违规现象未及时控制扣 0 5分 次 对对涉涉及及现现金金往往来来 的的更更改改审审核核跟跟进进不不严严扣扣1 分分 次次 造造成成部部门门营营业业款款出出 现现差差异异扣扣完完此此分分 包括多 款或少款 2 5 空运到付补报表 汽运到付补报表 的规范制作及上交 未按规定制作 发现错 误或遗漏扣0 5分 处 延误上交扣1分每天 2 6 回扣核算 申请 审核及支付流程 的控制 是否按公 司制度去执行 未按公司要求办理回扣 支付流程者扣0 5分 次 1 7 外发成本以及其 他成本的申请 支 付是否按照财务制 度执行 月初收到上 月成本分配清单后 在3天内进行核对确 认并向部门经理分 析成本情况 未按公司规定支付成本 扣1分 次 申请不规范扣 0 5分 次 成本清单未及时 核对及回复每延误1天扣 1分 未向部门经理作简要 分析及说明扣1分 4 8 收到外发考核表 后对低收高走要求 明确到责任人 并 知会其责任及要求 并在3天内回复到审 核会计处 发现低收高走无法明确 原因或责任人扣0 5分 次 扣罚款未通知到责任 人扣0 5分 人 对外发考 核未及时回复每延误一 天扣1分 2 9 费用及借支的发 生是否合理合法 费用报销单的填写 是否规范 费用申请 是否手续齐全 规范 操作 及时处理 费用报销单的填写和粘 贴未按照财务制度执行 扣0 5分 次 费用申请不规 范 未按规定进行说明及 核查扣1分 次 申请不及 时扣1分 次 3 10 对所申请工作 流内各级领导所批 示内容进行跟进及 处理 批示事项未跟进该项分 全扣 跟进不及时或不 得力扣1分 次 造成不 良影响或损失扣2分 次 2 11 要求能分析费 用及成本构成比例 防止费用增长 发现 降低费用的方法及 途径 努力降低部门 成本及费用开支 费用监管及控制不到位 扣0 5分 次 扣完本项目 分为止 分析错误每处扣 0 5分 未未作作分分析析扣扣2分分 重重点点是是外外租租车车成成本本 2 12 每月初5号前完 成上月已发生费用 担尚未申报支出的 预提费用明细清单 按费用项目进行 列式并备注具体内 容 交部门经理审 签后上交总部财务 预提费用清单发现漏提 错提扣0 5分 处 与实 际情况差异过大影响部 门实际经营业绩扣1分 次 未及时上交预提表扣 1分 天 2 2 收入 成本 费用及资 金的管理类 50 13 对所预提费用 在下月实际发生时 必须逐笔进行备注 冲提字样 冲提时 需对应原预提的费 用项目且确保金额 相符 如有差异则 应及时与核算组确 认 并在下月的预 提清单中体现后调 整 实际发生时未备注冲提 扣0 5分 次 冲提项目不 符扣0 5分 次 冲提差异 过大扣1分 次 当月预 提差异未及时发现并与 核算组确认扣1分 次 未在下月内备注说明并 调整扣1分 3 14 每月1号 11号 21号进行部门资金 的实地盘点并于当 日下班前发送部门 的资金盘点表至总 部财务 列式盘点清 单及文字点评盘点 情况 在保障至少 三次的前提下 还 必须进行不定时的 临时盘点 清查保 险柜内所有资金及 单据 未进行盘点该项分全扣 当天未上交盘点表扣2分 次 并按每延误1天加 扣1分 盘点情况不详及发 现错误扣0 5分 处 发现问 题未未反反映映上上报报扣扣1分分 次次 未进行不定时盘点扣2分 未清查保险柜扣1分 资资 金金出出现现重重大大差差异异或或严严重重 违违规规该该项项分分全全扣扣 6 15 现金交款单是 否按要求填写 交 款单金额与相应的 交帐表金额是否完 全一致 交账表应 上交的现金或支票 等是否及时清缴 缴款单填写不规范扣0 5 分 次 与交帐表金额不 符扣1分 次 各类收入 及营业款项必须在当天 内汇回总部 未汇入总 部并全部清缴扣2分 次 同时总部出纳催促每 迟缴一天扣1分 可成负 值 4 16 审核部门发票 申请单填写是否按 要求进行 发票虚 开是否有注明 发 票是否有重复开具 情况 每出现错误扣0 5分 次 每发现有重开发票时扣1 分 次 虚开发票没有注 明扣0 5分 次 2 2 收入 成本 费用及资 金的管理类 50 17 核算部门员工 的考勤工资 准确计 算各业务员提成工 资 上交提成计算明 细清单 并于每月15 号之前上报总部 每发现一处错误扣0 5分 次 提成工资计算错误扣1 分 次 延误上报数据及清 单扣1分 天 发发现现弄弄虚虚作作 假假该该项项分分全全扣扣 3 18 是否在规定的 时间内 国税季度 15号前 地税月度 10号前 申报部门 的纳税报表 并及 时了解当地税局的 信息反馈给总部税 务专员处 未在规定时间内申报扣2 分 导致税局罚款全扣 没 有及时反馈当地税局发 布的新信息给税务专员 时每发现1次扣1分 2 19 每月5号前统计 上月服务发票开票 情况并附齐发票记 账联后上交税务会 计处 不定时检查及 审核分部发票开票 情况 加强分部发票 管理及控制开票额 度 未及时统计开票情况并 上报 每延误一天扣1分 统计情况有误扣0 5分 处 分部发票开票违规扣0 5 分 次 造成税局罚款该项 分全扣 未及时满足及保 障分部开票要求 扣1分 每次 3 3 应收账款管 理类 30 1 设立应收帐款的 电子帐簿 包括总 账及明细账 序时 详细记录每笔业务 发生及核销情况 总账与明细账 账 目及实单必须确保 相符 未设立账簿扣完此项分 记录摘要不详扣0 5分 记错金额 漏记 串 户扣0 5分 账账 账实不 符且无法合理说明事由 或征得相关人员同意 扣1分每次 可成负值 2 2 收到总部应收帐 款账务核算清单后 3个工作日内核对 完毕并整理核对结 果上报 帐实不符 项要注明原因并附 相关资料进行调整 发现帐账不符 账实不 符扣1分 次 核对差异 处未注明原因或跟进处 理扣0 5分 处 发现弄虚作 假 账单混乱扣2分 次 对账表每延误一天上报 扣1分 5 2 收入 成本 费用及资 金的管理类 50 3 在每月3号下班 前报截止上月底应 收账款余额表 每 月21号下班前报截 止到当月20日为止 的应收账款余额表 给应收账款会计 每迟报一天扣1分 上报数 据出现差错扣0 5分每处 1 4 在每月5号前将 欠款额度超4万及欠 款账龄超过3个月未 收回的应收账款列 式欠款明细 欠款 责任人及未收回的 原因发送至应收账 款会计 每迟发一天扣1分 未注 明责任人或者未说明未 收回的原因每项每次扣 0 5分 发现数据错误或遗 漏扣0 5分 处 3 5 对应收帐款进行 帐龄分析 编制帐 龄分析表 体现每 月回款率情况 并对 升降原因进行说明 及解释 没没有有编编制制帐帐龄龄款款分分析析表表 扣扣2分分 编制不详或发现 错误扣0 5分 处 未对异常 情况进行说明及解释扣1 分 2 6 每月15号前收到 总部发出的各分部 应收帐款考核邮件 时 应在15及25号下 班前给予回复 并对 25号总部财务确认 计算的考核罚款进 行核实后及时与部 门经理协商 对涉及 公司原因造成的未 收回款应及时申请 不考核并督促部门 在三个月处理完毕 未及时确认及回复考核 情况每延误1天扣1分 经分部会计确认的考核 罚款如部门仍有异议 且 反映属实 则每次扣1分 对部门问题账款未及时 申请不考核及督促部门 处理按每个客户扣0 5分 3 3 应收账款管 理类 30 7 核查NIS系统中 部门欠款客户名称 设置 部门代码客 户的使用是否都按 公司的规定执行 并及时进行更新及 调整 发现违规建名及操作扣1 分 次 对因人员调迁或工 作变动造成的信息更新 不及时扣1分 次 通知后 仍未更改再扣0 5分 处 2 8 对部门月发货次 数超过三次的客户 必须在客服系统 内建立客户资料档 案库 并督促部门 完善客户资料的填 写 及时统计并反映 部门新开发或流失 客户的情况 未建客户资料档案库该 项分全扣 发现一次未填 入客户资料扣0 5分 无法 统计及反映客户情况扣1 分 次 3 9 在收到总部发给 的关于部门虚开 超开发票并划分相 关税费时应在两个 工作日必须核对并 确认完毕 未回复该项分全扣 确认 后发现有差异及更改扣1 分 次 1 10 每月初5号完成 客户对账单的制作 及传真至客户处 并展开对账工作 对部门应收账款催 收进行有效监督和 促进 能随时提供真 实准确的应收账款 余额表及客户对账 情况 并及时跟进客 户付款期限及要求 对账单延误制作及传真 按每个客户扣1分 造 成货款回收滞后及影响 恶劣扣完此分 应收账 款余额表提供不及时扣1 分每天 数据错误或遗 漏扣0 5分每客户 未跟 进客户付款要求和期限 扣2分 次 5 11 积极主动配合 应收账款会计的应 收账款盘点工作 制作相关表格及备 齐单据 确保账实相 符 手续齐全 并 对部门造成的差异 或特殊情况做出详 细描述及说明 不能积极主动的配合盘 点及做好相关工作扣2分 次 盘点发现账实不符 或单据手续不合规按每 个客户扣0 5分 账单差 异不能做出合理解释和 说明按每户扣1分 3 3 应收账款管 理类 30 4 综合财务管 理类 10 1 每月5号前完成 上月部门经营情况 的预算报表及当月 业务毛利率等级筛 选统计表 每延误1天扣1分 未按规 定格式或要求预算及统 计扣0 5分 处 预算或统 计数据出现较大差异及 错漏扣1分 次 2 2 收到核算组发出 的分部经营利润表 后 2个工作日核对 完毕并整理上报 帐务不明处应核查 原因并做好分部经 理的解释工作 未及时回复及确认利润 表 每延误1天扣1分 对利 润表疑问处未核查及跟 进每处扣0 5分 因分部 会计沟通不到位 导致部 门经理不理解或对财务 数据发生争执 该项分全 扣 2 3 每周六在OA上 提交个人本周工作 内容总结及下周计 划 并对部门经营情 况 应收账款进行周 结及分析 未作周计划该项分全扣 描述内容不详或弄虚作 假扣1分 次 未对部门经 营情况或应收账款进行 周度总结 比较及分析扣 1 3分 3 4 参加部门晨会及 周会 并负责在会上 向部门通报及分析 各项财务数据及信 息 对公司及财务制 定的规定或制度及 时进行传达并培训 确保分部执行到位 起到总部财务同 分部之间的桥梁作 用 发现未参加部门晨会或 周会 无特殊原因且未请 假 扣1分 次 未在会上 通报分部财务情况及问 题扣1分 次 对公司制度 或规定传达不到位导致 操作违规或失误扣0 5分 次 被分部人员投诉且 事实成立 扣1 2分 次 2 5 完成上级领导安 排的临时性工作任 务及会议执行事项 未完成临时性工作或会 议执行事项扣1分 1 5 奖分类 1 提出的合理化建议经财务部采用的每条奖 励