企业培训_阳光保险财务管理系统使用培训

阳光保险财务管理系统使用培训 应付 AP 目录 应付模块概述 AccountPayables 发票管理发票 付款调整应付传总帐 关闭应付会计期间应付查询及报表 Unit1应付模块概述 本章主要内容 Oracle应付模块的主要功能和特征Oracle应付模块和其他模块的关系Oracle应付模块的一个会计业务流程 应付模块主要功能 应付模块包括以下一些主要功能和特性 供应商管理匹配 输入和审批发票输入或自动产生付款单据系统提供三个工作平台来帮助用户进行操作 供应商工作台发票工作台付款工作台 应付模块与其他模块的集成 资产 总帐 应付款模块 应付模块基本业务流程 总帐 总帐 Unit2发票管理 一般概念及业务介绍 本章主要内容 发票功能概览发票录入发票验证及创建会计分录贷项通知单 发票功能概览 提供实时的发票状态信息在总帐 资产 应付 应收间保持一致性 并保持审计线索支持多种发票类型 标准发票 贷项通知单预付款核销功能 可以及时查询供应商最新余额 发票录入 规则 启用发票批 编码规则 操作员英文简写 大写 YYYYMMDD 2位流水号如 YSQ2007122101录入发票 编码规则 操作员英文简写 小写 YYYYMMDD 2位流水号如 ysq2007122101 发票类型 是指为供应商或雇员 以及员工借款支付预付款的一种发票 是指供应商未开红冲发票 而由自已录入的红冲发票 未启用 发票信息 行信息 其他信息 头信息 信息 供应商信息 发票信息 发票分配行信息 币种 金额发票日期支付类别付款期限贷方科目其他 发票分配行信息 类型描述供应商费用报销员工或外部单位发票日期费用报销单日期 可以修改发票编号按照编码规则编好序号并记录在报销发票上发票币种支付费用的实际币种发票金额报销金额付款币种支付费用的实际币种说明费用报销的描述性语言条件立即付款付款方法支票 发票行如何产生 手工输入分配行 发票头 发票分配行 发票的暂挂举例 发票的验证 发票验证将校验以下信息 期间状态 输入的分配行信息是否正确对验证未通过的发票 自动挂起 从而禁止对此发票付款释放挂起 通过调整发票分配行的金额与发票头的金额保持一致即可 创建会计分录 创建会计科目查看会计方法与总帐凭证的区别 贷项通知单 贷项通知单头金额和行金额均为负数对需要红冲的标准发票必须为同一供应商贷项通知单产生的分录为借贷相反对贷项通知单的付款类型为 退款 实际意义为收款实际业务中用于退款 退货的情况如 员工还借款等 贷项通知单 贷项通知单分配行 Unit2发票管理 特例 标准发票 分支机构筹备款 分支机构未单独建账前发生借款时 Dr 其他应收款 分支机构筹备款 待确认资产或费用Cr 其他应付款付款时 Dr 其他应付款Cr 现金 银行存款注意 分支机构单独建账后 应通过公司间往来 将挂账数据进行划转 Dr 系统往来 代付Cr 其他应收款 分支机构筹备款 待确认资产或费用开业机构 Dr 业务及管理费或固定资产中转Cr 系统往来 代付 资产采购类发票 低值易耗品采购采购时 Dr 低值易耗品业务及管理费 低值易耗品Cr 低值易耗品其他应付款付款时 Dr 其他应付款Cr 现金 银行存款 资产采购类发票 固定资产采购AP 分配行分录 Dr 固定资产 无形资产 中转Cr 其他应付款 外部单位 AP 付款时 Dr 其他应付款 外部单位 AP Cr 银行存款FA 在 资产工作台 录入详细信息并分配 以下分录是系统传送总帐后自动产生Dr 固定资产 无形资产Cr 固定资产 无形资产 中转 Unit2发票管理 预付款 员工借款 本章主要内容 预付款预付款核销员工借款 预付款 员工借款处理流程 输入预付款状态 未审批 审批预付款状态 未付 支付预付款发票状态 可用 选择发票核销一或多张预付款 选择预付款并应用于一或多张发票 供应商预付款处理 外部供应商 1 预付款发票录入 Dr 其他应收款 其他应收暂付款Cr 其他应付款 外部单位 AP 验证以后状态变为 未付 支付预付款 Dr 其他应付款 外部单位 AP Cr 现金 银行存款发票状态为 可用 当供应商开出发票 实际进行费用或资产入帐时 生成如下分录 Dr 业务及管理费用 资产Cr 其他应付款 外部单位 AP 核销预付款 此金额可以修改 Dr 其他应付款 外部单位 AP Cr 其他应收款 其他应收暂付款 员工借款及还款会计分录流程 1 员工借款发票 Dr 其他应收款 员工借款 员工 3500Cr 其他应付款 员工 员工 AP 35002 对借款发票付款 Dr 其他应付款 员工 员工 AP 3500Cr 现金 银行存款 35003 员工实际费用报销 Dr 业务及管理费 日常经营费用 3000Cr 其他应付款 员工 员工 AP 30004 报销单核销借款 Dr 其他应付款 员工 员工 AP 3000Cr 其他应收款 员工借款 员工 3000 员工借款及还款会计分录流程 5 录入还款虚拟发票 标准发票 Dr 其他应付款 中转 500Cr 其他应付款 员工 员工 AP 5006 虚拟发票核销多余借款 Dr 其他应付款 员工 员工 AP 500Cr 其他应收款 员工借款 员工 5007 录入还款贷项通知单 Dr 其他应付款 员工 员工 AP 500Cr 其他应付款 中转 5008 对贷项通知单进行付款 即还款 Dr 现金 银行 500Cr 其他应付款 员工 员工 AP 500 类型一 借款与报销款相等一借一还直接核销借款即可具体见操作 员工借款 员工借款 先核销借款 然后在付款界面付剩余的款项具体见操作 类型二 少借多报销 员工借款 类型三 多借少报销1 借款 Dr 其他应收款 员工借款 员工1221010200 3500Cr 其他应付款 员工 员工 AP 2241010200 3500验证完成后发票状态为 未付 类型三 多借少报销2 支付借款 3500 Dr 其他应付款 员工 员工 AP 3500Cr 现金 银行存款 3500 类型三 多借少报销3 员工报销费用 3000 Dr 业务及管理费 日常经营费用 3000Cr 其他应付款 员工 员工 AP 3000 类型三 多借少报销4 核销借款 3000 Dr 其他应付款 员工 员工 AP 2241010200 3000Cr 其他应收款 员工借款 员工1221010200 3000核销完成后 保存出现如上画面 类型三 多借少报销5 录入还款虚拟发票 500 Dr 其他应付款 中转 500Cr 其他应付款 员工 员工 AP 500 类型三 多借少报销6 虚拟发票核销多余借款 500 Dr 其他应付款 员工 员工 AP 500Cr 其他应收款 员工借款 员工 500 类型三 多借少报销7 录入还款贷项通知单 500 Dr 其他应付款 员工 员工 AP 500Cr 其他应付款 中转 500 类型三 多借少报销8 对贷项通知单进行付款 即还款 Dr 现金 银行 500Cr 其他应付款 员工 员工 AP 500 各类发票产生的会计分录 1 标准发票Dr 费用 科目取自发票分配行中录入帐户组合 Cr 负债 科目取自供应商地点中维护帐户组合 2 预付款发票Dr 其他应收款 其他应收暂付款 科目取自发票分配行中录入帐户组合 Cr 负债 科目取自供应商地点中维护帐户组合 3 核销预付款Dr 负债 科目取自标准发票 费用报表贷方科目 Cr 其他应收款 其他应收暂付款 取自预付款发票借方科目 4 贷项通知单Dr 负债 科目取自供应商地点中维护帐户组合 Cr 费用 科目取自发票分配行中录入帐户组合 Unit3发票 付款调整 本章主要内容 发票错误修改或调整付款错误修改或调整 发票的修改及调整 取消 1 未验证的发票可以删除2 已经付款的发票无法取消 若想取消 则必须先撤销付款再进行取消发票3 取消发票时会产生相反的会计分录 发票状态变为 已取消 发票金额变为04 发票取消则无法恢复 付款的修改及调整 撤销付款 付款界面 1 撤销付款 未取消的发票可以重新付款 取消了的发票不可以重新付款2 调整 已传送至总账发票 不可修改任何信息3 调整 已验证但未传送到总帐的发票 只能修改某部分信息 供应商不可修改 修改后发票状态需要重新验 Unit4应付传送总帐 关闭会计期 本章主要内容 传送总帐关闭期间 将应付帐传送至总帐 与总帐系统完全集成在发票和付款工作台输入交易 系统自动验证会计信息的有效性把会计分录传递至总帐 明细方法或汇总方法 可细查过帐报表关闭期间前 过帐挂起报表与总帐对帐 应付款试算余额报表确实要挂起的发票或付款 可传递至下一期运行请求 将应付款传送至总账 关闭期间