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第9讲：第八章金融犯罪及刑事责任 讲义 第八章 金融犯罪及刑事责任 本章应把握的问题: 本章涉及各类金融犯罪近30种，涉及到诸多刑事责任及法律法规。应把握：一是对各类有关金融犯罪的专业术语的掌握；二是各类金融犯罪的概念及其构成因素，尤其是关于金融犯罪及刑事责任的界定及处罚结果等.对于某一犯罪的具体罚金、量刑结果等建议只需理解便可，但要弄清各类犯罪之间的联系和区别。 新旧教材差异：本章原教材第二节中的第二方面内容“破坏金融机构组织管理罪”即擅自设立金融机构罪被整体删除；在第三节“金融诈骗罪”中，新教材还删除了：保险诈骗罪、有价证券罪被删除。 请注意:新教材还取消了对伪造货币罪，出售、购买、运输假币罪，变造货币罪等的阐述。 第一节金融犯罪概述 金融犯罪的种类： 1根据金融犯罪的行为方式的不同，可以分为诈骗型金融犯罪、伪造型金融犯罪、利用便利型金融犯罪和规避型金融犯罪。 2根据金融犯罪侵犯的客体不同，可以分为危害货币管理制度的犯罪、危害金融机构管理制度的犯罪、危害金融业务管理制度的犯罪。 3根据金融犯罪实施主体的不同，可以划分为针对银行的犯罪和银行人员职务犯罪。针对银行的犯罪又称为外部犯罪。主要包括破坏金融管理秩序罪、金融诈骗罪等。银行人员职务犯罪又称为内部犯罪，包括贪污、受贿、挪用公款、签订合同失职罪等。 金融犯罪的构成： 1犯罪客体 金融犯罪侵犯的客体是金融管理秩序。 金融犯罪的对象，可以是人（不仅包括自然人，也包括遭受金融诈骗的单位）； 也可以是各种金融工具。（具体包括货币、各种金融票证(如汇票、本票、支票等)、有价证券、信用证、信用卡等。） 2犯罪客观方面 金融犯罪的客观方面表现为违反金融管理法规，非法从事货币资金融通活动，危害国家金融管理秩序，情节严重的行为。具体内容主要是： (1)违反金融管理法规。 (2)具有非法从事货币资金融通的活动。 3犯罪主体 金融犯罪的主体可以是自然人，也可以是单位。二者作为金融犯罪主体，均可以是一般主体，也可以是特殊主体。 4犯罪主观方面 金融犯罪是一种图利犯罪，其主观方面只能是故意，有的还要求具有非法占有。 【例题判断题.】金融犯罪的主体只能是自然人。（N） 答案:错误。多智网校试题解析：因为金融犯罪的主体可以是自然人，也可以是单位。 第二节 破坏金融管理秩序罪 第二节破坏金融管理秩序罪p215 一、危害货币管理罪p216 这些犯罪有其共同点： 本罪侵犯的客体是国家的货币管理制度（行为人制造出来的物品完全不可能被人们误认为是货币的，不可能成立本罪） 均为年满16周岁，是具有辨认控制能力的自然人。 本罪主观方面是故意。 （这里取消了原教材所述的伪造货币罪出售、购买、运输假币罪、变造货币罪，只留有以下两项罪名） 1金融工作人员购买假币、以假币换取货币罪 本罪客观方面表现为两种情况：一是购买假币；二是利用职务上便利，以假币换取货币，即利用职务上管理金库、出纳现金、吸收付出存款等便利条件，将假币调换成真币。 2持有、使用假币罪 持有、使用假币罪，是指违反货币管理法规，明知是伪造的货币而持有、使用，数额较大的行为。 二、破坏银行管理罪p219 涉及十个方面的犯罪。现就仅列举以下几种： 1非法吸收公众存款罪 非法吸收公众存款罪，是指非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的行为。 本罪侵犯的客体是国家的银行管理制度。 “非法”包括主体不合法和方式不合法两种情况：一种是行为人不具有吸收公众存款的法定主体资格而吸收公众存款，如个人私设银行、钱庄；另一种是行为人虽然有吸收公众存款的法定资格，但采取非法的方式吸收公众存款，如有些商业银行和信用社，为了争揽客户，以擅自提高利率或在存款时以先支付利息等手段吸收公众存款。 2高利转贷罪 本罪侵犯的客体是国家对贷款的管理制度。行为对象是金融机构的信贷资金。 本罪客观方面表现为套取金融机构信贷资金，并将该资金高利转贷他人，违法所得数额较大的行为。 本罪主体是一般主体，包括自然人和单位。具有贷款业务经营权的金融机构除外。 本罪主观方面足故意。行为人在套取信贷资金时还必须具有转贷肆利的目的。 3非法出具金融票证罪 非法出具金融票证罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员违反规定，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，情节严重的行为。 4违法票据承兑、付款、保证罪 对违法票据予以承兑、付款、保证罪，是指银行或其他金融机构的工作人员在票据业务中，对违反票据法规定的票据予以承兑、付款或者保证，造成重大损失的行为。 本罪主观方面一般是故意，也可能是过失。对造成重大损失，行为人不需要明确认识到。 5骗取贷款、票据承兑、金融票证罪 骗取贷款、票据承兑、金融票证罪，是指以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的行为。本罪属于刑法修正案(六)新增加的罪名。 本罪与贷款诈骗罪虽然都采用了欺骗手段，但本罪与贷款诈骗罪是有区别的. 6背信运用受托财产罪 背信运用受托财产罪，是指银行或者其他金融机构违背受托义务，擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产，情节严重的行为。 本罪的犯罪主体为特殊主体，即为“商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构”，个人不能构成本罪的主体。 7洗钱罪 在主观方面，洗钱罪是一种故意犯罪，即明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得而仍然掩饰、隐瞒违法所得及其产生的收益和来源，没有这种故意，也不能构成洗钱罪。此外，还有违法发放贷款罪，吸收客户资金不入账罪，伪造、变造金融票证罪等，建议做一般性了解。 第三节 金融诈骗罪 第三节金融诈骗罪p229 金融诈骗罪，是指在金融活动中，违反金融管理法规，采取虚构事实或者隐瞒真相的方法，以非法占有为目的，骗取数额较大的财物的行为。 包括：集资诈骗罪，贷款诈骗罪，信用证诈骗罪，信用卡诈骗罪 票据诈骗罪、金融凭证诈骗罪等(以下不在一一讲解) 金融诈骗罪作为类罪，具有许多共性， 其基本构造是：主观上均具有非法占有目的，客观上均遵循下列逻辑顺序：（应掌握内容） (1)实施虚构事实、联瞒真相等欺骗行为： (2)使受骗者陷入或者强化认识错误； (3)受骗者因被骗而作出行为人期待的财产处分行为； (4)受骗者或者其他人(被害人)遭受财产损失。 金融犯罪具有独特的法律特征，如侵犯的是复杂客体，不仅包括公私财物，而且包括国家的金融秩序或金融工具的公信力：又如诈骗的方法是通过特定的金融工具等。 如贷款诈骗罪: 贷款诈骗罪，是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，诈骗银行或者其他金融机构的贷款，数额较大的行为。 本罪侵犯的客体是贷款 本罪主观方面是故意，并且必须具有非法占有目的。 需要注意的是，刑法修正案(六)新增设的骗取贷款、票据承兑、信用证、保函罪的客观方面表现为以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等。它列入了破坏金融管理秩序罪。 与贷款诈骗罪相比，后者列入了金融诈骗罪该罪。包括了骗用行为，主观方面不需要具有非法占有的目的，且主体不仅仅是自然人还包括单位。但构成该罪要求给银行或其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节。 如前所述：从行为特征上看，骗取贷款、票据承兑、金融票证罪与本罪虽然都采用了欺骗手段，但骗取贷款、票据承兑、金融票证罪本罪与本罪是有一定区别的：（出判断题） 一是骗取贷款、票据承兑、金融票证罪在主观上不要求行为人以“非法占有为目的”，而贷款诈骗罪要求行为人必须以“非法占有为目的”。 二是骗取贷款、票据承兑、金融票证罪的主体包括自然人和单位，而贷款诈骗罪的主体只是自然人。 三是两罪