水利财务分析12.8.23.doc

第一章 投资规模和资金筹措方案 本项目总投资为 62000 万元 其中建 设投资 59315 万元 建 设期利息 2685 万元 资金筹措方案为申请银行长期贷款 40000 万元 其余部分全部由 企业出资解决 表 项目主要经济数据及财务评价指标汇总表 序 号指 标 名 称单 位指 标 值备 注 1总投资万元62000 1 1建设投资万元59315 1 2建设期利息万元2685 2资金来源 2 1企业自有资 金万元22000 2 2银行长期贷款万元40000 第八章 投资估算及融资方案 第一节 投资估算范围及依据 一 投资估算范围 本报告投资估算范围为本项目从筹建至项目建成时所需的全部建 设投资 流动资金以及建设期利息 其中建设投资估算范围为 1 本项目河道开挖结合筑堤 护岸 护坡工程 跨河桥梁 堤顶防汛公路 涵洞 闸 排涝站 水系调整等配套工程 护堤带 绿化和景点等 渣土处理等环保工程 污水管网水环境工程 2 本项目涉及的拆迁补偿费 3 建设过程中发生 的建设单位管理费 监理费 勘察设计费 以及办公及生活家具购置费 等 4 基本预备费 二 投资估算依据及说明 1 本报告前述各章节推荐的工程方案 建设条件及建设工期 等资料 2 市政工程可行性研究投资估算编制办法 建设部 3 全国市政工程投资估算指标 建设部 4 江苏省市政工程单位估价表 5 江苏省建筑安装工程综合预算定额 6 江苏省建筑安装工程费用定额 7 江苏省类似工程造价资料 8 国务院关于固定资产投资项目试行资本金制度的通知 国发 1996 35 号 9 建设项目经济评价方法与参数 第三版 发改投资 2006 1325 号 第二节 建设投资估算 一 工程费用 本项目工程采用单位工程量投资估算法 项目 工程费用合计 为 52410 万元 详见表 8 1 表 8 1 工程投资估算表 序号工程名称单位工程量 单价 元 金额 万元 备注 1 1疏浚整治米33860032410970 6 1 2开挖河道米722050003610 0 1 3建筑物座106310400011055 2 1 4岸坡整治米161900112018132 8 1 5堤防加固米2455035208641 6 合 计52410 2 二 工程建设其它费用 1 临时占地和青苗补偿费 本次项目临时占地和青苗补偿费暂按 1250 万元计 2 建设单位管理费 包括建设单位开办费 建设单位经费等 参照有关标准 结合 项目实际情况 按第一部分工程费用的 1 0 计 3 勘察设计费 指建设单位为进行项目建设而发生的勘察 设计费用 执行国 家和省有关规定 按第一部分工程费用的2 5 计 4 建设单位临时设施费 指建设单位在工地现场的临时设施费用 按建筑工程费的0 8 计 5 工程建设监理费 按第一部分工程费用的 0 8 计 6 工程保险费 按第一部分工程费用的 0 3 计 表 8 2 以上各项其它费用合计为 4080 万元 三 预备费 项目基本预备费按行业有关规定 以第一 第二部分费用的 5 估算 为 2825 万元 涨价预备费参照国家计委 关于加强对基本建 设大中型项目概算中 价差预备费 管理有关问题的通知 计投资 1999 1340 号 精神 投资价格指数按零计算 四 建设投资 据估算 本项目建设投资为 59315 万元 建设投资构成详见下表 建设投资构成表 序号投资类别金额 万元 所占比例备注 建设投资59315 100 00 1工程费用52410 88 4 2工程建设其它费用4080 6 9 3预备费2825 4 8 各项建设投资估算表详见附表 1 第三节 融资方案与建设期利息估算 一 融资方案 本项目建设投资 59315 万元 其中计划申请银行长期贷款 40000 万元 其余部分全部由企业出资 二 建设期利息 项目贷款于建设期 前 2 年投入 当年借款平均按年中投入计算 根据中国人民银行 2012 年 7 月 6 日的最新规定 五年以上的长期 贷款的名义年利率为 6 55 采用按季度计息 其有效年利率为 6 71 本项目长期投资借款共计 40000 万元 建设期投资长期借 款利息为 2685 万元 第五节 总投资与投资计划 一 总投资 本项目总投资为 62000 万元 其中建 设投资 59315 万元 建 设期利息 2685 万元 二 投资计划 根据项目建设实际需要 本项目建设期为2 年 建设投资在 建设期全部投入 项目正常年流动资金根据各年运营负荷逐年按比 例投入 本项目分年投资计划详见下表 项目分年投资计划表 表8 3 单位 万元 序号指标名称第1年第2年小计 1建设投资和建设期利息26331 35669 62000 其中 资本金6331 15669 22000 长期贷款20000 20000 40000 合计26331 35669 62000 具体见附表 2 第九章 还款分析 本项目长期借款采用约定比例方法偿还 初步设定贷款的宽限 期为 2 年 即建设期前 2 年只付利息 不还本金 从计算期第 3 年起至第 6 年 每年分别偿还贷款本金 10000 万元 具体借款还 款计划见下表 计 算 期 序号项 目利率 1 2 3 4 5 6 1 长期借款 6 71 1 1 期初借款余额 20000 0 40000 0 40000 0 30000 0 20000 0 10000 0 1 2 当期借款 20000 0 20000 0 1 3 当期还本付息 2013 8 12685 1 12013 8 11342 5 10671 3 其中 还本 10000 0 10000 0 10000 0 10000 0 付息 671 3 2013 8 2685 1 2013 8 1342 5 671 3 其中建设期利息 671 3 2013 8 1 4 期末借款余额 20000 0 40000 0 30000 0 20000 0 10000 0 本项目还款资金主要来源于水利专项资金 根据 2011 年中央 1 号文件 国家及江苏省 十二五 规划 江苏省人民政府关于水利建设基金征收和使用管理有关问题的通知 苏政发 2011 66 号 丹阳市关于水利专项建设资金管理办法等 有关文件精神 一是提取丹阳市全年土地出让净收益的10 作为 水利建设专项资金 专门用于区域内水利项目建设 以及水利建设 项目银行融资的偿还 二是收取的城市基础设施配套费提取3 部 分 三是收取的防洪保安资金 四是分成的农业重点开发建设资金 用于水利部分 五是从城市维护建设税中提取的不少于15 的资 金用于城市防洪和水源工程建设 六是地税收取的综合基金 含水 资源费 分成部分 该部分专项资金收入也可做为本项目的还款保 障 2011 年丹阳市水利投入政策落实情况 见下表 序号政策名称2011年可用财力预算安排数实际支出数 一一 当年可用财力2 至4 用于水利 工程建设 89562626868 78 23404 00 计划征收数实际征收数 实际支出 数 二二水利建设基金4 481 00 6 923 00 5 469 00 1 市 县收取的城市基础设施配 套费提取3 160 00 161 00 57 00 2 市 县收取的防洪保安资金1 600 00 1 867 00 1 860 00 3 市 县分成的农业重点开发建 设资金用于水利部分 4 从城市维护建设税中划出不少 于15 的资金用于城市防洪和 水源工程建设 2 100 00 4 065 00 3 122 00 5 市 县人民政府确定的政府性 基金和行政事业性收费项目提 取部分3 621 00 830 00 430 00 三三 从土地出让收益中提取 10 用于 农田水利建设 10 000 00 11 527 60 10 031 00 四四 从土地出让金中提取的农业土地 开发资金用于农田水利建设 30 1 600 00 1 548 00 1 548 00 五五市县水资源费90 00 56 00 56 00 六六上级财政专项补助5 000 00 6 300 00 6 300 00 合计21 171 00 26 354 60 23 404 00 由上表可知 2011 年地方用于水利方面的资金实际支出达 23404 万元 高于本项目每年需要还款 10000 万元 项目还款资金 来源有保障 地方财政未来五年财政综合偿债能力测算 见下表 表9 1 地方财政收入预测 单位 亿元 项 目2013年2014年2015年2016年2017年 一 当年财政收入 110 2126 8145 8167 6192 8 1 上划中央收入 38 844 751 359 167 9 2 地方留存收入 71 982 795 1109 3125 7 一般预算收入 40 246 353 261 270 4 基金收入 21 524 828 532 737 7 其中 土地出让金