电算化报告.doc

4.20-4.25实验地点商学院401实验名称建账实验目的掌握基础档案设置的操作技能，理解基础档案设置在整个系统中的作用。通过本次实训，使我们学会并掌握注册系统管理、建立账套、修改账套、账套的输入与引入以及操作权限的管理，包括：设置操作员、赋予操作员权限，同时也要掌握年度账套管理，包括：建立年度账、清空年度账、年度账的输入与引入、结转上年数据，从而更加熟练管理系统的操作流程。在基础档案设置中，应完成以下任务：设置部门档案、职员档案、客户分类、供应商分类、客户档案、供应商档案、外币及汇率、结算方式实验内容内容：输入账套有关信息账套信息 账套号：姓名 账套名称：常州东林股份有限公司 账套路径：采用默认账套路径 启用会计期：2016年1月1日 会计期间设置：1月1日12月31日思考除了基本信息，我们还在系统管理-账套设置里进行了功能启用，业务流程，会计期间等设置。当初由于自己的大意，导致我的会计期间启用时间选成了3月而不是12月，导致我是到上第一节课时才发现了这个问题，但是由于出状况的同学比较多，都需要重新建账，导致上午的时候系统管理员身份一度登不上，一直到中午我才能重新建账。我需要吸取这次教训，不粗心大意，还好下午的时候我跟上了大家的进度。内容首先选择基础设置-常用信息设置-部门，根据部门信息设置了5个部门，并对他们进行编号，1号是管理部门，下设101厂部办公室，102财务部，103采购部；2号是专设销售机构，3号是基本生产车间，下设301一车间，302二车间；4号是辅助生产车间，下设401机修车间和402动力车间；5号是服务部门，下设501食堂和502高管公寓。思考这五个部门排序不能乱，影响到后面的项目设置，以及会计科目金额的归集汇总。管理费用计入管理部门，厂部办公司和财务部，销售费用计入专设销售部门。内容选择基础设置-常用信息设置-员工，在之前设置的部门编号的基础上继续进行员工信息的录入。思考员工信息有很多，资料上面密密麻麻，如果不加注意就有可能录错信息。内容选择基础设置-常用信息设置-往来单位，分别设置GYS供应商和KH客户，编号则根据GYS01和KH01一直延续下去。思考录入往来单位的名称，选择所属类别、性质，填入纳税号，开户银行，地址等信息。往来单位是信息最多的基础设置，操作起来十分麻烦，但是还是得耐心操作。内容选择基础设置-常用信息设置-计量单位，首先设置单计量单位和多计量单位，然后设置本、副、工时、股、股权%、件、美元、千克、双、台、月、张、只、幢等单位，并依次编号。第四步，选择基础设置-常用信息设置-存货，设置1号原材料，其中有A01、B02、C03原材料。2号周转材料，下设201低值易耗品，202包装物，其中有工作鞋、手套、计算器、信纸、包装箱。3号自制半成品有G和M。4号库存商品有甲和乙。思考 计量单位指的是不同项目存货的计量单位，以及产成品的计量单位，便于汇总各部门领用耗用材料数量，采购部门和销售部门的购买出售情况的计量。内容选择基础设置-常用信息设置-仓库，设置C01，原材料库；C02，周转材料库；C03，产成品库。思考 进行仓库分类，有助于会计工作的计量，原材料，周转材料，库存商品分别进行核算工作，寻找每个材料或者产成品对应的仓库名称，便于进行会计工作。内容选择基础设置-收付结算设置-收入，设置01无形资产处置收入，02存款利息收入，03无形资产租金收入，04房屋租金收入，05借款收入，06资产处置收入，07违约金收入，TZ投资收入，下设TZ01股利收入和TZ02债券利息收入。思考 将收入按照收入类型进行划分，有助于收入分类为主营业务收入与其他业务收入与营业外收入，有利于进行会计核算与计量内容选择基础设置-收付结算设置-费用，设置F1职工费用，F2税费，F3共同性采购费用，F4投资支出，F5经常性费用。思考 费用进行分类，将费用按照企业经常发生的费用项目进行分类汇总，有利于会计收入费用的记录以及日后的查找。内容选择基础设置-收付结算设置-结算方式，添加现金、支票（现金支票/转账支票）、银行汇票、银行本票、信用卡、网银、其他、微信和支付宝。思考收付实现方式的设置是不可或缺的，随着经济发展，在原来结算方式里引入了支付宝，网银的结算。内容选择基础设置-收付结算设置-账号，添加现金，承兑保证金，存出投资款977633333，建行基本户2300098776，建行美元户2400048801，其中币种选择美元。中行基本户2400040015，中行美元户3400040002。思考 企业开立不同的银行存款账户以满足不同的需求，基本存款账户，一般存款账户等，涉及到银行存款的项目后辅助增加有关银行信息，对于会计的工作也是十分必要的。内容选择基础设置-常用信息设置-项目，设置1成本项目，2股东项目，3无形资产项目，4工程，5投资，6费用，7借款项目。思考项目是一个很重要的设置，有助于简化科目设置，项目设置比较完善全面，会计科目所需的设置内容就较少。内容进行科目设置。选择基础设置-财务信息设置-科目。思考在原有会计科目的基础上进行添加、改动。这其中需要对部分科目进行辅助核算，勾选项目或者是存货，如果一开始这些设置没有操作到位的化会对接下来的实验有影响。内容在系统管理-用户权限里进行权限设置。账套主管组（王若如）：拥有软件操作和管理的所有权限，主要进行初始设置、审核凭证、记账、结账和编制报表。会计组（002 金立平）：拥有总账（除出纳签字外）的全部权限，资产管理的全部权限，系统管理中的凭证生成、凭证查询和科目设置权限。供应链组（003 董坤）：拥有采购组、销售组、库存组等组别的所有功能权限及现金往来中填制往来单位费用单的权限。主要工作是进行购销存业务的流程处理。财务组（001 姚海洁）:拥有总账中出纳签字权限、现金往来的全部权限。主要工作是在现金往来中进行收付款及录入工作并对凭证进行出纳签字。思考基础设置在会计电算化中尤为重要，如果基础设置不好，则会影响到后面的操作。基础设置步骤简单又繁琐，在这过程中需要极大的耐心和细心。实验日期3.27-4.1实验地点商学院401实验名称初始化实验目的实验内容按存货类别设置科目存货科目：系统管理生成凭证科目设置“存货科目”“设置”，打开“存货科目扩展设置” 对话框，“存货分类”分别输入“原材料”、“周转材料”、“库存商品”（三行），“科目名称”分别为“原材料”、“周转材料”、“库存商品”）保存退出。销售科目：系统管理生成凭证科目设置“销售科目”“设置”，打开“销售科目扩展设置” 对话框，“存货分类”分别输入“原材料”、“周转材料”、“库存商品”（三行）（注释：“原材料”对应科目为“其他业务收入材料销售”；“周转材料”对应的科目为“其他业务收入包装物销售”；“库存商品”对应的科目为“主营业务收入”）保存退出。存货对方科目中的销售出库单：系统管理生成凭证科目设置“存货对方科目”“设置”，打开“存货对方科目扩展设置” 对话框，输入三行“销售出库单”分别对应“存货分类”为“原材料”、“周转材料”、“库存商品”，分别对应的“科目名称”为“其他业务成本材料销售”、“其他业务成本包装物销售”、“主营业务成本”保存退出。建立帐套。实验的操作过程中没有遇到很大的问题，还在适应摸索用友的使用方法和技巧。基础信息设置。实验的操作过程中没有遇到很大的问题，只是把一些公司必要的数据引入，包括部门职员档案，开户银行等等，数据的设定，要关注的是人员权限的设置，设置了某个成员的角色，一些业务的处理就只能由该角色来完成，其他成员不能进入该业务指定的系统中。会计科目，开始时根据资料增加和修改会计科目，等到填制凭证时才发现要新增会计科目，更换操作员再进入“基础数据”，然后更改。增加的明细科目，会把总账科目的金额过渡到明细科目中。固定资产管理固定资产分类基础设置资产信息设置资产分类选择对应的资产分类进行修改。录入原始凭证卡片系统管理初始化期初资产卡片根据资料录入信息。如果是多部门使用，在卡片的中间右边选中“多部门使用”复选框。另外注意题目中残值率录入存货期初余额系统管理初始化库存期初余额分别选择仓库“原料库”、“周转材料库”、“成品库”录入相应信息审核。输入往来期初余额系统管理初始化往来期初余额根据资料录入相应信息保存退出输入总账余额系统管理初始化科目期初余额根据资料录入相应信息。完成对期初对账工作系统管理初始化期初同步期初对账。系统管理初始化科目期初余额试算平衡。我们每天必须在机房上机作账，我们要一直面对枯燥无味的数字，肯定会心生厌烦。但是过会计电算化上机操作实习，我们也充分的了解了电算化操作要求和会计应用步骤方法，提高了电算化会计实务处理能力，加强理论联系实际能力。同时也在实习过程中发现了一系列这样或那样的问题，并寻求到解决的方法 比如分类偏码方案的设置， 和账套权限的设置等，偏码方案：任何信息都有数据代码，事先规划设置数据代码由几位 数组成，数据的精度，即保留几位小数 。在愉快的实践学习中，我们学会并掌握了系统批阅教师实验成绩教师评语实验日期4.3-4.8实验地点商学院401实验名称日常业务处理实验目的主要包括填制凭证、出纳签字，现金、银行存款日记账和资金日报表的查询，支票登记，审核凭证、出纳凭证等。通过对总账系统初始化实践的学习，使我们在模仿真的会计电算化工作环境，围绕日常业务会计处理，更加熟练总账系统初始化处理。总账系统是财务软件的一个核心的子系统，它包括设置会计科目、起初数据录入、编制记账凭证、记账、对账、结账、各种账簿的查询与打印、记账凭证的查询与打印等。在操作的过程中，发现了一些要注意的事项，否则会影响后面的操作流程的进行。实验内容上旬：实验内容：上旬的业务主要包括12月1日到12月10号之间的96笔业务，这之间主要包括这几类业务：业务1：（采购业务）（1）操作员003董坤:库存核算库存单据采购入库单（录入信息）保存审核生单生成进货单（录入信息）（注：付款方式为其他）保存审核生单生成采购发票（普通采购）（录入信息）保存审核。（2）操作员002金立平:系统管理生成凭证凭证生成（选择：采购入库单（不用）、采购发票）下一步下一步生成凭证（注意：合并号都为1）保存退出。业务2：（销售业务）（1）操作员：003董坤:库存核算库存单据销售出库单（录入信息）保存（提示数量不足，点继续）审核生单生成销货单（录入信息）保存审核生单生成销售发票（普通销售）保存审核。（收款方式：全额现结）（2）操作员：002金立平:系统管理生成凭证凭证生成（选择：销售发票）下一步下一步生成凭证保存退出。业务3：（固定资产处置）（1）操作员：002金立平:资产管理资产处置（输入信息）（处置方式：投资转出）保存。系统管理生成凭证凭证生成（选择：资产处置）下一步下一步生成凭证（把“长期股权投资”科目修改为“固定资产清理”科目）保存退出。业务4：（新增固定资产）（1）操作员：003董坤:资产管理新增资产，点击生成设备，录入卡片保存。（2）操作员：002金立平：系统管理生成凭证凭证生成（选择：资产卡片）下一步下一步生成凭证保存退出。业务5：（发工资）（1）操作员001 姚海洁:往来现金费用单（业务类型：现金费用；票据类型：收据；现结金额：转账支票；费用名称：工资）保存审核。（2）操作员：002金立平系统管理生成凭证凭证生成（选择：费用单）下一步下一步生成凭证保存退出。业务6：（缴纳保险金）（1）操作员：001姚海洁:往来现金费用单（业务类型：现金费用；票据类型：收据；现结金额：转账支票（信用卡）；费用名称：社会保险）保存审核。（2）操作员：002金立平系统管理生成凭证凭证生成（选择：费用单）下一步下一步生成凭证（调整分录里的科目）保存退出。实验思考：上旬的业务中最关键的几点是，其一是采购业务与销售业务一定要先生成库存单据再生成发票再生成凭证。如果出现差错，则需要先删除凭证再删除发票再删除库存单据，否则将无法彻底清除业务单据，这会对最终的结果造成影响。其二是能填凡是涉及到费用的一定要填费用单，并且要审核过后才能填制凭证，否则将无法生成凭证。实验时就是因为这几点出现差错，所以浪费了很多时间和精力。中旬：实验内容：中旬的业务主要包括12月11日到12月20号之间的41笔业务，这之间主要包括这几类业务：业务1：（固定资产对外投资）（1）操作员002金立平:总账凭证填制凭证保存。借：长期股权投资成本 贷：固定资产清理 应交税费应交增值税（销项） 营业外收入非流动资产处置损益 业务2：（被投资单位宣告发放现金股利）（1）操作员002金立平:总账凭证填制凭证保存。借：应收股利 贷：长期股权投资损益调整 业务3：（缴纳保险金）（1）操作员001姚海洁:往来现金费用单（业务类型：现金费用；票据类型：收据；现结金额：转账支票（信用卡）；费用名称：社会保险）保存审核。（2）操作员002金立平 系统管理生成凭证凭证生成（选择：费用单）下一步下一步生成凭证（调整分录里的科目）保存退出。业务4：（缴纳增值税）（1）操作员001姚海洁:往来现金费用单（业务类型：现金费用；票据类型：收据；现结金额：转账支票；费用名称：增值税）保存审核。（2）操作员002金立平系统管理生成凭证凭证生成（选择：费用单）下一步下一步生成凭证保存退出。业务5：（偿还前欠货款）（1）操作员001姚海洁:往来现金收款单点击“选单”，打开“收款单”对话框，选择“期初应收”，点击“确定”，在“核销明细”栏里面输入“结算金额”（注：该题首先判断是“应收”还是“预收”）保存审核。（录入票据号）（2）操作员002金立平系统管理生成凭证凭证生成（选择：收款单）下一步下一步生成凭证保存退出。业务6：（支付货款，享受现金折扣）（1） 操作员001姚海洁:往来现金付款单点击“选单”，打开“付款单”对话框，选择“期初应付”，点击“确定”，在“核销明细”栏里面输入“结款金额”；“折让分摊”保存。（2）操作员002金立平系统管理生成凭证凭证生成（选择：付款单）下一步下一步生成凭证保存退出。实验思考：中旬的业务需要注意的几点是：1、处置固定资产的时候手工账时我们开设了三笔分录，但是在t+的操作环境下，我们可以不用计提折旧。2、关于帮客户垫付的运费，需要填一张费用单并分摊费用，这样可以选择单子并生产凭证。一开始的时候我们对于垫付的费用无所适从，后来经过同学的不懈努力与合作，我们终于研究出如何分摊费用。对于我们这些会计电算化的新手小白来说，互相帮助显得尤为重要。日常业务处理。在录入凭证时，有的关系到应付账款、应付票据、应收账款、应收票据的会计科目的使用，则会出现该“科目系统受控不能应用”。这时我们应该调出会计科目然后找到该科目修改此科目把受控系统去掉，这时就能使用了。执行出纳签字时我遇到了难题。当我进入系统执行签字时，系统提示“没有符合条件的凭证”，我怎么也找不出原因。通过老师我才知道，原来在最初设置会计科目时我没有将现金、银行存款和其他货币资金科目分别设置为现金科目、银行科目与现金流量科目，只有现金科目与银行科目的凭证才能进行出纳签字。通过对总账系统初始化实践的学习，使我们在模仿真的会计电算化工作环境，围绕日常业务会计处理，更加熟练总账系统初始化处理。总账系统是财务软件的一个核心的子系统，它包括设置会计科目、起初数据录入、编制记账凭证、记账、对账、结账、各种账簿的查询与打印、记账凭证的查询与打印等。在操作的过程中，发现了一些要注意的事项，否则会影响后面的操作流程的进行。下旬：实验内容：中旬的业务主要包括12月21日到12月31号之间的85笔业务，这之间主要包括这几类业务：业务1：（支付利息费用）操作员001姚海洁:编制费用单。往来现金费用单（业务类型：现金费用；票据类型：收据；现结金额：转账支票；费用名称：利息支出）保存审核。操作员：002金立平：系统管理生成凭证凭证生成（选择：费用单）下一步下一步生成凭证保存退出。企业通过发行债券、取得贷款、吸收保户储金等方式融资而发生的合理的费用支出，符合资本化条件的，应计入相关资产成本；不符合资本化条件的，应作为财务费用，准予在企业所得税前据实扣除，所以要计算利息费用和收入。业务2：（汇兑损益结转）操作员001姚海洁:编制费用单。往来现金费用单（业务类型：现金费用；票据类型：收据；现结金额：转账支票；费用名称：汇兑损失）保存审核。总账凭证填制凭证保存。汇兑损益是指企业外币货币性项目（包括外币存款、外币债权债务、外币的有价证券等）因汇率变动而形成的收益或损失，通常是一个月处理一次。业务3：（计提折旧/摊销）操作员003董坤:资产管理计提折旧与摊销（计提期间：2016.12）快速计提保存退出。操作员002金立平系统管理生成凭证凭证生成（选择：折旧/摊销清单）下一步下一步生成凭证保存退出。计提折旧/摊销由系统自动快速计提，要注意当月购入的固定资产，当月不计提折旧，从次月开始计提折旧，当月停用的固定资产，当月照常计提折旧，次月开始停止计提折旧。折旧与摊销之后，再有变动，需要取消折旧，变更后，重新进行折旧与摊销工作业务4：（制造费用分配）操作员002金立平总账自动转账自定义结转-转账设置新增（录入信息）保存退出选中刚设置完成的自定义设置，选中“包含未记账凭证”复选框，点击“生成凭证”保存退出。制造费用分配在月末自动结转，根据凭证 “制造费用”科目及其所属有关明细账，月末时应全部分配转入“生产成本”科目，计入产品成本。“制造费用”科目一般月末没有余额业务5：（损益类账户结转）操作员002金立平总账自动转账期间损益结转（选中“包含未记账凭证”、“收入支出分别结转”复选框，设置“本年利润科目”点击“生成凭证”保存凭证。在做转账生成时，一定要将其他所有凭证都已经记账了再做，生成的转账凭证同样需要审核、记账业务6：营业税金及附加计算操作员002金立平总账凭证填制凭证保存。计算出应交的税金后，借记主营业务税金及附加，贷记应交税金应交营业税、应交消费税等。期末余额转入本年利润科目，结转后本科目应无余额。业务7：（1）出纳签字操作员001姚海洁总账凭证凭证管理，打开“查询条件”对话框，点击“确定”待出纳签字双击打开第一张凭证操作出纳签字，点击“确定”下张操作出纳签字，点击“确定”。（2）凭证审核操作员002：总账凭证凭证管理，打开“查询条件”对话框，点击“确定”，选中全部凭证，点击“审核”。（3）凭证记账操作员002：总账凭证记账点击“记账”。如果凭证有更改，需要取消记账、审核、出纳签字，才能改动，否则无法更改。业务8：业务结账与财务结账操作员002：系统管理期末处理业务结账、财务结账结账前应检查该月的所有凭证是否均已记账、结账日期是否正确、其他相关模块的数据是否传递完毕。结账前应做一次数据备份，如果结账不正确可以恢复重做。结账必须逐月进行，上月未结账不允许结本月的账。批阅教师实验成绩教师评语实验日期4.3-4.7实验地点商学院401实验名称期末业务处理实验目的实验内容包括银行对账，自动转账，对账，结账。是通过核对总帐与明细帐、总帐与辅助帐数据来完成帐帐核对。掌握自动转账的两个步骤：一是转账定义 二是转账生成。同时也要学习其他自动转账的操作，如自定义转账、对应结账、销售成本结转、汇兑损益结转、期间损益结转等。自定义报表和使用报表模板生成报表的方法，包括资产负债表、利润表、现金流量表。主要是学习UFO报表的操作内容，格式状态和数据状态，其中格式状态是对表格式的设计，数据状态则是进行报表的数据录入、设置与处理。其次是学习编制报表的两种方式，即为报表模板和自定义报表，其中自定义报表有包括：资产负债表和利润表，学会各表的函数名的方法和应用。这样就更好地掌握会计电算化软件的应用，并能给企业提供清晰、明确的资产流动、经济义务发生情况的信息报告。实验内容业务31：（1）出纳签字总账凭证凭证管理，打开“查询条件”对话框，点击“确定”待出纳签字双击打开第一张凭证操作出纳签字，点击“确定”下张操作出纳签字，点击“确定”。涉及指定为现金科目和银行科目的凭证才需出纳签字。凭证一经签字，就不能被修改、删除，只有取消签字后才可以修改或删除，取消签字只能由出纳人自己进行。（2）凭证审核总账凭证凭证管理，打开“查询条件”对话框，点击“确定”，选中全部凭证，点击“审核”。审核凭证时，作废凭证不能被审核。审核人和制单人不能是同一个人，凭证一经审核，不能被修改、删除，只有取消审核签字后才可修改或删除，已标记作废的凭证不能被审核，需先取消作废标记后才能审核。（3）凭证记账总账凭证记账点击“记账”（屏幕右下角）。转账生成之前，注意转账月份为当前会计月份。进行转账生成之前，先将相关经济业务的记账凭证登记入账。转账凭证每月只生成一次，生成的转账凭证，仍需审核才能记账。以账套主管身份将生成的自动转账凭证进行审核、记账。业务32：业务结账与财务结账系统管理期末处理业务结账、财务结账在以下