基金期末复习题A.doc

第一章 证券投资基金概述练习题n 一、单选题 1、证券投资基金运作中的三方当事人一般是指基金的()。 A.发起人、管理人和投资人 B.管理人、托管人和投资人 C.托管人、发起人和投资人 D.受益人、管理人和投资人 答案：B 练习题n 2、按照基金规模是否固定，证券投资基金可以划分为()。 A.私募基金和公募基金 B.上市基金和不上市基金 C.开放式基金和封闭式基金 D.契约型基金和公司型基金 答案：C 练习题n 3、以下()不是基金合同的当事人。 A.基金销售机构 B.基金份额持有人 C.基金管理人 D.基金托管人 答案：A 练习题n 4、基金()是基金产品的募集者和基金的管理者，其最主要职责就是按照基金合同的约定，负责基金资产的投资运作，在风险控制的基础上为基金投资者争取最大的投资收益。 A.份额持有人 B.管理人 C.托管人 D.注册登记机构 答案：B 练习题n 5、以下不属于证券投资基金特征的是()。 A.集合投资，专业管理 B.组合投资，分散风险 C.收益平稳，风险较小 D.独立托管，保障安全 答案：C n 二、判断题 1.证券投资基金的管理者是基金的实际所有者。n 答案：错误 n 2.凡向投资人募集资金而形成的资金集合体都可以称为证券投资基金。n 答案：错误 n 3.契约型基金的投资者既是基金持有人，又是公司的股东，可以参加股东大会，行使股东权利。n 答案：错误 三、简答题 n 一 简述中国基金业发展概况n 二 简述基金业在金融体系中的地位与作用第二章 证券投资基金类型练习题n 一、单项选择题1.ETF日净值收益率与标的指数日收益率之差，称为()。 A.跟踪误差 B.跟踪偏离度 C.折(溢)价率 D.费用率 答案：A 练习题n 2、按照股票性质不同，可将股票基金划分为()。 A.私募基金和公募基金 B.上市基金和不上市基金 C.价值型基金和成长型基金 D.小盘基金、中盘基金和大盘基金 答案：C 练习题n 3、下列不属于货币市场工具的是()。 A.短期国债 B.商业票据 C.银行承兑汇票 D.股票 答案：D 练习题n 4.()基金主要投资于具有资本增值潜力的小盘、成长型公司的股票。 A.保本型 B.平衡型 C.积极成长型 D.收入型 答案：C练习题n 5.子基金之间可以进行相互转换的基金是()。 A.股票基金 B.债券基金 C.货币市场基金 D.系列基金 答案：D 练习题n 6.在下列指标中，最能全面反映基金经营成果的是()。 A.基金分红 B.已实现收益 C.久期 D.净值增长率 答案：D 练习题n 7.多个基金共用一个基金合同，各子基金独立进行投资决策，投资者可以根据自己的需要转换子基金，这类基金是()。 A.指数基金 B.对冲基金 C.系列基金 D.开放式基金 答案：C 练习题n 8.不追求取得超越市场表现的基金是()。 A.指数型基金 B.主动型基金 C.灵活配置基金 D.积极成长基金 答案：A n 二、判断题n 1.货币市场基金的份额净值固定在1元人民币，基金收益通常用每万份日收益和最近7日年化收益率表示。() 答案：对 练习题n 2.基金分红是反映基金经营业绩的最主要指标。() 答案：错 练习题n 3.如果基金的平均市盈率、市净率小于市场指数的市盈率、市净率，可以认为该基金属于成长型基金。() 答案：错 练习题n 4.根据中国证监会对基金类别的分类标准，80%以上的基金资产投资于货币市场工具的为货币市场基金。() 答案：错 练习题n 5.离岸基金是指一国的证券基金组织在他国发行证券基金份额，并将募集的资金投资于本国或第三国证券市场的证券投资基金。() 答案：对 练习题n 6.平衡型基金又被称为“混合型基金”。() 答案：错n 7.持股集中度越低，基金的风险越高。() 答案：错 练习题n 8.2004年6月1日实施的证券投资基金法将我国的基金类别分为股票基金、债券基金、混合基金、货币市场基金等基本类型。() 答案：对 练习题n 9、按照募集方式不同，基金可分为公募基金和私募基金。 答案：对 第三章 基金的募集，交易与登记练习题n 一、单项选择题n 1、根据有关规定，我国基金的募集期限为（）内。A.一个月B.二个月C.三个月D.四个月答案：C练习题n 2、封闭式基金募集不成功，（）必须承担基金募集费用。A.基金发起人B.基金持有人C.基金托管人D.基金管理人答案：D练习题n 3、某投资者欲通过基金管理人以现金认购10000份ETF份额，认购费率为1%，那么他需要准备的金额为（）元。A.10000B.10100C.10050D.9950答案：B练习题n 4、投资者赎回申请成功后,基金管理人应通过注册登记机构按规定向投资者支付赎回款项,赎回款项在自受理基金投资者有效赎回之日起不超过（）个工作日的时间内划往赎回人资金账户。A.3B.5C.7D.9答案：C练习题n 5、开放式基金的基金合同生效要求所募集金额不少于（）。A.1亿元B.2亿元C.5亿元D.10亿元答案：B练习题n 6、由于ETF基金标的指数调整而出现的现金替代属于（）。A.禁止现金替代B.可以现金替代C.必须现金替代D.可能现金替代答案：C练习题n 7、投资者申购基金成功后,注册登记机构一般在（）日为投资者办理增加权益的登记手续,投资者自（）日起有权赎回该部分基金。A.T+0，T+1B.T+0，T+2C.T+1，T+1D.T+1，T+2答案：D练习题n 8、目前，我国开放式基金的最低认购金额一般为（）元。A.100B.1000C.500D.10000答案：B练习题n 9、根据证券投资基金法的要求，国务院证券监督管理机构应当自受理封闭式基金之日起（）作出核准的决定。A.2个月内B.4个月内C.6个月内D.8个月内答案：C练习题n 10、投资者T日提交认购申请后，一般可于（）日后到办理认购的网点查询认购申请的受理情况。A.T+0B.T+1C.T+2D.T+3答案：C练习题n 11、目前,我国债券型基金的认购费率通常在（）以下。A.0.5%B.1%C.1.5%D.2%答案：B练习题n 12、在ETF的募集期内，根据投资者认购渠道的不同，可分为（）。A.场内认购和场外认购B.集体认购和个人认购C.公开认购和私人认购D.有偿认购和无偿认购答案：A练习题n 13、个人投资者开立基金账户时，每个有效证件允许开设（）个基金账户。A.1B.2C.3D.4答案：A练习题n 14、投资者在T日申购、赎回ETF成功后，登记结算机构在（）后为投资者办理现金差额的交收并将结果发送给申购赎回代理券商、基金管理人和基金托管人。A.T日收市B.T+1日C.T+2日D.T+3日答案：B练习题n 15、我国股票开放式基金份额的申购采用（）。A.已知价法B.未知价法C.账面价值法D.估计价值法答案：B二、判断题n 1、开放式基金的赎回申请是采取金额赎回申请的方式。错2、后端收费的认购费率一般都会随着投资时间的延长而递减，甚至不再收取认购费。对练习题n 3、ETF份额的认购可用现金认购，也可用证券认购。对4、根据中国证监会2007年3月对认(申)购费用及认(申)购份额计算方法的统一规定，基金认购费率将统一按净认购金额为基础收取。对练习题n 5、ETF份额的认购只能用证券认购，不能以现金认购。错6、开放式基金认购申请一经提交，不得撤销。对练习题n 7、基金转换是指投资者不需要先赎回已持有的基金份额，就可以将其持有的基金份额转换为同一基金管理人管理的另一基金份额的一种业务模式。对8、投资者赎回基金成功后，注册登记机构一般在T+2日为投资者办理扣除权益的登记手续。错练习题n 9、ETF申报价格最小变动单位为0.001元。对10、货币市场基金的申购、赎回费率通常为零。对11、开放式基金的登记业务，可以由基金管理人办理，也可以委托中国证监会认定的其他机构办理。对练习题n 12、目前我国只有上海证券交易所开办LOF基金的交易。错13、根据有关规定，我国封闭式基金的募集期限为基金批准之日起3个月内，所以，募集时间必须达到3个月方可成立。错练习题n 14、ETF的建仓期为6个月以内。错15、开放式基金的后端收费模式是指在认购基金份额时不收费，在赎回基金时才支付认购费用的收费模式。对第四章 基金管理人练习题n 一、单项选择题n 1.（）是基金管理公司管理基金投资的最高决策机构。A.总经理B.董事会C.风险控制委员会D.投资决策委员会答案：D练习题n 2.基金管理公司的治理应当以（）为基本原则。A.基金份额持有人利益优先B.基金管理公司的股东利益最大化C.投资风险最小化D.投资回报最大化答案：A练习题n 3.以下对于基金管理公司治理结构的论述，不正确的为（）。A.公司治理结构能够使股东大会、董事会、监事会和经营层之间的职责明确，相互协助，又相互制衡B.应实行独立董事制度C.应建立完善的内部监督和控制机制D.应坚持以股东利益最大化答案：D练习题n 4.关于基金管理公司的主要股东的描述不正确的是（）。A.注册资本不低于10亿元人民币B.持续经营3个以上完整的会计年度，公司治理健全C.从事证券经营等金融资产管理业务D.最近3年没有因违法违规行为受到行政处罚或者刑事处罚答案：A练习题n 5.在基金管理公司，核算每日基金资产净值的工作由（）承担。A.投资部B.研究部C.基金运营部D.财务部答案：C练习题n 6.基金管理公司最核心业务是（）。A.基金设立B.投资管理C.基金发行D.风险管理答案：B练习题n 7.基金管理公司应当建立健全独立董事制度，独立董事人数不得少于3人，且不得少于董事会人数的（）。A.1/4B.1/3C.1/2D.2/3答案：B练习题n 8.基金资产与公司的其他资产的运作应当分离，是遵循基金管理公司内部控制的（）原则。A.健全性B.有效性C.独立性D.相互制约答案：Cn 二、判断题n 1.投资决策委员会是基金管理公司的常设机构，是公司最高投资决策机构。对练习题n 2.基金管理公司应当建立和股东之间的业务隔离制度。对n 3.基金管理公司应当设立督察长，经总经理聘任，对总经理负责。错 P100练习题n 4.在基金的运作中，基金管理人实际上处于中心位置，起着核心作用。对n 5.基金管理公司的董事会拥有对所管理基金的投资事务的最高决策权。错练习题n 6.基金管理公司对其管理的基金必须以基金为会计核算主体，而不能以基金管理公司为会计核算主体。对7.基金资产与公司资产、不同基金的资产和其他委托资产要实行独立运作，分别核算。对n 8.投资决策委员会负责决定公司所管理基金的投资计划、投资策略、投资原则、投资目标、资产分配及投资组合的总体计划等。对 9.基金管理公司的董事会和董事长不得越权干预经营管理人员的具体经营活动。对n 10、在我国，基金管理人只能由依法设立的基金管理公司担任。对n 11、基金管理公司的风险控制委员会和监督稽核部属重要的职能部门，直接对公司董事会负责。错 三 简答题：n 简述基金管理人内部控制的主要内容。第五章 基金托管人练习题n 一、单项选择题n 1.证券投资基金托管资格管理办法对托管业务准入有更详细的规定。如最近3个会计年度的年末净资产均不低于（）亿元人民币。 A.10 B.20 C.30 D.40 正确答案：B 练习题2.（）是基金托管人全面行使职责的主要阶段。 A.签署基金合同 B.基金募集 C.基金运作 D.基金终止 正确答案：C 练习题3.根据沪、深证券交易所现行的资金清算规则，交易资金采用（）制度。 A.T+0日交割 B.T+1日交割 C.T+2日交割 D.T+3日交割 正确答案：B 练习题4.关于交易所交易资金清算的步骤，排序正确的是（）。 (1)制作清算指令;(2)接收交易数据;(3)执行清算指令;(4)确认清算结果 A.(1)(2)(3)(4) B.(2)(1)(3)(4) C.(1)(3)(4)(2) D.(1)(3)(2)(4) n 正确答案：B 练习题 5.在我国，（）负责对基金管理公司的会计核算结果进行复核，基金管理公司负责将复核后的会计信息对外披露。 A.中国证监会基金部 B.中国证监会信息中心 C.基金托管人 D.中央登记结算公司 正确答案：C 练习题6. 基金（）是指基金托管人以证券投资基金法证券投资基金会计核算办法等法律法规为依据，对管理人的账务处理过程与结果进行校对的过程。 A.账务复核 B.头寸复核 C.财务报表复核 D.资产净值复核 n 正确答案：A 练习题7.基金（）是指基金托管人以证券投资基金法证券投资基金会计核算办法等法律法规为依据，对基金管理人的估值结果即基金份额净值、累计基金份额净值以及期初基金份额净值进行的核对。 A.头寸复核 B.账务复核 C.资产净值复核 D.财务报表复核 n 正确答案：C 练习题8.基金（）是指基金托管人对基金管理人出具的资产负债表、基金经营业绩表、基金收益分配表、基金净值变动表等报表内容进行核对的过程。 A.账务复核 B.头寸复核 C.资产净值复核 D.财务报表复核 正确答案：D 练习题9.（）是指内部控制制度应当符合国家法律法规及监管机构的监管要求，并贯穿于托管业务经营管理活动的始终。 A.合法性原则 B.完整性原则 C.审慎性原则 D.及时性原则 正确答案：A 练习题10.（）是指托管业务的各项经营管理活动都必须有相应的规范程序和监督制约，监督制约应渗透到托管业务的全过程和各个操作环节，覆盖所有的部门、岗位和人员。 A.合法性原则 B.完整性原则 C.及时性原则 D.审慎性原则 正确答案：B 练习题11.（）是指托管业务经营活动必须在发生时能准确、及时地记录;按照“内部控制优先”的原则，新设机构或新增业务品种时必须做到已建立相关的规章制度。 A.合法性原则 B.完整性原则 C.及时性原则 D.审慎性原则 正确答案：C 练习题12.（）是指各项业务经营活动必须防范风险，审慎经营，保证基金资产的安全与完整。 A.合法性原则 B.完整性原则 C.及时性原则 D.审慎性原则 正确答案：D 练习题13.（）是指内部控制制度应根据国家政策、法律及经营管理的需要适时修改完善，并保证得到全面落实执行,不得有任何空间、时限及人员的例外。 A.合法性原则 B.完整性原则 C.有效性原则 D.审慎性原则 正确答案：C 练习题 14.（）是指托管人托管的基金资产、托管人的自有资产、托管人托管的其他资产应当分离;直接操作人员和控制人员应相对独立，适当分离;内部控制制度的检查、评价部门必须独立于内部控制制度的制定和执行部门。 A.合法性原则 B.完整性原则 C.及时性原则 D.独立性原则 正确答案：D 练习