0中小企业授信管理实施细则(2011年版).doc

附件：股份有限公司分行中小企业授信管理实施细则（2011年版）第一章总 则第一节 基本准则第一条为促进我行中小企业授信业务的健康有序发展，根据银监会商业银行授信工作尽职指引、商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）、银行开展小企业授信工作指导意见及总行股份有限公司中小企业业务指引（2010年版）、股份有限公司中小企业授信管理办法（2010年版）、股份有限公司保证担保管理办法（2010年版）、股份有限公司分行集团客户授信管理实施细则（2009年版）等相关规定，特制定本实施细则。第二条本实施细则适用于分行辖内实施中小企业业务新模式的地区。第三条 中小企业授信管理的基本原则 1、统一授信：对中小企业客户的各类授信业务均纳入统一授信管理；2、审贷分离：授信发起岗位的职能必须与授信审批岗位的职能保持相互独立，避免潜在的利益冲突；3、贷放分控：贷款审批岗位与发放审核岗位相互独立，分别管理与控制，降低信贷业务操作风险；4、资产组合管理：在全面量化中小企业授信业务风险和收益的基础上，充分利用组合管理技术，从整体上优化和调整风险资产的分布与配置，提高授信业务的资本收益率；5、收益覆盖风险和成本：运用风险定价等量化工具，通过对授信条件的灵活调整，实现业务部门对单个客户收益与风险及成本的平衡，提升我行与客户的合作关系及收益水平，以资产组合管理等量化技术监控中小企业业务的整体风险和收益水平，通过对授信标准的适时调整，实现我行中小企业业务整体收益覆盖风险，提高中小企业业务对全行净收益的贡献度。第二节 适用客户范围第四条本细则所称“中小企业”是指年销售收入不超过1亿元（批发类企业年销售收入不超过1.5亿元）的企业法人客户，具有独立融资权的非法人企业客户。具有独立融资权的非法人企业包括： 1、根据我国法律规定，持有非法人营业执照、贷款卡的非法人企业。2、私营企业中的独资企业和合伙企业，持有工商机关核发独资企业营业执照和合伙企业营业执照。各分行应结合地区发展特点，综合分析行业特点、发展趋势、信贷状况、抗风险能力、国内外需求变化等因素，分地区分行业确定中小企业新模式具体客户范围、准入标准及管理要求。批发类企业指国民经济行业分类中流通环节中的商品批发企业。第五条符合上述标准，但属于以下情况的企业，不适用本管理办法，其业务叙做管理继续按我行公司业务的现有规定进行：1、国家产业结构调整目录中明确为限制类和淘汰类的项目。2、融资性担保机构。3、房地产业（“K7200”）、金融业（“J6800”、“J6900”、“J7000”、“J7100”）、租赁业（“K7300”）、商务服务业中的投资与资产管理业（“L7412”）、教育业（“P8400”）、卫生行业中的医院（“Q8510”）等不适用于中小企业授信的行业行业分类执行国民经济行业分类（GB/T47542002）规定。4、产能过剩行业，以国务院确定的产能过剩行业为准。5、电力、燃气和水的生产与供应业。6、集团客户仅具有管理职能的母公司。7、其他虽符合中小企业定义，但实际业务经营模式不符合中小企业风险特征的客户或项目，如项目贷款、政府投融资平台等不纳入新模式管理。8、企业设计生产能力超出新模式适用范围的新建企业（含目前阶段尚未投产、或投产但在试运行阶段未实现正常产能的情况）。9、法律、法规、监管规定及相关政策禁止或限制准入的行业。10、经 “三位一体”（含二级分行）否决或逐步退出的客户，不纳入新模式管理。第六条 涉及规模变动的中小企业认定程序1、根据现行中小企业新模式授信管理规定，已有授信客户如连续两年突破中小企业客户定义，原则上应移交公司业务条线进行管理。对于销售收入不超过定义标准的15%、且企业销售维持平稳区间的客户，在客户行为模式及风险特征未发生实质变化的前提下，可由中小企业业务部门维护相应客户。2、如大/中型企业由于生产经营恶化、规模缩小而符合中小企业标准的，在全部授信收回清户前，不得认定为中小企业。3、由于分立、经营战略调整等原因使经营规模缩小而符合中小企业标准的，经分行中小企业业务部门审核后，可认定为中小企业。第三节 业务范围第七条中小企业业务范围包括授信业务和其他金融服务：1、各类贷款、贸易融资、贴现、保理、贷款承诺、保证、信用证、票据承兑、资金类产品等表内外授信和融资业务；2、低风险业务，特定客户贸易融资或一年以内非融资类保函业务的客户，按照我行相关规定办理；3、结算、财务顾问、代发工资、代理保险、委托贷款、代理发债等中间业务。第二章 部门职责第八条 中小企业部1、制定我行中小企业业务战略规划、方针和政策；2、建立与维护我行的中小企业业务品牌；3、在总、分行风险政策框架下，制定中小企业授信管理制度；对条线内的风险状况及时预警提示；检查监督本条线风险控制情况，及时汇总归集和分析，按规定的频率和内容要求，向上级行条线部门和同级风险管理部报告；4、指导、监督、评价全辖中小企业业务的开展和相关政策的执行情况；5、对全行中小企业业务实施组合管理；6、与风险管理部门共同推荐中小企业授信审批人人选并协助评价中小企业授信审批人履职情况；7、研发中小企业相关产品；8、负责全行中小企业服务的品质管理。9、授信批复后，分行中小企业部门每季度将当期批复汇总后报备至风险管理部。第九条 风险管理部1、指导中小企业部门完善风险管理体系构架；协助中小企业部门制定适合本行中小企业业务的授信管理实施细则；指导和检查中小企业授信业务风险政策的执行情况；2、在受权范围内，负责辖内中小企业新模式授信资产风险分类审核认定工作；3、监测全行中小企业授信资产质量；4、参与中小企业“信贷工厂”专业审批人、评级认定人员等风险管理专业人员的选拔、资格管理与培训，负责信用评级系统中新模式中小企业评级流程及人员的设置、维护。第十条 授信执行部1、对中小企业业务流程中的发放审核、押品管理、授后监督及授信档案管理工作的执行情况进行检查、指导和后评价；2、负责对按规定由授信执行部门接收的中小企业不良授信进行清收；3、负责审核中小企业授信呆、坏账的核销。第十一条 公司业务部1、与中小企业业务部共同确定存量客户移交的原则与措施。2、对CCMS系统中客户经理用户的新增、变更及新模式中小企业客户移交进行维护管理。第十二条 国际结算部负责中小企业国际结算与贸易融资产品的开发、推广与维护。第十三条 国内结算部1、负责建立网点与中小企业业务机构客户营销与业务受理的有效联动；2、负责中小企业客户人民币结算账户管理以及相应的产品研发、推广；3、针对网点开展有关对公服务销售流程、产品推广及中小企业信贷工作等方面的专项培训。第十四条 收付帐务部负责BANCS系统中小企业新模式贷款业务的核准。第十五条 个人金融部与中小企业业务部建立信息沟通与联动机制。第十六条 二级行可参照部门职责确定各部门职责。第三章 情景分析第十七条 情景分析工作指通过对宏观经济、市场环境、行业风险和银行获利等多种因素的综合分析，确定中小企业业务的目标行业优先次序，动态控制行业风险及其他中小企业授信业务准入风险。第十八条 中小企业业务部设立情景分析专岗，专人负责情景分析工作。各二级行尽职审查岗位兼职情景分析工作，配合情景分析人员完成行业分析、行业预警、授信政策制定等工作。情景分析人员基本职责为：1、结合当地实际，分析行业及产业集群的各自特征，确定本地区行业优先次序，为市场营销人员提供行业指引。情景分析人员应根据外部宏观经济及行业变化和总分行出台的政策动态调整行业优先序列，行业重检频率每年不低于一次。2、密切关注与中小企业授信业务相关的法律、法规、监管规定及政策，密切关注宏观经济形势、国家经济政策、辖内授信资产分布等情况的变化和外部突发事件，根据总分行各项规章制度，结合本地中小企业特点，制定及调整中小企业业务的区域性行业和客户群授信政策，动态控制行业风险及其他中小企业授信业务准入风险。3、定期对主要行业进行调研和分析，对区域和行业的资产组合比率提出建议。情景分析人员应每季一次向分行中小企业业务部门风险官提交专项调研报告。第十九条 我行中小企业新模式授信行业分类不受总行公司业务行业组合管理限额的限制，具体行业优先次序分为：优先支持、一般支持、限制支持及禁止支持四大类。 1、对优先支持类行业应加强营销，提高市场份额，对行业中多数客户可提供信贷支持，以产业集群/园区、行业协会为平台，批量营销、批发叙做；在风险可控和符合监管及我行相关规定的前提下，可叙做各类信贷品种，但应审慎叙做中长期贷款；制定相对灵活的信贷管理方案，确保收益风险匹配，提高市场竞争力和信贷份额。2、对一般支持类行业应结合行业的地区分布状况和客户结构筛选行业重点地区和行业内优质客户予以支持，保持一定的市场份额，对这些行业内具有一定区域、市场、产品、技术、规模优势的中小企业应加大营销力度和支持力度，重点营销产业集群/园区、行业协会内部优质客户，争取政府、产业集群/园区、行业协会的支持；在风险可控和符合监管及我行相关规定的前提下提供各类授信品种，但应优先叙做贸易融资等低风险授信品种，原则上不得叙做中长期贷款；合理定价，确保收益覆盖“成本加风险”；确定担保要求，争取追加优质企业保证和/或有效资产抵（质）押担保条件，落实稳定可靠的第二还款来源。3、对限制支持类行业应在有效控制信贷风险的前提下，有选择地慎重支持，应认真甄别行业内企业，对优秀中小企业可适当加大信贷支持力度，审慎介入行业内新进入企业；优先叙做贸易融资等风险度较低的信贷品种，不得叙做中长期贷款；适度提高担保要求，争取追加优质企业保证和/或有效资产抵押；适度提高定价，加强对现金流和账户的贷后监控。4、禁止支持类行业不适用中小企业（新模式）业务，其业务叙做和管理继续按照我行公司业务现有规定和流程执行。根据国标分类，结合我行业务特点、管理要求和风险偏好，2011年中小企业行业类别分为88个，其中优先支持类行业23个，一般支持类行业25个，限制支持类行业15个，暂不介入类行业25个。（详见附件一：2011年新模式目标行业优先次序）各类行业客户最低准入标准为CCC级，如具体行业信贷政策（或指导意见）中已明确客户准入标准，适用二者中评级高者。第四章授信调查第二十条授信调查是指中小企业业务授信发起人员在叙做授信业务时，对市场、客户、授信业务的有关情况进行全面调查，进而评估授信业务的合法、合规和可行性的过程。授信调查工作由客户经理负责。第二十一条中小企业授信业务实行客户经理制，授信调查的基本原则为：1、授信发起人应对授信申报材料的真实性、合规性、有效性、准确性、完整性及调查结论负责；2、对借款人、保证人和抵质押品的贷前调查应由双人参与，共同负责，现场核实，授信调查应要求关系人回避；3、“实质重于形式”。在对客户的授信调查过程中，应以实地调查为主进行，通过核实帐簿、单据等手段，切实注重核实客户的销售收入和盈利指标等财务信息的真实情况，不能单纯依赖其财务报表，应采取多种途径确认客户销售收入的真实性；4、授信发起人应注重材料的完整性，通过核实用电、税收、海关、查询工商档案等手段，全面调查收集中小企业及其业主的非财务信息，并将此作为授信调查结论的重要依据。5、基于风险考虑，对中小企业业主及其主要股东的个人借款予以评估审查，对实际用于企业的个人借款应统一纳入授信总量测算资金需求，并对企业业主及其主要股东个人通过提供现金管理等在我行业务范围内的产品和服务，以整体控制风险。第二十二条客户提供复印件需加盖公章。授信发起人员应对客户提供的复印件与相应的文件正本进行核对，核对无误后，授信发起人员在复印件上双人确认（签字或盖私章）。第二十三条授信调查的基本内容1、企业借款资格、资信情况、经营和财务状况、关联企业情况；2、企业业主个人的资产负债情况、资信状况；3、担保品或保证人的情况；4、企业竞争优势及产品特色、技术实力情况；5、资金需求测算及授信偿还能力； 6、企业与我行、他行的合作情况及我行效益预测；7、与授信相关的其它情况等。第二十四条 授信调查的基本要求1、客户经理须现场查看中小企业经营场所，须对中小企业实际控制人（或经营管理团队核心人员）进行面谈。现场查看及访谈内容需有书面记录。授信上报前客户经理应进行深入的现场调查，对于授信总量较大或者风险较大的项目应提高现场调查频率。2、客户经理须检查核实公司提供资料的真实性。通过原件、复印件核对，资料与原始凭证或者实物核对，确保上报资料及调查内容真实性。3、中小企业授前调查应至少由两名人员（或客户经理与业务端有权签字人、或客户经理与尽职审查人员）共同参与。4、业务端有权签字人须配合客户经理调查中小企业资信，每个项目业务端有权签字人均须现场调查中小企业资信，与实际控制人进行面谈并有书面记录。面谈书面记录应按三级授信档案妥善保存。对于授信总量超500万元（含）以上授信项目，业务部门主管行长可视项目情况进行现场调查。面谈及现场调查内容见附件二。第五章授信审批第一节 客户信用评级和准入第二十五条我行进行客户信用评级的目的是对授信客户和授信担保客户的资信状况进行评价和确认，其结果是进行业务授权、客户准入和退出管理、授信审批决策、授信风险定价、产品组合管理的重要参考依据。第二十六条中小企业及相关保证企业（含融资性担保机构）信用评级由授信发起单位初评，由中小企业业务部门具备综合类或客户评级类“评级专业人员”资格的人员审核，由中小企业业务部总经理或授权总经理室成员终审认定。第二十七条中小企业业务部负责除向上推翻以外的信用评级的终审认定。总行风险管理部负责向上推翻的终审认定。总行风险管理部在监控检查中，如发现分行中小企业业务部门终审的客户评级结果存在较大偏离，可上收评级认定权限。第二十八条 评级专业人员的任职资格由总行风险管理部统一认定。第二十九条 依据信用等级的不同，将中小企业客户划分为三类，便于对其进行分类管理：1、I类客户，信用等级在BBB-级（含）以上的客户；2、II类客户，信用等级在B+级至BB+级的客户；3、III类客户，信用等级在B-级、CCC级的客户。 第三十条中小企业授信的基本准入标准： 1、企业营业执照和贷款卡有效且经过年审；2、企业的信用等级在CCC（含）以上；3、企业经营年限在2年以上（持续经营跨两个年度，且能够提供至少一个完整会计年度财务报表，可视为“企业经营年限在2年以上”。新建企业的主要股东或实际控制人有2年以上持续经营同一业务的历史，且新建企业主营业务未发生实质性变化，可视为“企业经营年限在2年以上”）；4、企业法定代表人/实际控制人的主业从业经验在4年以上；5、信用记录良好。第三十一条 对于客户信用等级、经营年限和法定代表人/实际控制人业主从业经验未达到最低要求的，业务端有权签字人现场调查认为确有叙作业务必要后，先报进行准入审批。准入审批经中小企业业务部高经经理审批人审批、中小企业业务部总经理核准同意后，项目方可通过“易贷通”系统上报，由中小企业业务部高经经理审批人审批。此类授信余额应控制在分行中小企业授信余额的10%之内。第二节授信发起第三十二条授信发起人员按照我行中小企业授信“易贷通”系统要求，双人调查收集中小企业客户信息及项目资料，录入系统进行风险评价；尽职审查人员独立履行职责，坚持平行作业，现场核实；由客户经理利用“易贷通”系统上报业务端有权签字人和尽职审查人员审核后上报审批。授信发起人员对上报资料和信息的真实性、合规性、有效性、准确性和完整性负责，业务端有权签字人承担最终的授信业务的风险审核。第三十三条授信调查及信贷提案的主要内容包括：客户借款资格、资信状况、生产经营情况、财务状况、授信用途、偿还能力、发展前景、与我行的合作情况、效益情况、担保情况、以及企业主个人的资产负债情况、资信状况、授信风险点分析、授信方案、风险控制措施和明确的结论性意见。第三十四条对于中小企业客户还应加强对非财务信息的调查，主要可参考以下方面：主要经营者/主要股东的资产负债情况和资信情况；以企业采购原材料的凭证、销售凭证、或用电增长情况来印证企业开工和生产经营增长情况；通过询问企业应收帐款账龄和存货构成来确定有效资产金额；查阅银行对帐单和交易流水，确定企业的客户群，现金流情况和我行综合效益等。第三十五条对于录入“易贷通”系统的证明资料，以及其他授信调查获取的信息资料，由经办的发起人员双人签字后装订成册，由发起单位按照我行授信档案管理要求妥善保管。资料清单详见附件三录入“易贷通”系统及申报授信的证明材料清单。第三节授信审批模式和流程第三十六条 在中小企业业务部门的各级业务发起单位设立业务端有权签字人，负责业务端的风险审核，与中小企业授信审批人共同对授信业务的风险负责。授信业务实行双人开展业务调查，共同签署明确的发起意见。本部业务端有权签字人为钻石团队主管、销售团队主管；二级行业务端有权签字人为中小企业业务部主任或服务中心主任；郑州城区行业务端有权签字人为钻石小组组长、销售团队主管。第三十七条 业务端有权签字人可根据资历与水平分成若干等级，分别有权审核相应金额的授信。其中，钻石团队主管和郑州城区行钻石小组组长权限为500万元（不含）以下；销售团队主管权限为500万（含）以上。业务端有权签字人的任职资格及审核权限由中小企业业务部风险官认定。第三十八条 每一笔中小企业授信业务必须有一位业务端有权签字人和一位中小企业授信审批人共同审批核准，两者意见不一致时，以中小企业授信审批人的意见为准。业务端如有异议，可按规定提请复议。第三十九条 授信复议的程序1、对中小企业授信审批人否决或有条件同意的授信项目，授信发起单位持有异议的，可以向高一级中小企业授信审批人提出复议。原授信由中小企业部门风险官审批的，复议仍由其审批。2、授信最多可复议一次。3、授信批复后，如果授信方案需要调整，授信发起单位应视同新业务重新发起。4、授信批复后，对仅因借款人、保证人、抵押人名称变更，对项目自身未有实质性影响的，业务部门可书面写明变更原因，经客户经理、业务端有权签字人、尽职审查人员签字，报经信用审查人员审查后，报原审批人进行快速审批。第四十条 流程示意图1、二级行授信审批流程采取如下三种模式，示意图如下： 模式一：二级行四人签字的审批流程示意图如下：流程发起审核尽职审查审批岗位客户经理 部门或服务中心主任尽职审查人员中小企业授信审批人或专业审批人模式二：二级行五人签字的审批流程示意图如下：流程发起审核审查审批岗位客户经理 部门或服务中心主任二级行尽职审查人员、信用审查中小企业授信审批人或专业审批人模式三：郑州城区行的审批流程示意图如下：流程发起审核审查审批岗位客户经理 钻石组长或销售团队主管城区行尽职审查人员、信用审查中小企业授信审批人或专业审批人2、本部授信审批流程示意图如下： 流程发起审核尽职审查审批岗位客户经理 业务端有权签字人信用审查中小企业授信审批人或专业审批人3、信用恢复授信审批流程示意图如下：流程发起审核审查审批岗位信用恢复人员授后管理单位负责人信用审查中小企业授信审批人或或专业审批人中小企业授信审批人由总行统一认定授权，在授权范围内审批授信；尽职审查人员由和二级行共同管理，按照各50%比例进行考核，薪酬由二级行发放，逐步实现委派管理。第四节授信总量管理第四十一条客户的授信总量应根据借款人经营规模、业务特征及应收账款、存货、应付账款、资金循环周期等要素测算其营运资金需求，综合考虑借款人现金流、负债、还款能力、担保等因素，合理设定授信品种和期限，以满足借款人需求，授信应体现“实贷实付”原则，不得超过借款人的实际需求发放授信。第四十二条 单一客户授信总量的上限为根据信用评级得出的债务承受限额和客户年销售收入50%（含）孰低原则确定，销售收入不以财务报表为唯一依据，应结合原材料采购凭证、销售凭证、或其它相关有效信息进行确认。固定资产授信按相关规定执行，不适用本条款。第四十三条 除总行规定的低风险业务外，授信产品按不同风险系数高低分为六类产品。贸易融资产品、保函产品的风险系数以股份有限公司贸易融资及保函业务产品标准指引（9年版）（中银险【2009】69号）中标明的各产品风险系数为准。（详见附件四）其他产品风险系数：（一）名单项下银行承兑汇票贴现，经国际结算部认可备用信用证或保函担保贷款，存单质押贷款。风险系数为0。（二）开立银行承兑汇票、中小企业置业贷款、法人帐户透支、出口退税账户质押贷款、以及其他类型的中小企业贷款。风险系数为1。第四十四条中小企业客户的授信总量由足额抵质押额度转换成的产品额度、保证额度和免担保额度三部分组成：授信总量=抵质押物评估价值抵质押率转换系数+保证额度免担保额度1、保证额度是合格保证人保证的额度。2、免担保额度高风险产品不得超过最近年度销售收入8。3、产品额度是足额抵质押额度与相应转换系数的乘积。产品额度可分为6类授信产品。但由足额抵质押额度转换的不同风险产品额度除以对应转换系数的累加值不得超过足额抵质押额度，适用于风险系数为1的授信产品转换后的产品额度不得高于抵质押物评估价值的90%。4、不同信用类别客户的转换系数应有所不同，产品转换系数与产品风险系数成反比，、类客户的产品转换系数分别不超过600%、500%、400%。（各类产品转换系数详见附件五）5、授信总量不得超过企业最近年度销售收入的50。新建企业授信总量不适用本条款。6、固定资产贷款。固定资产贷款总量不得超过项目总投资减国家固定资产投资项目资本金最低比例金额。7、授信总量核定后，在担保条件不变的前提下，授信产品由高风险向低风险产品按照1：1调剂，可由业务部门按照我行授信管理规定自行调剂（不包括银行承兑汇票品种调剂为流资贷款品种），调剂后须报备信贷工厂授信审批团队和授信管理团队；其它授信产品的调剂须向相应权限的中小企业专业审批人报批。8、对于中小企业实际控制人在我行有个人投资经营贷款的授信项目，在审查审批该类中小企业授信项目时，应将个人投资经营贷款一并纳入授信审查。9、如授信总量或各类额度超过上限，业务端有权签字人现场调查认为确有叙作业务必要后，先报进行准入审批。准入审批经中小企业业务部高经经理审批人审批、中小企业业务部总经理核准同意后，项目方可通过“易贷通”系统上报，由中小企业业务部高经经理审批人审批。此类授信余额应控制在分行中小企业授信余额的5%之内。第四十五条 对于既不能提供抵质押物也不能提供保证的中小企业客户，可以在严格控制风险的前提下，给予其少量的信用授信。但我行给予客户的无担保授信条件不能弱于他行向该客户授信的担保条件。I类客户的信用授信用于叙做风险系数为1的授信产品的总量不得超过其年销售收入的8%。II类客户的信用授信额度仅可用于叙做风险系数小于1（不包含1）授信产品。III类客户仅可叙做风险系数小于0.75（不包含0.75）的授信产品。 第四十六条 按上述原则测算的授信总量是我行可提供给客户的最高授信总量，实际授信总量在控制风险的前提下根据客户的实际资金需求量核定。小企业融资、订单融资、预付租金或者临时大额债项融资等情况，可在交易真实性的基础上，确保有效控制用途和回款情况下，根据实际交易需求确定流动资金额度。其余融资项目授信总量涉及流资贷款品种的，应严格按照银监会流动资金贷款管理暂行办法要求的流动资金贷款需求量测算方法进行测算。第四十七条 授信总量的年度审核为控制风险、合理配置资源，对于符合以下标准的授信项目可进行批量化年审。各分行应设定资产组合比例控制线，批量化年审项目比例不得超过上一年度审批项目数量的10，根据该比例控制要求，将另行制定批量化年审的范围和具体的实施细则。批量化年审客户必须同时达到以下标准：1、单一企业授信总量低于300万元（含）的客户；2、抵质押全额覆盖授信；3、客户年审时无预警信号，且授信期间无严重预警信号。第五节担保管理第四十八条 担保管理的基本原则1、中小企业授信业务的抵质押物范围、抵质押率按我行相关规定执行（对于使用足额抵质押额度转换系数的授信项目，应在授信提案和批复中予以明确具体转换系数）；2、叙做中长期固定资产贷款必须落实抵、质押担保或我行认可的担保方式；3、中小企业授信可接受第三方保证，保证人应对授信总量承担连带责任。保证人资格需符合第四十九条规定。4、各分行应通过多种风险缓释方式来降低中小企业授信风险。5、在落实以上担保方式的基础上，中小企业授信原则上均应由企业实际控制人或主要股东或法定代表人提供个人连带责任保证担保；并且各行应视项目情况决定是否同时由自然人保证人的成年子女提供连带责任保证担保。第四十九条 保证担保要求根据保证人性质的不同分为三类，即法人和其他组织、融资性担保机构、自然人。（一）融资性担保机构保证1、分行中小企业业务部门根据各地区实际情况，选择当地资信较好的融资性担保机构作为我行合作伙伴，并定期对合作担保机构实行动态后评价。风险管理部门负责对融资性担保机构的准入和担保额度进行审批。2、接受中小企业融资性担保机构提供的担保需符合七部委联合下发的融资性担保公司管理暂行办法（2010年第3号）。3、我行可接受政府出资（含政府与其他出资人共同出资）的中小企业融资性担保机构提供的担保，注册资本（实缴货币资本）不得低于500万元。4、可接受的商业性融资性担保机构应同时符合以下准入条件：（1）依法注册的境内信用担保机构，主营融资担保业务，实收资本和所有者权益均不低于5000万元人民币。信用评级不低于B+级；（2）具有完善的公司治理架构、严格的财务管理制度，审慎经营，无重大违规行为和违约记录，原则上持续稳定经营两年（含）以上；（3）具有严格的风险控制机制和担保风险评估机制，配备或聘请有相关经验和资质的专业人才，管理层拥有较为丰富的经济、金融行业经验；（4）经营业绩和财务状况良好，在当地排名靠前，有较强的风险承担能力和代偿能力；（5）在我行开立基本结算账户或一般存款账户，保持一定的存款余额；（6）融资性担保机构应遵守国家机关、行业主管部门以及地方政府对担保机构开展业务和风险管理的相关规定，包括但不限于：全部对外担保责任余额原则上不超过融资性担保机构净资产的5倍，最高不超过10倍。对单一债务人提供的担保余额累计不超过信用担保机构净资产的10%。（二）除融资性担保机构以外的法人或其他组织作为保证人应具备以下条件：1、保证人营业执照和贷款卡有效且通过年审；2、保证人信用评级在BB级（含）以上；3、保证人无不良信用记录；4、对外担保额度不超过其净资产；5、法人和其他组织提供保证担保的，需在我行开立结算账户。三资企业的外方母公司不受本条第1款限制。对于授信担保，应审慎接受关联企业担保。（三）自然人保证原则上为其他担保方式的补充。关于保证担保，本办法未作明确规定的，相关要求按照股份有限公司保证担保管理办法（2010年版）执行。第六节授信审批第五十条 各二级分支行设置尽职审查岗，独立履行尽职调查职责，负责对授信项目独立尽职、现场核实，与客户经理平行作业，必须对每一个上报项目都要进行现场调查，通过中小企业授信“易贷通”系统对上报项目信息、企业资质、项目质量、抵押担保等情况进行审查。审查的主要内容：1、对授信材料的合规性、有效性和完整性进行审查，判断授信业务是否符合我行中小企业业务准入标准和行业政策以及有关法律、法规、监管规定及监管政策。2、对授信项目风险审查，提示项目的主要风险，评估项目风险是否可接受，并对项目提出主要风险防范措施。3、协助客户经理评估、测算客户授信总量需求及产品的合理性，指导客户经理共同完善项目授信方案，向审批人出具审查意见，对上报项目信息的真实性、合规性、有效性、完整性、准确性和出具的审查意见结论负责。在中小企业部设置信用审查岗，主要负责本部所有项目的现场尽职调查；负责对二级行、郑州城区行上报“易贷通”系统信息录入的逻辑性、项目质量、项目合规性、产品组合以及授信方案合理性进行审查。对上述有必要现场调查的项目要进行现场调查，分析、审核业务部门测算、申请授信总量及产品组合的合理性，对授信材料的合规性、有效性和完整性审查，向审批人出具审查意见。第五十一条 在中小企业业务部设置中小企业专业审批人，负责按照统一的政策与标准，在授权权限范围内对中小企业授信进行独立审批。超过中小企业专业审批人权限的，按总行相关规定，报风险管理部专