信用社案件频发原因及对策.doc

信用社案件频发原因及对策近年来，一些农村信用社各类经济案件频繁发生，且呈现多发态势，严重影响信用社经营成果和改革发展，同时，也使农民群众对信用社失去信心，与之拉开了距离。而纵观发生的经济案件有以下特点：一是涉案金额大，造成损失多；二是案发在基层单位，重点是条件差、偏远的分社多；三是内部作案多，隐蔽性强；四是主任、信贷员等要害岗位人员多，以挪用和骗贷为主；五是作案笔数多，持续时间长；六是作案所得资金以赌博居多，追赃困难。针对作案人员的方式和手段不断翻新状况，在防范和遏制经济案件中，必须要不断加强对案件的发生作深入研究，分析查找原因，寻求解决问题对策。 原因分析 一、员工教育方面存在的问题 （一）对员工思想教育和案防教育不够重视。农村信用社在抓业务的同时，对员工的思想政治和案件防范教育抓得不够严，如规定每月要有政治、法纪、业务等学习，但一般都流于形式，并普遍存在学习质量不高，应付了事，使少数员工主人翁意识淡薄，劳动纪律涣散，人生观、价值观、利益观发生偏差，存在严重的拜金主义、享乐主义和不良的攀比思想，沾染社会上的不良恶习，手中权力被他人利用，以权谋私、贪污挪用、违法违纪等。 （二）对信用社主任选人用人不慎。近年来，农村信用社虽然推行了劳动用工制度改革，实行竞聘竞争上岗，但在少数地方对信用社主任等高管人员实行的是一种聘任制形式的任免制，未真正按有关程序对主任的“德、能、勤、绩”方面进行考察考核，即使考察考核也是走过场，做样子的多，对职务的任免一般是个别领导说了算，有的原来就犯了错误，过不了多久又提拔重用，导致一些心怵不正、素质差的混入管理队伍中，利用职务之便作案犯罪。 （三）对员工工作安排安置思想错位。一些县级联社普遍存在一种对员工工作安排错位思想，就是对那些犯有错误或受过处分处理或工作懒散“不听话”的员工，单位领导一般都是将其“充军”或安排到条件最差最边远或山区地方去工作。明曰是对这些人思想“改造”、“思过”，可这些本来就犯有错误或思想上不健康的员工，身在这些地方肯定不会安心，而想调动调走不可能，因是犯错误其工资奖金要扣减，各种生活比以前大不相同，便寻思从信用社搞钱，并不计后果，“破罐子破甩”，再次犯错误，甚至走上犯罪道路。某市辖内信合系统近年来发生了7起经济案件，有5起是在分社。 （四）对员工管理不到位，从事第二职业多。由于信用社对员工管理较松，很多员工从事经商和第二职业活动，以经商为重，工作为轻，并有一个共同的特点，在经商中利用工作这之便大肆借贷或以亲属名义借或直接参与贷款户经商，一旦经营不善，陷入困境，便铤而走险，或参与赌博想板本，或发放冒名贷款，居为已有，填还亏本资金。 二、内部会计方面存在的问题 （一）内部会计监督机制不严。少数农信社缺乏会计出纳相互监督机制，有的“四双”制度形同虚设，给那些心怵不正的人有机可乘，频频作案得手。 （二）重要空白凭证管理不严。由于一些信用社忽视对重要空白凭证的管理，有的在领用、销号上不按规定程序操作，有的对过期旧的空白重要凭证不及时销毁或加盖作废章，有的信贷人员领用加盖业务公章的收贷收储收息等空白凭证，长时间不交账等原因，使重要空白凭证成为了内部人员作案的主要工具。（三）账务核对制度执行不严。信用社会计人员对内部往来账务不按规定进行核对，大多是只要总账与报表扎平一致，其它账据、总分账、内外账等不定期核对，达不到“五无”、“六相符”也不管，有些县联社组织会计工作检查对账务的核对也是抽查一二个科目查一下，或打个电话对一下内外账，简单了事。三、信贷管理方面存在的问题 （一）“三违”贷款长期得不到遏制。行社脱钩以来，各县级农村信用联社确定是制订了严格的信贷管理及信贷违规处罚制度，但由于少数员工视规章制度为儿戏，我行我素，唯利是图，顶风放贷，加至联社对发放“三违”贷款的人重罚款，轻处分，有的责任人贷款的罚款是“羊毛出在羊身上”，放贷受罚人将罚款由贷款户承担。致使那些“三违”贷款长期难以得不到遏制。 （二）主任和信贷员贷款权力过大。农信社作为发放贷款的直接单位，县级联社授予了信用社主任和信贷员一定的贷款权限，少几万元，多则几十万元。在放贷过程中有的因柜台监督不力，只要主任或信贷员签字审批，会计、出纳如数记账付款，致使自批自借、跨区域、冒名贷款轻而易举得逞。贷款催收时只有主任或信贷员知晓，贷款户的真实性得不到认定，使案犯长期作案，大肆作案，及时得不到查处。 （三）信贷发放手续和程序过于简单，把关不严。 四、内控管理方面存在的问题 主要是县级农信联社未能切实履行管理、服务等职能，平时对基层农信社员工的教育抓得不紧，对信贷、财务工作检查不细、走过场，监督乏力、处罚不到位等原因。助长了一些行为不轨的员工存在侥幸心里，频频作案，一时难以发现。再者一些县级联社稽核监察及内审人员较少，临时工作又多，个别稽核内审人员责任心不强，对查出的问题不及时报告而且又处罚不力，致使很多案件隐患得不到及时发现、纠正和制止，延误对有关责任人的处罚，使作案者胆子逾来逾大。 对策建议 切实加强员工思想政治教育 一是加强对员工职业道德教育和法制教育，提高风险防范意识。 二是要健全用人机制。对信用社主任及员工的聘用必须实行竞争上岗，择优选聘，末位淘汰；按照任人唯贤，德才兼备原则选聘信用社负责人。 三是要对从事第二职业人员的管理和高危险人员的关注监管。建立严格的员工管理和劳动纪律管理办法，对从事第二职业的首先要限期停止，其次作下岗处理。对重要岗位和重点人员实行重点监控，对群众有反映、追求享受、高档消费或娱乐、家庭不和等现象的员工，联社和信用社要及时掌握情况，建立档案，落实管理责任人，时刻关注，群策群力预防案件。 四是实行岗位轮换制度。对从事会计、出纳和微机操作等岗位人员三年以上的应横向交流；对长期从事内勤工作未休息的也要强制移交休假和轮岗上班；对从事信贷和主任岗位三年以上的要在信用社之间交流。 切实加强内部会计工作管理 一是有效发挥会计出纳监督职能作用。县级联社对信用社会计实行委派制，会计岗位可享受一定待遇，年度不参与信用社组阁，并可在不定期内由联社直接安排交流，真正让会计放心当好“内管家”，要进一步完善会计、出纳岗位责任制和责任追究制，给予会计权利、责任和义务，直接参与信用社的信贷、财务、保卫等各项重大事项的决策。 二是加强重要空白凭证管理。建立严格的重要空白凭证管理制度。县级联社统一归口订购重要空白凭证，信用社使用时要坚持领用、销号制度，并加盖经办人私章，每日营业终了坚持核对，外勤人员除了可领用收贷、收息等凭证外，一般不得领用重要空白凭证，确因业务需要上门服务的，可临时由两人组成服务小组领用凭证，领用的重要凭证至少要在3天内交账销号。 三是健全电子业务风险内控制度。建立专门的计算机安全防范制度，规范安全操作、调备管理、数据备份管理、定期对账等，严禁单人上机操作，以保证计算机正常运行，预防微机作案。 切实加强信贷管理 一是规范健全小额农户信用贷款发放管理。 二是严格贷款审批权限和发放程序。 三是加强对“三违”贷款的检查和处罚力度。 切实加强内审队伍建设 一是加强县级联社稽核内审人员队伍建设，提高整体素质。联社应选聘思想政治好，敬业精神、正义感、原则性强，业务精、 懂政策法律法规和有一定实践经验等能力的人员担任稽核内审员。5至7个农信社要配备一名稽核人员，确保队伍的凝聚力和战斗力，真正起到内部经济警察职能作用。 二是加强稽核内审人员岗位责任制考核。明确稽核人员工作权利、职责和义务，定期考核，建立档案，对因工作不扎实细致和工作漂浮的给予批评教育，对因工作失职而发生案件的进行责任追究。 相关帖子