成本管理体系课件.ppt

重庆旭辉成本管理体系培训手册,2011年7月1日,重庆旭辉成本部,目录,第一部分,组织构架及岗位职责,第三部分,管理流程与制度体系,第四部分,应用工具,第五部分,考核体系,第六部分,合理化建议及案例,第二部分,授权体系,旭辉集团成本管理体系培训手册,第一部分,组织构架及岗位职责,一、组织构架,成本管理体系组织构架图,一、组织构架,集团成本管理部组织结构图,一、组织构架,城市公司成本部组织结构图,二、部门职能,建立成本管理体系土地拓展测算审核各阶段目标成本动态成本管控开发管理工具（成本数据库、ERP、标准文本等）负责审核超权限招标采购及工程合同集中采购和战略采购审计及考核信息及资料归档,集团成本管理部,事业部成本部,城市公司成本部,成本策划配合事业部拿地测算编制各阶段目标成本负责成本动态管理组织招标采购工作，并按权限提交审批办理工程结算，并按权限提交审批成本后评估建立各类台帐，资料备案,成本策划编制各阶段目标成本负责成本动态管理组织招标采购工作，并按权限提交审批办理工程结算，并按权限提交审批成本后评估建立各类台帐，资料备案,三、岗位职责,负责部门建设组织建立成本管理体系组织各类审核工作负责跨部门的协调工作,集团成本管理部,成本总监,协助总监完善管理体系协助标准体系及计划体系建立参与各类审核工作,成本经理,负责成本数据库建设编制集团成本简报及月报参与成本课题研究,综合成本,负责对口项目的各类专业审核工作（招标计划、目标成本、超权限的招标采购及合同、结算等）负责对口项目的日常协调工作,土建/安装/景观/精装造价,协助建立采购体系负责集中采购和战略采购建立采购信息库,采购主管,负责各类资料收集和归档汇总部门工作计划部门会议的组织与协调,部门助理,三、岗位职责,负责部门建设负责集团成本管理制度的执行及管理细则的制定组织目标成本测算组织招标采购工作编制各类月报表负责项目后评估负责跨部门的协调工作,城市公司成本部,成本经理,编制招标计划负责权限内土建工程及材料设备招投标工作负责现场土建类合同动态跟踪负责土建类认质认价土建类合同结算,土建造价,安装造价,编制招标计划负责权限内安装工程及材料设备招投标工作负责现场安装类合同动态跟踪负责安装类认质认价安装类合同结算,负责各类资料收集和备案汇总部门工作计划部门会议的组织与协调,部门助理,成本管理体系培训手册,第二部分,授权体系,第一章,招标采购类授权,第二章,成本类授权,成本管理体系培训手册,第一章,招标采购类授权,成本管理体系培训手册,第二章,成本类授权,成本管理体系培训手册,第三部分,管理流程与制度体系,管理流程与制度体系,第一章,目标成本管理制度,第二章,招标采购管理制度,第三章,第四章,合同管理制度,材料设备管理制度,第五章,工程结算及后评估管理制度,第七章,成本责任管理及监控体系,第六章,成本计划管理制度,前言旭辉集团项目开发主要业务阶段主要工作分解及工作重心,成本管理体系培训手册,第一章,目标成本管理制度,土地拓展阶段,项目定位阶段,项目实施阶段,成本管理制度,后评估阶段,土地拓展,项目定位,方案设计,扩初设计,施工图设计,招投标,工程施工,竣工验收,后评估,项目设计阶段,集团,地区公司,关键工作,市场调研,收集集团内部数据,建安成本预测,市场调研,收集当地数据,建安成本预测,集团拿地,地区拿地,成本策划,编制一级目标成本,编写一级目标成本评审报告,下发一级目标成本,组织产品定位测算,配合产品定位测算,组织方案优化测算,成本估算,编制二级目标成本,编写二级目标成本评审报告,下发二级目标成本,组织方案优化测算,成本概算,编制三级目标成本,编写三级目标成本评审报告,下发三级目标成本,组织设计优化测算,成本预算,编制四级目标成本,编写四级目标成本评审报告,下发四级目标成本,目标成本动态管理,监控目标成本执行情况,整理汇总实际成本,实际成本录入归档,参与成本限额指标确定,ERP数据及时录入,土地拓展阶段,项目定位阶段,项目实施阶段,成本管理制度,后评估阶段,土地拓展,项目定位,方案设计,扩初设计,施工图设计,招投标,工程施工,竣工验收,后评估,项目设计阶段,集团,地区公司,产品定位阶段目标成本定稿讨论会,成本分析会,产品定位阶段目标成本评审会,方案阶段目标成本定稿讨论会,方案定位阶段目标成本评审会,扩初阶段目标成本定稿讨论会,扩初定位阶段目标成本评审会,施工图阶段目标成本定稿讨论会,施工图定位阶段目标成本评审会,各项目目标成本阶段总结会,重要成本会议,土地拓展阶段,项目定位阶段,项目实施阶段,成本管理制度,后评估阶段,土地拓展,项目定位,方案设计,扩初设计,施工图设计,招投标,工程施工,竣工验收,后评估,项目设计阶段,集团,地区公司,阶段成果,土地拓展阶段建安成本预测,集团拿地,地区拿地,定位阶段目标成本（一级目标成本）,施工图预算,动态成本控制表,实际成本,成本限额指标,土地拓展阶段建安成本预测,方案阶段目标成本（二级目标成本）,扩初阶段目标成本（三级目标成本）,施工图阶段目标成本（四级目标成本）,成本指标,土地拓展阶段,项目定位阶段,项目实施阶段,成本管理制度,后评估阶段,土地拓展,项目定位,方案设计,扩初设计,施工图设计,招投标,工程施工,竣工验收,后评估,项目设计阶段,成本效率指标,日常工作考核,考核指标,成本预测准确性,一级目标成本测算准确性,施工图预算准确性,3、目标成本偏差率（结算成本/目标成本）,二级目标成本测算准确性,三级目标成本测算准确性,1、成本优化节省金额,2、结构成本的经济性,四级目标成本测算准确性,4、成本性价比1+(销售毛利-土地溢价)/工程成本,资料提交审核及备案的及时性,土地拓展阶段,项目定位阶段,项目实施阶段,成本管理制度,后评估阶段,土地拓展,项目定位,方案设计,扩初设计,施工图设计,招投标,工程施工,竣工验收,后评估,项目设计阶段,集团,地区公司,支持文件,旭辉集团标准成本科目表,定位阶段目标成本编制作业指引,方案阶段目标成本编制作业指引,以价值工程为指导的成本优化作业指引,分项工程成本优化作业指引,扩初阶段目标成本编制作业指引,施工图阶段目标成本编制作业指引,成本动态管理作业指引,旭辉集团目标成本编制表单,土地拓展阶段,项目定位阶段,项目实施阶段,成本管理制度,后评估阶段,土地拓展,项目定位,方案设计,扩初设计,施工图设计,招投标,工程施工,竣工验收,后评估,项目设计阶段,集团,地区公司,责任部门,拓展部,成本部,营销部,设计部,总经理,拓展部,成本管理部,营销管理部,设计管理部,财务管理部,总裁,工程部,工程管理部,成本管理体系培训手册,第二章,招标采购管理制度,土地拓展阶段,项目定位阶段,项目实施阶段,招标采购管理制度,后评估阶段,土地拓展,项目定位,方案设计,扩初设计,施工图设计,招投标,工程施工,竣工验收,后评估,项目设计阶段,集团,地区公司,关键工作,参与部品部件清单编制,参与设计图纸评审,参与供应商考察,参与一二类供应商考察,资料备案,编制及汇总招标文件,按流程办理招投标,过程参与重大节点，并按权限审批各类招标文件,ERP数据及时录入,合约策划,提供标准招标文件,土地拓展阶段,项目定位阶段,项目实施阶段,招标采购管理制度,后评估阶段,土地拓展,项目定位,方案设计,扩初设计,施工图设计,招投标,工程施工,竣工验收,后评估,项目设计阶段,集团,地区公司,开标会议,重要招标会议,定标会议,参与总包等重要工程的定标会议,土地拓展阶段,项目定位阶段,项目实施阶段,招标采购管理制度,后评估阶段,土地拓展,项目定位,方案设计,扩初设计,施工图设计,招投标,工程施工,竣工验收,后评估,项目设计阶段,集团,地区公司,阶段成果,合约策划报告,部品部件清单,招标文件,评标报告,标准招标文件,投标文件,中标文件,中标价格数据资源,土地拓展阶段,项目定位阶段,项目实施阶段,招标采购管理制度,后评估阶段,土地拓展,项目定位,方案设计,扩初设计,施工图设计,招投标,工程施工,竣工验收,后评估,项目设计阶段,成本效率指标,日常工作考核,考核指标,6、招标周期偏差率,招标文件完整性,招标流程符合性,定标价格合理性,7、招标文件的标准化份数,5、中标价格偏差率,资料提交审核及备案的及时性,与目标成本比较,与历史数据比较,与市场价格比较,土地拓展阶段,项目定位阶段,项目实施阶段,招标采购管理制度,后评估阶段,土地拓展,项目定位,方案设计,扩初设计,施工图设计,招投标,工程施工,竣工验收,后评估,项目设计阶段,集团,地区公司,支持文件,集团招标管理作业指引,工程采购类别作业指引,造价咨询公司采购及管理作业指引,工程技术标评审作业指引,工程及材料设备采购管理流程,土地拓展阶段,项目定位阶段,项目实施阶段,招标采购管理制度,后评估阶段,土地拓展,项目定位,方案设计,扩初设计,施工图设计,招投标,工程施工,竣工验收,后评估,项目设计阶段,集团,地区公司,支持文件,集团招标管理作业指引,工程采购类别作业指引,造价咨询公司采购及管理作业指引,工程技术标评审作业指引,工程及材料设备采购管理流程,土地拓展阶段,项目定位阶段,项目实施阶段,招标采购管理制度,后评估阶段,土地拓展,项目定位,方案设计,扩初设计,施工图设计,招投标,工程施工,竣工验收,后评估,项目设计阶段,集团,地区公司,责任部门,成本部,设计部,法务部,工程部,总经理,成本管理部,设计管理部,法务审计部,工程管理部,总裁,配套部,成本管理体系培训手册,第三章,合同管理制度,土地拓展阶段,项目定位阶段,项目实施阶段,合同管理制度,后评估阶段,土地拓展,项目定位,方案设计,扩初设计,施工图设计,招投标,工程施工,竣工验收,后评估,项目设计阶段,集团,地区公司,关键工作,资料备案,编制合同文件,按流程办理合同审批,按权限审批各类合同文本,ERP数据及时录入,提供标准合同文本,按流程办理设计变更,按流程办理现场签证,土地拓展阶段,项目定位阶段,项目实施阶段,合同管理制度,后评估阶段,土地拓展,项目定位,方案设计,扩初设计,施工图设计,招投标,工程施工,竣工验收,后评估,项目设计阶段,集团,地区公司,重要成本会议,合同评审会议,合同审核会议,土地拓展阶段,项目定位阶段,项目实施阶段,合同管理制度,后评估阶段,土地拓展,项目定位,方案设计,扩初设计,施工图设计,招投标,工程施工,竣工验收,后评估,项目设计阶段,集团,地区公司,阶段成果,合同文件,标准合同文本,合同台帐,设计变更台帐,现场签证台帐,土地拓展阶段,项目定位阶段,项目实施阶段,合同管理制度,后评估阶段,土地拓展,项目定位,方案设计,扩初设计,施工图设计,招投标,工程施工,竣工验收,后评估,项目设计阶段,成本效率指标,日常工作考核,考核指标,合同文本严密性,合同价格合理性,合同审批流程符合性,8、合同文件的标准化份数,9、合同金额变动率（签证金额/合同金额）,资料提交审核及备案的及时性,设计变更流程符合性,现场签证流程符合性,设计变更价格合理性,现场签证价格合理性,土地拓展阶段,项目定位阶段,项目实施阶段,合同管理制度,后评估阶段,土地拓展,项目定位,方案设计,扩初设计,施工图设计,招投标,工程施工,竣工验收,后评估,项目设计阶段,集团,地区公司,支持文件,合同管理作业指引,合同付款作业指引,设计变更作业指引（集团设计管理部）,现场签证作业指引（集团工程管理部）,土地拓展阶段,项目定位阶段,项目实施阶段,合同管理制度,后评估阶段,土地拓展,项目定位,方案设计,扩初设计,施工图设计,招投标,工程施工,竣工验收,后评估,项目设计阶段,集团,地区公司,责任部门,成本部,设计部,法务部,工程部,总经理,成本管理部,设计管理部,法务审计部,工程管理部,总裁,配套部,旭辉集团成本管理体系培训手册,第四章,材料及设备管理制度,土地拓展阶段,项目定位阶段,项目实施阶段,材料及设备管理制度,后评估阶段,土地拓展,项目定位,方案设计,扩初设计,施工图设计,招投标,工程施工,竣工验收,后评估,项目设计阶段,集团,地区公司,关键工作,办理甲供材超供扣款手续,集中采购/战略采购,编制材料及设备招标策划,复核甲供材需求数量,甲定乙供材料认质认价,注：其他均参照招标采购制度、合同管理制度及工程结算制度等相关规定执行,甲供料进场计划,土地拓展阶段,项目定位阶段,项目实施阶段,材料及设备管理制度,后评估阶段,土地拓展,项目定位,方案设计,扩初设计,施工图设计,招投标,工程施工,竣工验收,后评估,项目设计阶段,集团,地区公司,重要成本会议,集中采购/战略采购招标会议,集中采购/战略采购开标/定标会议,注：其他均参照招标采购制度、合同管理制度及工程结算制度等相关规定执行,土地拓展阶段,项目定位阶段,项目实施阶段,材料及设备管理制度,后评估阶段,土地拓展,项目定位,方案设计,扩初设计,施工图设计,招投标,工程施工,竣工验收,后评估,项目设计阶段,集团,地区公司,阶段成果,材料及设备招标策划书,甲定乙供材料认质认价单,注：其他均参照招标采购制度、合同管理制度及工程结算制度等相关规定执行,集中采购方案优化建议书,集中采购评标/定标报告,土地拓展阶段,项目定位阶段,项目实施阶段,材料及设备管理制度,后评估阶段,土地拓展,项目定位,方案设计,扩初设计,施工图设计,招投标,工程施工,竣工验收,后评估,项目设计阶段,成本效率指标,日常工作考核,考核指标,材料及设备供货数量准确性,甲定乙供材料认质认价合理性,注：其他均参照招标采购制度、合同管理制度及工程结算制度等相关规定执行,土地拓展阶段,项目定位阶段,项目实施阶段,材料及设备管理制度,后评估阶段,土地拓展,项目定位,方案设计,扩初设计,施工图设计,招投标,工程施工,竣工验收,后评估,项目设计阶段,集团,地区公司,支持文件,甲定乙供材料认质认价作业指引,战略采购管理流程,战略采购实施方案编制作业指引,工程类集中采购作业指引,电梯集中采购作业指引,注：其他均参照招标采购制度、合同管理制度及工程结算制度等相关规定执行,土地拓展阶段,项目定位阶段,项目实施阶段,材料及设备管理制度,后评估阶段,土地拓展,项目定位,方案设计,扩初设计,施工图设计,招投标,工程施工,竣工验收,后评估,项目设计阶段,集团,地区公司,责任部门,成本部,设计部,法务部,工程部,总经理,成本管理部,设计管理部,法务审计部,工程管理部,总裁,旭辉集团成本管理体系培训手册,第五章,工程结算及后评估管理制度,土地拓展阶段,项目定位阶段,项目实施阶段,工程结算及后评估管理制度,后评估阶段,土地拓展,项目定位,方案设计,扩初设计,施工图设计,招投标,工程施工,竣工验收,后评估,项目设计阶段,集团,地区公司,关键工作,按流程办理工程结算,按授权复核及审批工程结算,结算资料备案,开展成本后评估,组织成本后评估,土地拓展阶段,项目定位阶段,项目实施阶段,工程结算及后评估管理制度,后评估阶段,土地拓展,项目定位,方案设计,扩初设计,施工图设计,招投标,工程施工,竣工验收,后评估,项目设计阶段,集团,地区公司,重要成本会议,总包结算会议,后评估会议,2019/12/16,48,可编辑,2019/12/16,49,可编辑,土地拓展阶段,项目定位阶段,项目实施阶段,工程结算及后评估管理制度,后评估阶段,土地拓展,项目定位,方案设计,扩初设计,施工图设计,招投标,工程施工,竣工验收,后评估,项目设计阶段,集团,地区公司,阶段成果,结算报告,结算复审报告,后评估报告（初稿）,后评估报告（终稿）,土地拓展阶段,项目定位阶段,项目实施阶段,工程结算及后评估管理制度,后评估阶段,土地拓展,项目定位,方案设计,扩初设计,施工图设计,招投标,工程施工,竣工验收,后评估,项目设计阶段,成本效率指标,日常工作考核,考核指标,结算数据准确性,10、结算节省金额及比率（施工单位结算价-实际结算价）,11、基准成本的准确率（单项结算成本/基准成本）,资料备案及时性,后评估及时性/完整性,土地拓展阶段,项目定位阶段,项目实施阶段,工程结算及后评估管理制度,后评估阶段,土地拓展,项目定位,方案设计,扩初设计,施工图设计,招投标,工程施工,竣工验收,后评估,项目设计阶段,集团,地区公司,支持文件,预算编制及审核作业指引,工程结算作业指引,项目成本后评估作业指引,项目成本后评估作业指引,土地拓展阶段,项目定位阶段,项目实施阶段,工程结算及后评估管理制度,后评估阶段,土地拓展,项目定位,方案设计,扩初设计,施工图设计,招投标,工程施工,竣工验收,后评估,项目设计阶段,集团,地区公司,责任部门,成本部,设计部,工程部,总经理,成本管理部,总裁,营销部,财务部,营销管理部,财务管理部,设计管理部,工程管理部,旭辉集团成本管理体系培训手册,第六章,成本计划管理制度,土地拓展阶段,项目定位阶段,项目实施阶段,成本计划管理制度,后评估阶段,土地拓展,项目定位,方案设计,扩初设计,施工图设计,招投标,工程施工,竣工验收,后评估,项目设计阶段,集团,地区公司,关键工作,结算计划,备案,目标成本编制计划,招标计划,备案,备案,后评估计划,备案,土地拓展阶段,项目定位阶段,项目实施阶段,成本计划管理制度,后评估阶段,土地拓展,项目定位,方案设计,扩初设计,施工图设计,招投标,工程施工,竣工验收,后评估,项目设计阶段,集团,地区公司,重要成本会议,招标计划协调会议,土地拓展阶段,项目定位阶段,项目实施阶段,成本计划管理制度,后评估阶段,土地拓展,项目定位,方案设计,扩初设计,施工图设计,招投标,工程施工,竣工验收,后评估,项目设计阶段,集团,地区公司,阶段成果,结算计划,目标成本计划,招标计划,后评估计划,土地拓展阶段,项目定位阶段,项目实施阶段,成本计划管理制度,后评估阶段,土地拓展,项目定位,方案设计,扩初设计,施工图设计,招投标,工程施工,竣工验收,后评估,项目设计阶段,成本效率指标,日常工作考核,考核指标,计划合理性,计划达成率,备案及时性,土地拓展阶段,项目定位阶段,项目实施阶段,成本计划管理制度,后评估阶段,土地拓展,项目定位,方案设计,扩初设计,施工图设计,招投标,工程施工,竣工验收,后评估,项目设计阶段,集团,地区公司,支持文件,成本计划管理作业指引,土地拓展阶段,项目定位阶段,项目实施阶段,成本计划管理制度,后评估阶段,土地拓展,项目定位,方案设计,扩初设计,施工图设计,招投标,工程施工,竣工验收,后评估,项目设计阶段,集团,地区公司,责任部门,成本部,成本管理部,旭辉集团成本管理体系培训手册,第七章,成本责任管理及监控体系,土地拓展阶段,项目定位阶段,项目实施阶段,成本责任管理及监控体系,后评估阶段,土地拓展,项目定位,方案设计,扩初设计,施工图设计,招投标,工程施工,竣工验收,后评估,项目设计阶段,集团,地区公司,关键工作,目标成本责任分配,责任成本执行考核,日常工作考核,季度工作检查,季度检查问题整改反馈,监控目标成本动态执行情况,月度动态成本执行情况总结,土地拓展阶段,项目定位阶段,项目实施阶段,成本责任管理及监控体系,后评估阶段,土地拓展,项目定位,方案设计,扩初设计,施工图设计,招投标,工程施工,竣工验收,后评估,项目设计阶段,集团,地区公司,重要成本会议,工作检查与总结会议,成本分析会议,土地拓展阶段,项目定位阶段,项目实施阶段,成本责任管理及监控体系,后评估阶段,土地拓展,项目定位,方案设计,扩初设计,施工图设计,招投标,工程施工,竣工验收,后评估,项目设计阶段,集团,地区公司,阶段成果,目标成本责任书,工作检查与总结报告,日常业务考核情况汇总报告,土地拓展阶段,项目定位阶段,项目实施阶段,成本责任管理及监控体系,后评估阶段,土地拓展,项目定位,方案设计,扩初设计,施工图设计,招投标,工程施工,竣工验收,后评估,项目设计阶段,集团,地区公司,考核指标,责任成本达成率,季度检查排名,日常工作满意度,中标价格偏差率（中标价格/目标成本）,土地拓展阶段,项目定位阶段,项目实施阶段,成本责任管理及监控体系,后评估阶段,土地拓展,项目定位,方案设计,扩初设计,施工图设计,招投标,工程施工,竣工验收,后评估,项目设计阶段,集团,地区公司,支持文件,目标成本责任管理作业指引,旭辉集团成本工作季度检查报告模版,旭辉集团成本管控动作汇总表,集团成本管理条线日常考核实施细则（暂行）,土地拓展阶段,项目定位阶段,项目实施阶段,成本责任管理及监控体系,后评估阶段,土地拓展,项目定位,方案设计,扩初设计,施工图设计,招投标,工程施工,竣工验收,后评估,项目设计阶段,集团,地区公司,责任部门,成本部,成本管理部,总经理,总裁,旭辉集团成本管理体系培训手册,第四部分,应用工具,应用工具,第一章,成本数据库,第二章,标准化,第三章,第四章,ERP成本信息系统,成本月报及简报,应用工具,第一章,成本数据库,成本数据库,主体建安结算指标表,表1,表4,项目基础数据表,表3,材料及分包工程价格信息库,表2,收费标准汇总表,主材市场价格信息及走势图表,表5,基础设施结算指标表,表7,表6,总包管理配合费及措施费表,第一节下属公司成本数据库,数据库表单种类,成本数据库,第一节下属公司成本数据库,下属公司数据库表（表1表7）,下属公司成本数据库表单（修1）填报作业指引,支持文件,附件,成本数据库,行政规费数据库,表1,表4,四项开发成本指标汇总表,表3,消耗量指标,表2,分项工程造价指标,表5,常用材料数据库,第二节集团成本数据库,数据库表单种类,成本数据库,第二节集团成本数据库,集团成本数据库表单（表1表5）,集团成本数据库表单作业指引,支持文件,附件,应用工具,第二章,标准化,标准化,标准招标文件,标准分类,标准合同文件,基准造价指标,总包标准文本,分包标准文本,供货标准文本,按不同开发地区,按不同物业类型,按分项工程类型,土方工程,桩基工程,涂料工程,屋面瓦工程,标准招标文件/合同文件分类表（续前）,标准招标文件/合同文件分类表,标准化,标准招标文件/合同作业指引,总包合同作业指引,作业指引,基准成本指标作业指引,标准招标文件/合同范本,总包/分包/采购招标文件（示范文本）（第一版）,铝合金门窗工程标准招标文件（调整版）（举例）,支持文件,附件,应用工具,第三章,ERP成本信息系统,ERP成本信息系统,ERP功能需求,ERP成本信息系统,成本管理信息系统单据打印作业指引（暂行）,审批流作业指引(090429),旭辉集团成本管理信息系统PPT,支持文件,附件,ERP一阶段总结报告PPT(090504),审批流演示模板PPT(090420),应用工具,第四章,成本月报及简报,成本月报及简报,集团,月报/简报分类,地区公司,成本简报,成本月报,数据库月报,每月下发,每月下发,每月上报,高管及总经理,地区成本部,集团成本部,成本月报及简报,旭辉集团成本月报格式模版（试行版）,成本月报明细（修）（081027）,成本简报格式及查阅说明(090427),支持文件,附件,数据库月报第五期(0904),集团成本简报作业指引,旭辉管理体