（马克思主义基本原理专业论文）中国家族企业的转型问题研究.pdf

北京交通大学硕士学位论文 中文摘要 中文摘要 家族企业是出现最早的企业形式，也是当代企业群体中数量最为庞大、内部 结构与关系最为复杂、规模差异最大的一种企业形态。在我国，改革开放之后表 现出强大活力的私营企业，其中的大多数在形式上就是家族企业。这些家族企业 不仅在我国当前的国民经济中发挥着重要作用，从长远来看，也将是我国市场经 济发展中不可忽视的重要企业群体。由于特定的历史和文化因素的影响，我国现 代意义上的家族企业的发展历史短暂，规模不大，管理技术落后。家族企业由于 其自身的特定条件，发展壮大面临着众多困惑与矛盾，它们期待着理论上的探讨 和指导。从上述研究目的出发，本论文采取文献检索法，调查问卷法，比较分析 法等方法；强调现状分析，运用马克主义经济学，借鉴新制度经济学等理论，探 讨家族制企业制度创新的思路，分析家族制的内涵，优劣特征。结合我国的经济 环境和企业现实，对家族企业的发展趋势作了前瞻。通过深入家族企业内部了解 家族企业管理情况，做到理论与实践的结合，国内与国外的结合，区域和整体的 结合。在全面考察和分析中国家族企业制度历史和现状的基础上，从产权制度、 企业治理结构、委托代理制度及传承制度等角度，对中国家族企业制度创新的模 式进行了探讨。 关键词：家族企业；企业产权；企业治理结构 分类号： 北京交通大鲨堂垡笙銮 些塑坠坚 a b s t r a c t f a m i l ye n t e r p r i s e sw c l et h ee a r l i e s to ft h et y p e t h e ya r es t i l la c u r r e n te n t e r p r i s e f o r m ，w h i c hi st h eg r e a t e s ti nn u m b e r , t h em o s tc o m p l i c a t e di ni n t e r n a ls t r u c t u r ea n d r e l a t i o n s h i p ，a n dt h e m o s td i f f e r e n ti nd i m e n s i o n s ，a n dt h e yt a k e o nv a r i o u s d e v e l o p m e n tp a t t e r n s m a n yn o n p u b l i c - r u ne n t e r p r i s e s ，w h i c hh a v er a p i d l yd e v e l o p e d s i n c et h er e f o r ma n do p e n i n gt ot h eo u t s i d e ，h a v es h o w e dg r e a tv i g o ra n ds t r e n g t h , a n d t h e yp l a yag r e a tr o l ei nt h en a t i o n a le c o n o m i cd e v e l o p m e n t o n l el o n gr u n t h e yw i l l b ei n d i s p e n s a b l ep a r t si n0 1 1 1 m a r k e te c o n o m y , a n de v e na f f e c tt h ed e v e l o p m e n to fo u r s o c i e t y i nf a c tm o s to f t h e mb e l o n gt of a m i l ye n t e r p r i s e s b e c a u s eo fs p e c i f i ch i s t o r i c a l a n dc u l t u r a lf a c t o r s ，m o d e r nf a m i l ye n t e r p r i s e si nc h i n ag r e wn o tl o n ga g o ，m o s to f t h e ma r er a t h e rs m a l la n dt e c h n i c a l l yb a c k w a r d f a m i l ye n t e r p r i s e sa r ec o n f r o n t e dw i t h m a n ye m b a r r a s s m e n t s ，b a r r i e r s a n dc o n t r a d i c t i o n sa tp r e s e n t ，a n dt h e ya r ee a g e r l y h o p i n gf o rt h e o r e t i c a lg u i d e f a m i l ya n dc o n s a n g u i n i t yh a v ee v e r yr e a s o nt oc o n s t i t u t e t h ef i r s tt o p i co fc h i n e s es t u d i e s t h e r e f o r e ，t h es t u d i e so ff a m i l ye n t e r p r i s e si nc h i n a a r eo fg r e a tt h e o r e t i c a la n dp r a c t i c a ls i g n i f i c a n c e b a s e du p o nt h ee x p l o r a t i o no fc u r r e n t i n s t i t u t i o n so ff a m i l ye n t e r p r i s e sc h i n e s es p e c i f i cc h a r a c t e r i s t i c s ，a n df o r e i g ne x p e r i e n c e , t h i sd i s s e r t a t i o ni si n t e n d e dt os e e kf o ran e wr o u t eo fi n s t i t u t i o n a li n n o v a t i o ns u i t a b l e f o rm es u s t a i n a b l ed e v e l o p m e n to fc h i n e s ef a m i l ye n t e r p r i s e s t h i se f f o r tw i l lp r o v i d e i m p o r t a n tr e f e r e n c e sf o r t h ed e v e l o p m e n t o ff a m i l ye n t e r p r i s e k e y w o r d s ：f a m i l ye n t e r p r i s e ；i i l i l o v a t i o n o np r o p e r t y ；s m l 曲】r co fb u s i n e s s s g o v e r n a n c e c i a s s n 0 ： l v 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解北京交通大学有关保留、使用学位论文的规定。特 授权北京交通大学可以将学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索， 并采用影印、缩印或扫描等复制手段保存、汇编以供查阅和借阅。同意学校向国 家有关部门或机构送交论文的复印件和磁盘。 ( 保密的学位论文在解密后适用本授权说明) 学位论文作者签名：煲歹尹导师签名：禹甚，殳 签字日期：力时年6 月j 日 签字日期：2 刃矿年石月7 。日 致谢 本论文的工作是在我的导师高志文副教授的悉心指导下完成的，高老师严谨 的治学态度和科学的工作方法给了我极大的帮助和影响。在此衷心感谢两年来高 老师对我的关心和指导。 高老师悉心指导我们完成了科研工作，在学习上和生活上都给予了我很大的 关心和帮助，在此向高老师表示衷心的谢意。 高老师老师对于我的科研工作和论文都提出了许多的宝贵意见，在此表示衷 心的感谢。 在校工作及撰写论文期间，魏炜、李锐等同学对我论文中的马克思主义原理 部分的研究工作给予了热情帮助，在此向他们表达我的感激之情。 另外也感谢家人，他们的理解和支持使我能够在学校专心完成我的学业。 北京交通大学硕士学位论文引言 己i 吉 丁if 习 家族制和家族企业是一个常谈常新，富有魅力的话题，也是一个富有意义的 课题。它是当代企业群体中数量最为庞大、内部结构最为复杂、规模差异最为显 著，生存性质最为独特的企业形态。家族企业的研究工作更是需要运用所有的社 会科学和管理科学。在人们的印象里家族企业制度是一种落后的管理制度。然而 改革开放以来，中国的家族企业经历了一个从无到有、从封闭到开放的过程，并 且得到了长足的发展。经过二十多年的发展，中国民营企业的竞争力日见显著， 不仅在竞争性领域逐渐占据了主体地位，而且大量进入非竞争的垄断性和公益性 部门，并成为很多地区经济和行业发展的主力。以浙江为例，据浙江民营私营企 业协会的统计，截止2 0 0 6 年底，浙江共有民营企业4 0 6 万户，注册总资本达到 6 9 3 6 6 亿元。其中家族企业占到总量的9 0 以上。 针对家族企业存在的问题，提出了家族企业改革创新的对策。现代企业制度 的构建对于家族企业的发展起着至关重要的作用。通过对现代企业制度的理论分 析和中国家族企业的现状分析，论述家族企业产权改革的方法，并通过对家族企 业的治理结构的重塑，构建起能让家族企业持续发展的结构模式，此外还详细论 述了家族企业中的委托代理机制及家族企业所特有的传承制度。希望通过探索出 一条家族企业与现代企业制度有机融合之路。纵观国外家族企业发展历程，都有 着各自的特点。与之相比，中国的家族企业还在起步阶段，中国的家族企业和家 族企业家们需要学习的东西还很多。中国家族企业无需照搬国外家族企业的发展 道路，而应该实事求是，结合当代中国的国情，从现实问题出发，认清现阶段的 发展形势，了解企业的发展动态，对其存在问题进行思考并提出解决方案。随着 私营经济在我国国民经济中的比重越来越大，对于家族企业的研究，不仅丰富了 中国特色的社会主义经济理论，更有着相当的现实意义。 本论文采取文献检索法，调查问卷法，比较分析法等方法。本论文强调现状 分析，运用马克主义经济学，借鉴新制度经济学等理论，探讨家族制企业制度创 新的思路。分析家族制的内涵，生发机理，优势特征，劣势特征。结合我国的经 济环境和企业现实，对家族企业的发展趋势作了前瞻。通过深入家族企业内部了 解家族企业管理情况。做到理论与实践的结合，国内与国外的结合，区域和整体 的结合。根据现阶段家族企业发展的实际以及现有制度环境，为家族企业创新发 展新模式提供了新的思路，积极为家族企业健康持续发展提供理论指导。 北京交通大学硕士学位论文 家族企业概述 1 1 家族企业的定义 1 家族企业概述 家族企业既不是一个在法律上有着明确定义的企业组织名称，也不是一个在 政策上有着明确含义的所有制形式。国内外学者们对于家族企业的定义并没有一 致的看法。有的认为，家族企业是由一位或数位家族成员所拥有和控制的企业。 也有的认为，同一个家族至少有两代参与这家公司的经营管理，并且这两代使公 司政策和家族的利益目标有相互影响的关系。虽然中国的家族企业已经成为了一 种经济发展现实，然而我国对于家族企业仍然没有一个科学的界定。家族企业与 个体私营企业、民营企业、非公有制企业的含义区别含糊。因此，通过对家族企 业存在状况的分析，从不同的角度审视家族企业这个概念，并结合对其特点的归 纳，可以使得我们对于家族企业的界定更全面和更科学。为了寻求对家族企业定 义的普遍性，本论文结合中国家族企业特色将近些年几种有代表意义的家族企业 定义进行分类。 1 1 1 从企业资本所有权和经营权统一的角度来界定家族企业 大多数学者都是从所有权和经营权统一的角度来界定家族企业的，美国学者 钱德勒、台湾学者叶银华就是这两权统一论的典型代表。潘必胜1 也主张从所有权 与经营权的结合上来定义家族企业，认为当一个家族或者数个具有紧密联盟关系 的家族拥有全部或者部分所有权，并直接或间接的掌握企业的经营权时，这个企 业就是家族企业。他根据家族企业的关系深入到企业的程度，把家族企业分为三 类：( 1 ) 所有权和经营权完全为一个家族所掌握；( 2 ) 掌握着不完全的所有权却 仍能掌握主要经营权；( 3 ) 掌握部分所有权而基本不掌握经营权。 学者对家族企业所定义的共同点是，家族企业并不是由家族成员掌握企业的 全部所有权和经营控制权，而是一种由家族成员大部分或者基本掌握这两种权利 的企业组织形式。这种界定表明了家族企业并不是企业所有权纯家族化的封闭模 式。而是从家族成员的临界股权控制比例的角度，把家族企业看成是一个股权和 1 潘必胜，家族制私营企业中的家族经营问题，中国农村观察，1 9 9 8 ( 1 ) 2 北京交通大学硕士学位论文家族企业概述 经营控制权连续分布的状况。于是，从家族企业全部拥有两权的企业到家族企业 拥有临界股权控制的企业都是家族企业，一旦突破了家族的临界股权控制权，家 族企业就演变成了公众公司。 1 1 2 从企业资本所有权的角度界定家族企业 相当多的学者是从企业资本所有权的角度来界定家族企业的，其中盖尔西克2 的观点具有代表性。他认为，不论企业是以家庭命名还是有好几位亲属在企业高 层领导机构里，都不能由此确定某个企业是家族企业，而能够确定是家族企业的 依据是家庭或者家族拥有企业所有权的比例。一般认为，企业财产的5 0 由家族控 制这一比例为量化的界限。由于不同家族企业的财产所有权的集中程度不同，再 加上不同国家或者地区的公司法的不同，用一个明确的量化标准来界定家族企业 显然存在不足。譬如在西方发达国家，一些大企业的股权非常分散，家族成员拥 有1 0 的股权就可以达到控股，而从资本所有权的角度就可以界定其为家族企业。 但是华人家族企业中家族成员所拥有的企业股权却比西方国家和日本高得多。2 0 世纪9 0 年代中后期，李嘉诚家族持有长江实业股权达到3 4 9 6 ，李兆基家族持有 恒基地产股权达6 8 6 3 。由此可见，用同一个量化标准来统一划定企业家族化的 边界就会将很多家族企业排除在外。 1 1 3 按以经营控制权为核心来界定家族企业 支持这一定义的学者认为，当一个家族或数个具有紧密联盟关系的家族直接 或间接掌握一个企业的经营权的时候，这个企业就是家族企业。所谓直接掌握经 营权是指家族成员亲自担任企业的主管，该家族或家族联盟可能拥有也可能未拥 有企业过半数的股份。间接掌握则指企业主管由外来专业经理人担任，作为企业 主要所有者的家族或家族联盟是通过外来专业经理人员间接掌控企业的经营。金 祥荣和余立智3 也倾向予以创业家族是否掌握以及在多大程度上掌握企业的控制权 作为区分“家族企业”与“非家族企业 的基本识别标准。虽然这种以经营控制 权为核心来界定家族企业不够准确，因为经营控制权一般由所有权派生出来的， 2 美 克林盖尔希克等，家族企业的繁衍一家族企业的生命周期，北京经济日报出版社，1 9 9 8 3 金祥荣、余立智，控制权市场缺失与民营家族制企业成长中的产权障碍，中国农村经济，2 0 0 2 ( 8 ) 3 北京交通大学硕+ 学位论文 家族企业概述 但是，企业内部的经营控制权集中在家庭或家族成员手中的事实存在也是家族企 业研究必须关注的问题。这个问题在华人家族企业中似乎显得格外突出，华人家 族企业主相对于西方家族企业主而言，有更重的“集权情结”，即更不愿或更难 以与非家族成员的经理分享企业的经营控制权。 1 1 4 从社会关系网络的角度界定家族企业 从社会学的观点出发，“家庭、家族 是一个人的性格行为、价值观念和处 事方式的形成及其人际关系建构基本模式的基础。因此，当一个人创办和管理企 业时，它所拥有的家庭、家族关系网络及其由此延伸的泛家族关系网络t l 然成为 它获取创业和经营资源的最重要的渠道，没有这张网，家族企业是难以创办和有 效运作的，也是难以被识别为家族企业的。这一特征在华人家族企业中表现得格 外明显。正是中国人“家的概念的伸缩性，华人家族企业在一定的条件下，融 合社会资本的能力以及由此达到的成长空间是其它文明中的家族企业所难以比拟 的。它能比西方文明中的家族企业更能组织起大得多的人力资源和物力资源，从 而在更大的经济规模上适应企业的发展要求。这是中国家族企业不同于西方家族 企业的特征之一。 1 1 5 从文化角度定义家族企业 与上述不同角度的家族企业的定义紧密相关的另一个重要的维度是家文化规 则。凡是家族企业，都具有一定家文化的特征，如：企业主的家长权威和家长式 的领导风格、重视营造企业中类似家庭的亲情和谐的氛围、用人亲疏有别的差序 格局等。当我们对家族企业从两权完全为家族拥有的纯家族制到泛家族制，再到 家族掌握临界控制权制的分布状态进行考察时，会发现家文化规则在家族企业中 也有一个逐步演变的过程，从任人唯亲到亲情能力并重，再到适当接纳、惟贤是 举，苒到以人本主义的组织文化为主导。缺少这一维度，就不能完整的把握家族 企业这一复杂的组织体。华人家族企业“实质上是一种文化产物 ，实行家长式 领导或者说是一种风格独特的、仁慈的独裁领导。所有者的亲属负责经营管理， 并有强烈的奉献精神，人情至上等特点。 4 北京交通大学硕+ 学位论文家族企业概述 1 。1 。6 综合定义 结合上述分析，本文对家族企业给出如下定义：它是以家族契约关系为基本 纽带，或以家族成员掌握企业所有权或经营控制权为基本手段的经济组织。它包 括从所有权与控制权不可分离的被家族成员紧密持有的形式，到企业上市后，家 族成员对企业资产和经营管理保持临界股权控制权的企业。其规模可小至家庭作 坊式，也可达到一个大规模的集团公司。其形态有：( 1 ) 单一业主制；( 2 ) 纯家 族制；( 3 ) 广义家族制，亦即企业中的经理人员除业主家族成员外，其余的经理 人员全部都是与企业主有地缘、学缘、业缘关系的乡里乡亲、同学、朋友、战友 等熟人，还有中国特色的干亲和拜把子兄弟等；( 4 ) 家族控股的股份公司，即指 企业资本中有小部分为非家族成员所用有，而且至少有一个以上陌生的外来专业 人员担任部门经理或以上管理职位，这是家族成员已开始与“外人 职业经理分 享企业控制枧( 5 ) 家族成员在公司所有权和经营权中保持临界控制权的公司；( 6 ) 家族成员创办且仅掌握经营控制权的企业等形态。 1 2 中国家族企业的历史 纵观中国历史，中国家族企业的萌芽可追溯到明清时期，这时的家族企业主 要从事商业，以安徽及其周边地区的“徽商 和山西及其周边地区的“晋商为 代表。2 0 世纪初，中国近代家族企业兴旺，主要是从事工业，在南北方分别形成 以天津和上海地区为中心的家族企业代表。徽商和晋商活动的宗教特征十分明 显，他们利用宗教和乡党势力，扩大资本、垄断市场、建立商业会馆等，在中国 商界称雄数百年，从而成就了他们作为活跃于中国早期商界的两支劲旅。 1 2 1 中国早期的徽商和晋商 徽商是徽州府籍的商人或商人集团的总称。徽商萌生于东晋，成长于唐宋， 盛于明，衰于清末。徽商经营行业以盐、典当、茶木为最著，尤其以经营盐业为 中心。徽州地处万山丛中，宗教制度一直十分稳固，将原先家族内部扶孤恤贫、 济急周乏的原始宗教义务纷纷以制度化的形式出现，使得盐业经营活动一直停留 在家族的庇护之下。这种以家族血缘宗教关系结伙，从事盐的运销，使得彼此间 5 北京交通大学硕士学位论文家族企业概述 更加紧密和团结，形成大的凝聚力和强的竞争力，进而促成了他们的快速致富。 晋商即山西商人。早在先秦时代，晋南就开始发生了“日中为市，致天下之 民，赞天下之货，各得其所 的商业交易活动。宋元时代，山西已从太原到平阳 ( 临汾) 这一带的商人遍及全国各地，获得巨额利润。晋商之所以能称雄靠的是 他们的血缘关系和地缘关系这条纽带，再加上实施当时较为适用的管理方法，并 使之系统化、制度化，总总这些使得晋商会馆能够长久健康的发展。 1 2 2 中国近代的家族企业 洋务运动对近代工业的产生有重大影响：洋务派官办近代民用企业以追求利 润为目的，使大机器生产的优越性吸引了手中握有一定资财的富人阶层的广泛关 注，促进了民风向兴办近代企业方向的转变，并为私人企业培养了第一批近代新 式工业技术人才。因此，早期近代企业资本家的产生不同子西方，不是从工场发 展起来的，尽管当时机器工业在整个工业经济中的比重很小，但这类企业资方代 表人物的活动却十分重要。他们身份复杂，有的是企业的投资人，有的是创办人， 有的是政府资本经纪人，而大多数又具有两种或两种以上的身份，并在不断变化 中。这个资方阶层的扩大，形成了中国第一代资本家，并孕育出中国早期的家族 企业。2 0 世纪初，中国的家族公司已纷纷出现和创立。较典型的有荣氏家族的福 新、茂新、申新公司4 ，郭氏家族的永安公司5 ，简氏兄弟的南洋烟草公司6 ，刘鸿生 企业7 ，天津的多家工矿企业和纺织企业等。这些家族公司因不同的地域、不同的 文化以及其它各种政治、社会背景的不同而呈现出不同的特点，在以上海为中心 的南方地区，家族公司大多表现为单个家族或家族成员对企业的投资和控制，而 且家族成员一般多不具有特别的社会政治背景。但在以天津为中心的北方地区， 一些著名的家族公司主要的投资成员大多具有较为深厚的官方背景，并且表现为 若干个家族势力对企业的共同投资和控制。 4 以荣熙泰为创始人的荣氏面粉纺织公司 5 以郭泉、郭乐兄弟为甸始入的永安百货公司。 4 以简照南、简玉阶兄弟为创始人的南洋兄弟烟草公司。 7 以刘鸿生为创始人的苏州鸿生火柴厂 6 北京交通大学硕士学位论文 家族企业概述 1 3 现代中国家族企业的发展 在社会主义建设的初期，资本主义私有制一直都被当作社会主义革命的对 象，不断受到打击。直到2 0 世纪7 0 年代之后才慢慢的在全国萌发出来，在进入 8 0 年代之后，随着改革开放和市场经济的逐步发展缓慢的成长起来。 1 3 1现代中国家族企业的恢复发展 我国现代的家族企业萌生于2 0 世纪7 0 年代初期的农村。在东南沿海地区， 农村集体经济薄弱，而联户企业却发展很快。所谓联户企业，就是由农户( 多数 以血缘、地缘关系为基础) 集资入股，使用大队的账号和发票，上交一定的管理 费，以“队办企业的名义，对外开展购销业务。起初这类企业规模较小，多属 合作经济性质。但随着经济规模的扩大，资本和股金的不断增加，雇佣工人日渐 增多，股东参加劳动减少，企业性质发生变化，绝大多数趋向于家族企业和合资 企业。1 9 7 8 年以后，党的十一届三中全会决定全国工作重点从阶级斗争为纲转移 到社会主义现代化建设上来。凭借这股春风，以小家庭作坊为主的个体经济得到 恢复和发展。 1 3 2 中国家族企业的缓步发展 1 9 8 5 年下半年以后，整个国民经济发展过热的势头一度下降，特别是银根紧 缩后，经济环境由宽松转向偏紧，对私营企业的优惠政策有所减少。同时，经过 几年连续的快速发展，大部分家族企业需要完善和巩固，适应市场。1 9 8 7 年初， 中共中央在关于把农村改革引向深处的文件中，肯定了私营企业的必要性， 并出台了相关的基本政策。对私营经济的地位、性质和积极作用作了阐述，明确 承认私营经济的合法存在。同年1 0 月，中国共产党的十三大报告中，对私营经济 的地位和性质的积极作用作了阐述，明确承认私营经济的合法存在，并提出党对 私营经济的基本政策是鼓励、保护、引导监督和管理。从此，在私营企业中占绝 大多数的家族企业8 的发展和管理被纳入了法制轨道。 根据( 2 0 0 4 年中国民企企业竞争力研究表明，我国私营或民营企业中9 0 以上为家族或家族成员控股 北京交通大学硕士学位论文家族企业概述 1 3 3 中国家族企业的壮大时期 从邓小平南方讲话到中国共产党第十六次代表大会的召开，人们思想日益解 放。以家族企业为主的私营企业迅速得到了发展，成为所有制结构中发展最快的 一种经济成分，在国民经济中的地位也越来越彰显。由中央统战部、全国工商联、 中国民( 私) 营经济研究会组织的“中国私营企业研究 课题组，分别在1 9 9 3 、 1 9 9 5 、1 9 9 7 、2 0 0 0 、2 0 0 2 、2 0 0 4 年进行了六次全国私营企业抽样调查。截止2 0 0 4 年，我国共有私营企业3 4 4 万户，从1 9 9 2 年的1 4 万户到2 0 0 2 年的3 4 4 万户，增 长了2 4 5 7 倍，平均每年增长3 0 5 8 。私营企业的注册资本由1 9 9 2 年的2 2 1 亿元 增长到4 2 1 4 6 亿元，增长了1 9 0 7 倍，平均年增长率5 4 8 9 。我国的家族企业从 企业组织形式来说有四种，独资企业，合伙企业，有限责任公司和股份责任公司， 其中以有限责任公司为主要组织形式。就产业分布而言，主要分布在农业、制造 业、商业餐饮业、建筑业，目前第三产业是家族企业的主导产业。随着家族企业 的快速发展，它们在经济增长中的贡献也越来越大。 1 4 企业制度理论概要 1 4 1 马克思对于企业理论的论述 尽管资本论发表至今已有了一百多年的历史，但是马克思站在唯物主义 的历史高度对企业理论的论述仍没有过时，特别是对于古典企业制度之一的家族 企业更是有借鉴意义。 马克思认为，“所有权对于资本家来说，表现为占有别人无酬劳动或产品的 权利，而对于工人来说，则表现为不能占有自己的产品 9 ，股份公司制度出现后， 资本支配劳动的范围发生了变化，在这里，社会资本取代了私人资本。在企业内 部，社会资本与一切在生产中实际进行活动的劳动相对对，职能已经同资本所有 权相分离，劳动完全与生产资料的所有权、剩余劳动的所有权相分离。 第一，在资本初期，企业产权结构的特征有：一是企业规模小、企业资本所 有权结构单一资本家用自有的资本进行经营活动。资本来源主要是资本家个人的 马克思，资本论( 第一卷) ，人民出版社，1 9 7 5 。 8 北京交通大学硕士学位论文 家族企业概述 资本，或者是家族内部成员的合伙。二是资本的所有权与经营权是合一的，资本 家既是资本所有者，又是资本的管理者，企业内部的权利结构简单。第二，以简 单协作为特征的工场手工业和机器大工业时期，资本家管理的专制形式发生了变 化，企业内部的所有者与经营者、所有权与经营权发生了一定程度的分离。一部 分经营管理工作不完全由资本所有者行使，而由一些以监工、车间领头的身份的 工人掌握和具体执行。在马克思看来，企业产权结构的这一变化，主要是因为分 工协作和机器大工业为基础的管理已不再是简单的经验管理，而是建立在科学知 识、技术为基础上的分工管理。第三，股份制企业出现之后，企业产权结构发生 了重大变化。一是企业所有权主体多元化，企业资本由个别资本演化成为社会资 本。二是所有权职能与经营管理职能相分离，所有权与经营权相分离，并产生了 资本的管理人，即经理阶层。 1 4 2 企业产权理论基础 企业所有权的结构存在着高度分散和高度集中两种分布状态，从经济学的角 度来解释这一现象的产权学派最早可以追溯到科斯，其后续的研究者包括威廉姆 斯、哈特等。这一丰富的庞大的体系旨在揭示所有权结构发生变化的影响因素。 科斯在其发表于1 9 6 0 年的社会成本问题中，提出了一个后来被总结为“科 斯定理 的思想：如果市场机制的运行是无成本的，即不存在交易费用，那么初 始产权无论如何界定，市场机制都会自动使资源配置达到最优；反之，如果市场 机制的运行是有成本的，即交易费用大于零，则不同的产权界定将会导致不同的 资源配置效率。从这一思想出发，人们开始探讨不同类型的产权安排对于经济效 率的影响。在私有产权中，财产所有者获得收益的同时必须承担其成本，因而是 有效率的。 可如何界定产权的清晰包含着两个方面的内涵。一个是法律意义上的产权清 晰，一个是经济意义上的产权清晰。 法律意义上的产权清晰是产权清晰的首要条件和有力保障。：个产权要清 晰，首先必须得到法律的认可。纵观我国的法制建设的进程，1 9 8 8 年4 月，“国 家允许私营经济在法律规定的范围内存在和发展。私营经济是社会主义公有制经 济的补充。国家保护私营经济的合法的权利和利益，对私营经济实行引导、监督 和管理。川。在立法上明确了私营经济的法律地位和国家对私营经济的政策。1 9 9 9 ”中华人民共和国宪法修正案( 1 9 8 8 ) 9 北京交通大学硕士学位论文家族企业概述 年3 月，第九届全国人民代表大会第二次会议通过了宪法修正案取消了对个体经 济、私营经济是社会主义公有制经济的补充规定，确认“国家保护个体经济、私 营经济等非公有制经济的合法的权利和利益。国家鼓励、支持和引导非公有制经 济的发展，并对非公有制经济依法实行监督和管理。 儿肯定了非公有制经济的重 要地位和作用，以及于2 0 0 7 年1 0 月1 日开始施行的物权法，可以看出我国在 对民营经济中的财产权的保护和界定是在不断完善的。 经济意义上的产权清晰，是指产权在现实经济运行过程中是清晰的。它包括 了使用权、收入的独享权和转让权，在企业的经营实践中，一是表现在财产的终 极所有者对产权有极强的约束，二是产权的实际支配权应在企业的生产经营过程 中实现权力、责任、利益的内在统一。也就是指在企业中，每一部分资产有明确 的投资主体行使所有者权利并承担相应的责任，投资主体按投入企业的资本额享 有资产收益、重大决策和选择经营者的权利以及以出资额为限承担有限责任。 1 4 3 企业治理结构的理论基础 所谓企业治理结构，就是指界定企业中最主要的利益主体的相互关系的有关 制度。企业治理结构所要回答的问题，就是企业中最主要的利益主体的相互关系 如何界定，采取什么样的制度来规范企业中最主要的利益主体的相互关系，即企 业中最主要的利益主体之间的组合方式。 施莱弗和维什尼认为1 2 ，公司治理要处理的是公司资本供给者确保自己可以得 到投资回报的方法。如资本所有者使管理者将利润的一部分作为回报返还给自 己? 他们怎样确定管理者没有侵吞他们所提供的资本? 他们怎样来控制管理者。 林毅夫指出1 3 ，所谓的企业治理结构是指所有者对一个企业的经营管理和绩效 进行监督和控制的一套制度性安排。他认为通常人们所关注的公司治理结构，实 际上指的是公司的直接控制或内部治理结构。对公司而言，更重要的应该是通过 竞争的市场所实现的间接控制或外部治理。他从内外两个角度来界定公司治理结 构，中心在于所有者对经营者管理与绩效进行监督和控制。 吴敬琏指出1 4 ：“所谓企业治理结构，是指由所有者、董事会和高级执行人员 ”中华人民共和国宪法修正案( 1 9 9 9 ) ”s h l e i f e r 墨v i s h n yr 。as u r v e yo fc o r p o r a t eg o v e r n a n c e 。t h ej o u r n a lo ff i n a n c e t l 9 9 7 ( 6 ) ”林毅夫等，充分信息与国有企业改革，上海人民出版社，1 9 9 7 1 吴敬琏，现代公司与企业改革，天津人民出版社，1 9 9 4 年，第1 8 5 页 1 0 北京交通大学硕士学位论文家族企业概述 即高级经理人员三者组成的一种组织结构。通过这种结构，所有者将自己的资产 交由董事会托管；董事会是企业最高决策机构，拥有对高级经理人员的聘用、奖 惩及解雇权；高级经理人员受雇于董事会，组成在董事会领导下的执行机构，在 董事会的授权范围内经营企业。 1 4 5 家族企业制度 家族是构成古代社会的基本单位。在古代社会中，家族常常表现为同一个男 性祖先的子孙若干时代聚居在某一区域，按照一定的规范，以血缘关系为纽带而 结成的一种特殊的社会现象。家族作为一种血缘组织，它是依据一定的原则组织 起来并开展活动的。在家族中，家族成员具有共同的姓氏，具有血缘关系，并有 一整套制度作保证。 家族制企业，是指以家族的企业组织形式开展生产经营活动的企业。其具体 形式为私人业主制个人企业和独资企业，合伙制企业、部分责任有限公司和上市 公司、集团公司等。 家族制产权，从产权上看，家族制表现为“家族制产权 。家族成员全部掌 握所有权，包括企业创业者个人所有和创业者及其家族成员参股。或者家族成员 没有全部掌握所有权，但是却掌握企业所需控制权的最低所有权比例的企业。 家族制管理，从管理上看，家族制管理即企业的主要管理岗位都是由家族成 员把持的，企业更多的不是表现为制度管理，而是家长式管理，不是靠激励机制 和约束机制，而是靠亲情关系来推动管理。 现代的家族制，生长在比较成熟的市场经济环境中，注意参股、股权的多元 化、管理的规范化等。这种现代家族制度通常是与现代市场经济相适应的，是更 容易与现代企业制度相融合的，并且能够成为在中国特色的社会主义市场经济下 繁荣发展的中国家族企业。 北京交通大学硕士学位论文家族企业的特征及现状分析 2 家族企业的特征及现状分析 家族企业所拥有的合理性与弊端性有如硬币两面一样有着显著的特征。赞同 和否定的双方都提供了非常大量的现实数据作为依据。赞赏者主要针对家族企业 的创业优势明显、交易成本低廉、家族凝聚力强等优势；否定者主要依据家族企 业家族情结困扰、决策易于失误、易发继承危机等局限。在如此激烈讨论的情况 下，的确需要我们对家族企业的合理性作一番客观的评价。 2 1 家族企业的优点 2 1 1 家族制度凝聚力高 法国学者曼弗雷德维里尔指出：“创业型家族企业有以下与众不同的因 素：对企业的强烈个人认同、非同寻常的家族式动力、参与者之间深厚的感情以 及寻求家族利益与企业利益之间的统一。一在企业创业的初期，也是企业最困难 和最关键的时期，这个时候，由血缘，亲缘、地缘关系上结成的强大联盟蕴含了 共同需求与利益目标。特别是可靠的血缘关系，家族内部成员的帮助和支持往往 是最大的而且是最无私的。建立在此基础之上的家族企业，企业利益就是家族利 益，家族成员就是企业员工，员工在心理上高度认同、在感受上互有归属、在行 为上彼此影响。大家共同占有生产资料，相互扶持、共谋发展。创业之初，条件 相对艰苦，待遇相对较差，家族成员工作积极性主要来自于责任和成功的自我需 求，并不是单纯被收益多少所吸引。家族成员利益共同、目标容易共识、更易支 持合作，家族成员共同经营容易形成合力，共同承担风险，共同分享利益。即使 是企业出现挫折时，共同的利益也能把他们凝聚在一起。家族企业强大的凝聚力 是企业提高经营效率的源泉。 2 1 2 家族企业决策灵活 家族企业的所有者为家族成员或与家族关系密切的人员。企业所有权与经营 权是合的，家族企业都倾向于通过控制所有权实现其他权力。正是由于所有权 1 2 北京交通大学硕士学位论文家族企业的特征及现状分析 集中分布的特点，决定了家族企业的组织结构较为简单、管理层级较少、成员间 具有高度的信任感与合作力；在这种组织层级扁平的家族企业中，由于决策者与 管理层均为家族成员，信息的传递极为快捷，在遇到困难时，无须请示汇报就能 及时得到处理。在家族企业，创办者往往就是家庭或者家族里的权威人物，伦理 权威与管理权威集于一身，他们在生产决策、企业管理、资源分配、财务政策、 高层人员的选拔等方面拥有非常大的权力。这样就能使决策程序简单，反应机敏 快速，决策成本低廉，有利于在激烈的市场竞争中获得时间优势。家长制的权威 领导和家庭式的交流氛围，不仅保障了各成员之间的沟通和信息交流，而且使他 们之间更易于达成共识，从而使得方案执行得力。家族企业较强的经营灵活性是 适应瞬息万变市场的保障。 2 1 3 家族企业的契约成本低 与非家族企业的比较，在没有引进外部经理人的纯家族制企业中有着契约成 本较低的特征。首先，家族关系的利他主义特征，有利于减少企业内部的委托代 理成本。委托代理问题存在的表面原因是委托人和代理人之间的信息不对称和监 督成本巨大，根源是当事人的利己主义的经济理性。然而，家族关系则是利他主 义的表现。诺贝尔经济学奖得主加里贝克尔认为：“家庭区别于厂商和其他组 织的主要特征是，家庭内部的资源配置大部分是通过利他主义和有关的义务确定 的，而厂商内部的资源配置大部分通过明显的或隐含的契约确定。因此，家族 关系在家族公司中，可以在一定程度上消除代理成本的根源。其次，家族关系中 的信任和忠诚，可以大大减少如契约签订的谈判成本、契约不完全导致的成本等 市场交易成本。 在家族企业内部，当家族企业以伦理规范取代经济规范开展生产经营活动 时，由于家族成员之间天然存在的自我约束、自我牺牲精神，与单纯依靠法律约 束的资本“民主制”，家族制更能给企业带来合作博弈的利益。家庭般的和睦与 信任，可以降低内部经营管理的磨合成本，使企业的管理成本最小化。家族制经 营还有利于减少短期行为。特别是当社会的道德水平还不是很高，法制建设还不 很健全的时候，某些雇员为了一己私利或短期利益而损害公司的长远利益的行为 很难杜绝，尤其当这种情况发生在高层管理人员身上时，对公司的影响可以是致 命的。家族式经营可以大大地减少这种危险。以家族为核心的伦理道德观念确立 了一种信任关系，对于降低经营风险具有重要作用。 1 3 北京交通大学硕士学位论文家族企业的特征及现状分析 2 。2 家族企业的弊端 家族企业实际上是企业与家族的统一体，它既是一个经济组成，又是一个文 化伦理组织。家族企业的最大特点是功能庞杂，它不但是一个经济组织，还是情 感温床，甚至具有道德伦理教化的功能。但是，人们在看到家族企业的优点的同 时，往往忽视了传统家庭文化另的一面，家族的庞杂功能以及功能之间的相互牵 制也会使有限的资源不能发挥作用。 2 2 1家族企业关系复杂管理难度大 在家族文化的影响下，人们对家族有着固有的排他性。在家族企业中就表现 为唯亲是用。这就必然恶化了专业化分工的需要与家族管理水平不高之间的矛 盾。在面对家族内部的亲戚关系时，管理的难度就大大增加。在管理者经营企业 的时候需要面对“管还是不管 的伦理困境，比如在企业中晚辈如何面对长辈等。 家长式集权化模式还使得家族企业管理的专业化、标准化和规范化程度比较 低，管理模糊且随意。具体就表现为计划性不强、操作程序不明确，这个矛盾得 不到解决，企业管理水平就难以得到提高。 在管理结构上，很多家族企业虽然名义上拥有股东大会，董事会及监事会， 但是由于公司股份实际上由家族掌握或者家族持有公司较大份额的股份，因此董 事会和监事会所做出的决策指示高度体现家族经营者的意志，其地位和作用形同 虚设，无法真正形成权力的相互制约。 2 2 2 家族企业难以得到优秀人才 家族企业经常录用家族成员或亲戚来担任高、中层管理人员。这样的结果， 一方面使得家族成员具有天然的优越感；另一方面，容易导致企业外来人员缺乏 成就感，与家族没有联系的外来员工觉得难以融入企业之中，认同感的缺失造成 了积极性的缺失，无法把企业的发展与个人的发展同一化，难以培植家族以外的 新动力主体。而且，家族成员对于关键位置的占领，使得家族外成员对于晋升机 会感到渺茫，企业不容易产生优秀的高级人才。 家族企业对人力资本特别是职业经理人的使用存在严重的排他性。那些缺乏 资本，但具有企业家素质而又非家族成员的人往往难以在家族企业里长期工作下 1 4 北京交通大学硕士学位论文家族企业的特征及现状分析 去。另外由于家族制的影响，家族企业对职业经理的需求不像其自身发展的规模 和现实要求的那么强烈。因此家族企业的矛盾表现之一就是明知自己因缺乏人才 而成长困难，却又很难创建获得和留任人才的环境。而在家族成员中选拔人才， 使得选择面越来越窄，可用的人才也会越来越少。 2 2 3 家族企业决策风险大 家族企业在经营中大多是家长个人决策，许多企业的创业者具有相当的专制 性。初期的成功往往使企业家过分地相信自己的判断，而不愿意听取其他建议， 或不愿意在企业内引入相应的科学管理方法。个人或家族决策易形成家长作风， 这样的结果是降低了决策的科学性。在市场竞争激烈的今天，企业主难以保证所 有的决策都是正确的，有的时候只要有一个失误就可能为企业带来不可挽回的损 失。业主的判断往往靠的是自己的感性认识和传统的经验来经营企业。经验对于 企业有着巨大的帮助，任何忽视经验的做法都可能损害企业的利益，但是，任何 经验都是对过去经过的事情的总结，只能作为企业领导在决策时的参照，不能直 接搬用或简单的抄袭。对待经验的态度正确与否取决于企业领导人的素质和水 平。对于企业的战略与决策如果停留在企业业主凭经验讲直觉的非理性判断上， 而不是用科学的估测，那么企业决策的风险将大大增加。家族企业的集权管理， 缺乏有效的监督、反馈和制约，决策权过于集中在一个家族或者一个人手里，这 是企业决策高风险另一个原因。 2 2 4 家族企业代际传承问题突出 家族企业在发展中存在继承问题。当家族企业发展到一定阶段，老一代创业 者将退出经营管理岗位时，寻找继任者就成为大问题。如果出现代际问题，本来 经营的很好的企业就会陷入困境，在经营过程中出现分裂和失败。在代际过程中 往往出现这样一些问题：老一代的创业者是否能交出经营权? 在家族范围内是否 有合适的继承者? 被选中的继承人是否愿意继承家业? 由于受传统文化的制约， 当前许多家族企业的接班人只在家族内寻找，这种接班人的非替代性使家族企业 选拔合适的接班人非常不易。第一是因为挑选接班人的范围是非常狭窄和有限 的。第二是子女素质与企业经营素质的矛盾，子女未必适合经营企业，未必适宜 担任企业接班人。尽管在现实中，许多业主尽力给予子女最好的教育及商业经验 1 5 北京交通大学硕士学位论文 家族企业的特征及现状分析 熏陶，却并不能保证子女也有从商的兴趣，其专长也不一定在企业经营方面。第 三是一个更为棘手的问题，如果有多位条件相当的继承人选，权力交接可能会导 致企业的分裂，多个子女难免为争夺接班人位置而互相倾轧，争夺接班人的地位。 如果继承问题不能尽早妥善解决，一旦创业者死亡或其他变故，企业的运作很快 会陷入困境。 2 3中国家族企业的特征 中国家族企业是在中国市场经济体制不完善的情况下发展起来的，中国家族 企业有着以下一些方面的特征。 2 3 1 所有权与经营权紧密结合，决策权和管理权高度集中 家族企业