出口退税网上申报操作手册新版.doc

. 精选范本 出口退税申报服务平台 操作说明书 用户手册 目目 录录 第第一章 系统概述.4 第第二章 系统环境准备.4 2.1. 证书环境准备.4 2.1.1. 北京一证通.4 2.1.2. CFCA 数字证书.5 2.2. 系统环境准备.5 第第三章 系统登陆.5 3.1. 系统登陆.5 3.1.1. 北京一证通方式登录.5 3.1.2. CFCA 数字证书方式登录.9 3.1.3. 首次登录系统.12 第第四章 通知.13 4.1. 通知.13 4.1.1. 业务概述.13 4.1.2. 流程概述.14 4.2. 电子邮件.16 4.2.1. 业务概述.16 4.2.2. 流程概述.17 第第五章 办税指南.19 5.1. 出口退（免）税政策.19 5.1.1. 业务概述.19 5.1.2. 流程概述.20 5.2. 办税流程.23 5.3.1. 业务概述.23 5.3.2. 流程概述.23 5.3. 常见问题.27 5.3.1. 业务概述.27 . 精选范本 5.3.2. 流程概述.27 第第六章 网上报税.31 6.1. 预申报.31 6.1.1. 业务概述.31 6.1.2. 流程概述.31 6.2. 正式申报.49 6.2.1. 业务概述.49 6.2.2. 流程概述.49 第第七章 结果查询.53 7.1. 退税进度查询.54 7.2.1. 业务概述.54 7.2.2. 流程概述.54 第第八章 系统管理.55 8.1 维护联系方式.55 第 1 章 系统概述 出口退税申报服务平台是出口退税管理系统的延伸，出口企业可 以通过网页上传的方式将出口退税预申报数据通过互联网进行申报， 而无需亲自携带申报数据往返于税企之间；相应税务机关对于企业出 口退税预申报数据也不再需要派专人进行手工的预审工作，对数据的 预审以及反馈全部由远程申报系统自动完成。 出口退税申报服务平台预申报功能处理逻辑与出口退税审核系统 完全一致，可以有效地保证系统的安全性、稳定性。出口企业通过该 系统可以足不出户、全天候地通过互联网完成预申报工作，使企业往 返税务机关的次数，由“最少两次”变为“最多一次”，从而大大降 低企业办税成本。 出口退税申报服务平台在已实现出口企业通过网上申报，实现 网上预审、正式申报数据提交、税务端相关通知的基础上，增加数字 证书、相关电子文书的出具等功能，从而减少往返奔波于税企之间的 目的。 第 2 章 系统环境准备 2 2. .1 1. . 证证书书环环境境准准备备 . 精选范本 企业端需要使用税务数字证书（北京一证通、CFCA 数字证书） 其中一种访问本系统。 2 2. .1 1. .1 1. . 北北京京一一证证通通 需要访问北京一证通官方网站下载一证通 下载一证 通驱动程序并且正常安装，具体参照系统登录过程中系统提 示操作。 需要北京一证通（如图）设备正常接入电脑 USB 口，并被 识别。 系统登录使用证书自己的密码，不受网报密码控制，企业需 要保管好证书密码，一旦忘记或丢失需要到北京一证通官网 进行后续挂失申请。 2 2. .1 1. .2 2. . C CF FC CA A 数数字字证证书书 系统需要预装北京市国税局网报报税系统使用的 CFCA 数字 证书（CFCA Operation CA1）。 数字证书示例如下： 由于使用的是软证书，系统登录密码使用网上申报平台的密 码，密码重置或修改需要到网上申报平台进行修改。 2 2. .2 2. . 系系统统环环境境准准备备 1. 系统支持 IE8 以及以上的浏览器版本，同时支持其他基于 IE . 精选范本 内核的浏览器。 2. 系统需要预装 adobe pdf 软件 3. 系统需要预装 office 或 wps 办公软件 4. 系统分辨率建议使用 1366*768 以及以上分辨率。 第 3 章 系统登陆 3 3. .1 1. . 系系统统登登陆陆 3 3. .1 1. .1 1. . 北北京京一一证证通通方方式式登登录录 1. 登录出口退税申报服务平台，弹出提示“检查一证通证书应用 环境出错，请您先安装一证通证书应用环境”和安装 BJCA 证书应用 安全控件提示。 2.点击确认，跳转到北京一证通驱动下载页面。 . 精选范本 3. 在北京一证通下载页面，点击所用证书后边的“下载”按钮。 . 精选范本 将下载的驱动，安装到本机。 直接点击“下一步”。 点击安装 即可。 4.将北京一证通卡插入使用的电脑的 USB 口 接入后系统会自动识别该企业的信息。 . 精选范本 如果证书还有 90 天到期期限，系统会正常提示如下信息： 5. 输入申请北京一证通时设置的密码，然后输入验证码，进行系 统登录。 （注：使用北京一证通的用户网报密码无效） 点击登录，进入到系统，正常使用网报系统的其他应用功能。 3 3. .1 1. .2 2. . C CF FC CA A 数数字字证证书书方方式式登登录录 1. 登录出口退税申报服务平台，进入登录页面，选择 CFCA 数字 证书类型。 . 精选范本 2.自动弹出 CFCA 数字证书助手下载提示，右键选择“运行加载 项”。 3.弹出安全警告提示，点击运行，则将 CFCA 数字证书助手安装 到本机。 . 精选范本 注：如果上述方法未安装成功，还可在出口退税申报服务平台直 接下载。 4. 将从 CFCA 数字证书管理平台上申请的 CFCA（CFCA Operation CA1）数字证书安装到本机。 安装完成后系统 IE 浏览器证书中会出现如下类似信息： 5. 重新登录出口退税申报服务平台，选择 CFCA 数字证书登录类 型，则可自动检索出该企业的用户名（企业的纳税人识别号）。 . 精选范本 6.输入密码（此密码为网上申报平台系统的密码，非证书密码）和 验证码，点击“登录”按钮，即可进入到系统。 3 3. .1 1. .3 3. . 首首次次登登录录系系统统 1.如果企业是首次登录系统，首先进入的是修改密码和修改联系 人页面。 . 精选范本 修改密码和联系人后，点击保存，方可进入登录系统页面，正常 输入修改后的密码即可进入系统 2.企业端联系人信息被税务端置为无效，企业再次登录，需先进 入修改企业联系人页面， 修改联系人信息，点击保存，即可进入登 录系统页面。 . 精选范本 第 4 章 通知 4.1. 通通知知 4 4. .1 1. .1 1. . 业业务务概概述述 企业可以通过通知模块，接收并查看所属税务局和北京市国家税 务局发送给企业的通知，并且新通知必须在查阅后才可访问其他模块。 4 4. .1 1. .2 2. . 流流程程概概述述 4.1.2.1.通知主界面 点击通知，进入到通知主界面。 4.1.2.2.接收通知 . 精选范本 新收到的通知，加粗黑体显示，为未读通知。 4.1.2.3.查看通知 1.可以通过双击通知标题查看通知，也可以点击“查看”链接查看 通知。 注：如果有未被查看的通知，必须查看，否则无法进行其他操作， 弹出有未读通知的提示框。 2.下载附件，在主页面点击附件名或者在查看页面点击“下载”链 接，即可下载附件。 . 精选范本 4.1.2.4.查询通知 在主界面查询区，可以通过通知标题和发生日期查询通知。 4.2. 电电子子邮邮件件 4 4. .2 2. .1 1. . 业业务务概概述述 . 精选范本 电子邮件模块实现企业与税局之间直接的信息往来，方便企业与 税局直接的交流。 4 4. .2 2. .2 2. . 流流程程概概述述 4.2.2.1.主界面显示 点击电子邮件菜单，进入到电子邮件的主界面。 4.2.2.2.发送邮件 1.在电子邮件页面点击写消息，弹出邮件编辑窗口。 注：（1）带*字段都为必填项； （2）附件上传只能上传 zip 类型文件； （3）不需要选择收件人，直接发送给所属税务局。 2.编辑完邮件内容，点击发送按钮，提示发送成功。 . 精选范本 注：由企业端发送的邮件，存储在企业端的发件箱内容 4.2.2.3.接收邮件 接收税局发起的邮件存储在企业端收件箱内，接收税务局回复企 业端发起的邮件存储在发件箱内。 4.2.2.4.查看邮件 在收件箱和发件箱点击“查看”链接，进入到查看邮件界面。 . 精选范本 4.2.2.5.回复邮件 1.点击“查看”链接，进入到查看邮件界面，在编辑区可编辑邮 件内容和上传附件，点击发送按钮。 发送成功提示 4.2.2.6.查询邮件 在收件箱和发件箱都可以通过邮件的创建时间查询邮件。 . 精选范本 第 5 章 办税指南 5.1. 出出口口退退（免免）税税政政策策 5 5. .1 1. .1 1. . 业业务务概概述述 企业端可以通出口退（免）税政策模块，查看所属税务局人员发送的出口退（免）税政策。 5 5. .1 1. .2 2. . 流流程程概概述述 5.1.2.1.主界面显示 点击查看出口退税（免）税政策菜单，进入出口退税（免）税政 策界面。 5.1.2.2.接收出口退（免）税政策 税务机关人员发送出口退（免）税政策，企业端新收到的出口退 （免）税政策顶置显示。 . 精选范本 5.1.2.3.查看出口退（免）税政策 1.在主页面点击一条政策信息的标题或者点击后边的“查看”链 接，进入到政策的查看页面。 2.下载附件，在主界面点击附件名或者查看出口退（免）税政策页面 点击（下载）链接，进行附件下载。 . 精选范本 . 精选范本 5.1.2.4.查询出口退（免）税政策 在查询区域，按照政策标题和生效日期查询出口退（免）税政策， 点击“查询”按钮。 5.1.2.5.排序功能 在主界面，点击发布时间可以进行时间的升序和降序排列。 . 精选范本 5.2. 办办税税流流程程 5 5. .3 3. .1 1. . 业业务务概概述述 企业端可以通过办税流程模块，查看所属税务局人员发送的办税 流程。 5 5. .3 3. .2 2. . 流流程程概概述述 5.2.2.1.主界面显示 点击查看出口退税（免）税政策菜单，进入出口退税（免）税政策界面。 5.2.2.2.接收办税流程 税务机关人员发送办税流程，企业端新收到的办税流程置顶显示。 . 精选范本 5.2.2.3.查看办税流程 1.在主页面点击一条政策信息的标题或者点击后边的“查看”链 接，进入到政策的查看页面。 2.下载附件，在主界面点击附件名或者查看办税流程页面点击 （下载）链接，进行附件下载。 . 精选范本 5.2.2.4.查询办税流程 在查询区域，按照政策标题和生效日期查询办税流程，点击“查 询”按钮。 . 精选范本 5.2.2.5.排序功能 在主界面，点击发布时间可以进行时间的升序和降序排列。 5.3. 常常见见问问题题 5 5. .3 3. .1 1. . 业业务务概概述述 企业端可以通过常见问题模块，查看所属税务局人员发送的常见 问题。 5 5. .3 3. .2 2. . 流流程程概概述述 5.3.2.1.主界面显示 点击查看出口退税（免）税政策菜单，进入出口退税（免）税政 策界面。 . 精选范本 5.3.2.2.接收常见问题 税务机关人员发送常见问题，企业端新收到的常见问题置顶显示。 5.3.2.3.查看常见问题 1.在主页面点击一条政策信息的标题或者点击后边的“查看”链接， 进入到政策的查看页面。 . 精选范本 2.下载附件，在主界面点击附件名或者查看常见问题页面点击（下 载）链接，进行附件下载。 . 精选范本 5.3.2.4.查询常见问题 在查询区域，按照政策标题和生效日期查询常见问题，点击“查 询”按钮。 . 精选范本 5.3.2.5.排序功能 在主界面，点击发布时间可以进行时间的升序和降序排列。 第 6 章 网上报税 6.1. 预预申申报报 6 6. .1 1. .1 1. . 业业务务概概述述 预申报模块，用于企业端进行预申报数据上传，外贸企业预申报 包括：免退税预申报、单证类型预申报、周边业务预申报；生产企业 预申报包括：免抵退预申报、单证类预申报、周边业务预申报、免抵 退零申报。 6 6. .1 1. .2 2. . 流流程程概概述述 以免退税预申报、免抵退预申报和单证类型预申报为例，结束操 作流程，其他类型预申报于此雷同，不逐一介绍。 . 精选范本 6.1.2.1.免退税预申报 6.1.2.1.1.主界面显示 点击免退税预申报菜单，进入到免退税预申报页面. 6.1.2.1.2.上传申报数据 在主界面点击“申报数据上传”按钮，弹出申报数据上传窗口。 点击“选择文件”按钮，选择对应的数据包，点击“上传”按钮。 . 精选范本 上传成功后，审核状态为：“数据待上传”。 几秒钟后点击刷新按钮， 审核状态可变为：“已上传待审核” 。 几秒钟后继续点击刷新按钮，审核状态可变为：“审核完成” 或者“审核失败”。 6.1.2.1.3.反馈信息下载 1.上传的数据审核完成后，在主界面点击“反馈信息下载”按钮， . 精选范本 进入到反馈信息下载页面。 2.审核完成的数据可以查看反馈信息，在反馈信息下载页面，点 击“查看”链接，进入到疑点信息列表页面，将本次预申报的数据所 有疑点以及税局端填写的疑点处理办法列出。 . 精选范本 3. 下载反馈信息数据包，在反馈信息下载页面点击“下载”链 接，可以对反馈信息进行下载。 . 精选范本 6.1.2.1.4.转正式申报 1.预审报成功后，如果有不可挑过的疑点，在查看反馈信息下载 页面点击“转正式申报”链接，提示有不可以挑过的疑点，不能转正 式申报。 2.预申报成功，若果没有不可挑过的疑点，则可以在查看反馈信 息下载页面点击“转正式申报”链接。 . 精选范本 弹出确认转正式申报提示。 注 1：如果该企业为无纸化企业，且申报数据中的所有贸易类型 都为无纸申报贸易类型，则点击确认后，弹出上传正式申报数据成功 提示。 . 精选范本 注 2：如果该企业为无纸化企业，但是申报数据中的贸易类型有 有纸申报的贸易类型，则点击确认后，弹出上传正式申报数据成功提 示，请确认是否有需要提供的纸质资料！ 转正式申报成功后，反馈信息下载页面“操作”字段中“转正式 申报”变为“已转正式申报”。 6.1.2.1.5.查询预申报信息 在主界面查询区，通过上传申报数据的日期和审核状态进行查询。 . 精选范本 6.1.2.2.免抵退预申报 6.1.2.2.1.主界面显示 1.点击免抵退预申报菜单，进入到免抵退预申报页面 6.1.2.2.2.上传申报数据 1.在主界面点击“申报数据上传”按钮，弹出申报数据上传窗口。 点击“选择文件”按钮，选择对应的数据包，点击“上传”按钮 . 精选范本 上传成功后，审核状态为：“数据待上传”， 几秒钟后点击刷新按钮， 审核状态可变为：“已上传待审核” 几秒钟后继续点击刷新按钮，审核状态可变为：“审核完成” 或者“审核失败” . 精选范本 6.1.2.2.3.反馈信息下载 1.上传的数据审核完成后，在主界面点击“反馈信息下载”按钮， 进入到反馈信息下载页面 2.审核完成的数据可以查看反馈信息，在反馈信息下载页面，点 击“查看”链接，进入到疑点信息列表页面，将本次预申报的数据所 有疑点以及税局端填写的疑点处理办法列出 . 精选范本 3. 下载反馈信息数据包，在反馈信息下载页面点击“下载”链 接，可以对反馈信息进行下载 . 精选范本 6.1.2.2.4.转正式申报 1.预审报成功后，如果有不可挑过的疑点，在查看反馈信息下载 页面点击“转正式申报”链接，提示有不可以挑过的疑点，不能转正 式申报 2.预申报成功，若果没有不可挑过的疑点，则可以在查看反馈信 息下载页面点击“转正式申报”链接，提示转正式申报成功 . 精选范本 弹出确认转正式申报提示 注 1：如果该企业为无纸化企业，且申报数据中的所有贸易类型 都为无纸申报贸易类型，则点击确认后，弹出上传正式申报数据成功 提示 注 2：如果该企业为无纸化企业，但是申报数据中的贸易类型有 有纸申报的贸易类型，则点击确认后，弹出上传正式申报数据称，请 确认是否有需要提供的纸质资料！ 转正式申报成功后，反馈信息下载页面“操作”字段中“转正式 申报”变为“已转正式申报” . 精选范本 6.1.2.2.5.查询预申报信息 1.在主界面查询区，通过上传申报数据的日期和审核状态进行查 询。 6.1.2.3.单证类预申报 6.1.2.3.1.主界面显示 1.点击单证类预申报菜单，进入到单证类预申报页面 6.1.2.3.2.上传申报数据 1.在主界面点击“申报数据上传”按钮，弹出申报数据上传窗口。 . 精选范本 点击“选择文件”按钮，选择对应的数据包，点击“上传”按钮 上传成功后，审核状态为：“数据待上传”， 几秒钟后点击刷新按钮， 审核状态可变为：“已上传待审核” . 精选范本 几秒钟后继续点击刷新按钮，审核状态可变为：“审核完成” 或者“审核失败” 6.1.2.3.3.反馈信息下载 1.上传的数据审核完成后，在主界面点击“反馈信息下载”按钮， 进入到反馈信息下载页面 2.审核完成的数据可以查看反馈信息，在反馈信息下载页面，点 击“查看”链接，进入到疑点信息列表页面，将本次预申报的数据所 有疑点以及税局端填写的疑点处理办法列出 . 精选范本 3. 下载反馈信息数据包，在反馈信息下载页面点击“下载”链 接，可以对反馈信息进行下载 . 精选范本 6.1.2.3.4.转正式申报 1.预审报成功后，如果有不可挑过的疑点，在查看反馈信息下载 页面点击“转正式申报”链接，提示有不可以挑过的疑点，不能转正 式申报 2.预申报成功，若果没有不可挑过的疑点，则可以在查看反馈信 息下载页面点击“转正式申报”链接，提示转正式申报成功 弹出确认转正式申报提示 注 1：如果该企业为无纸化企业，且申报数据中的所有贸易类型 . 精选范本 都为无纸申报贸易类型，则点击确认后，弹出上传正式申报数据成功 提示 注 2：如果该企业为无纸化企业，但是申报数据中的贸易类型有 有纸申报的贸易类型，则点击确认后，弹出上传正式申报数据称，请 确认是否有需要提供的纸质资料！ 转正式申报成功后，反馈信息下载页面“操作”字段中“转正式 申报”变为“已转正式申报” 6.1.2.3.5.查询预申报信息 1.在主界面查询区，通过上传申报数据的日期和审核状态进行查 询。 . 精选范本 6 6. .2 2. . 正正式式申申报报 6 6. .2 2. .1 1. . 业业务务概概述述 正式申报模块，用于企业端进行正式申报数据上传，外贸企业正 式申报包括：免退税正式申报、单证类正式申报、委托出口货物证明 申请、补办出口退税有关证明申请、周边业务正式申报、航天发射免 退税申报、备案正式申报、备案变更正式申报、备案撤回正式申报、 集团公司成员企业备案正式申报、出口企业申请提醒服务正式申报、 放弃退免税正式申报、放弃零税率正式申报、放弃免税权正式申报、 电子信息查询正式申报、无电子信息备案正式申报、非出口收汇企业 提供资料正式申报 生产企业预申报包括：免抵退正式申报、单证类正式申报、委托 出口货物证明申请、补办出口退税有关证明申请、周边业务正式申报、 航天发射免退税申报、备案正式申报、备案变更正式申报、备案撤回 正式申报、集团公司成员企业备案正式申报、出口企业申请提醒服务 正式申报、先退税后核销资格备案正式申报、进料加工核销正式申报、 进料加工备案正式申报、进料加工计划分配率变更正式申报、放弃退 免税正式申报、放弃零税率正式申报、放弃免税权正式申报、电子信 息查询正式申报、无电子信息备案正式申报、非出口收汇企业提供资 料正式申报 6 6. .2 2. .2 2. . 流流程程概概述述 以免退税正式申报、免抵退正式申报和委托出口货物证明申请为 . 精选范本 例介绍操作流程，其他模块操作雷同。 6.2.2.1.免退税正式申报 6.2.2.1.1.主界面显示 1.点击免退税正式申报菜单，进入到免退税正式申报页面 6.2.2.1.2.接收预申报功能后转正式申报数据 1.预申报成功，且成功转正式申报后，在免退税正式申报模块内 即可查看到该数据上传的信息 注 1：如果企业为有纸化企业，则会在免退税正式申报中提示该 企业“请携带本次申报相关纸质资料到大厅办理” 需等待税务机关 人员人工查看并处理 注 2：如果企业为无纸化企业，则申报数据自动在后台审核，不 需要人工处理 . 精选范本 6.2.2.1.3.查询正式申报数据 1.在主界面