（工商管理专业论文）中小型连锁超市库存控制策略研究.pdf

华中科技大学硕士学位论文 摘要 管理专家说，库存是万恶之首。库存占用了大量的流动资金，影响着企业的资金 运转效率，掩盖了企业的隐患。一旦库存水平下降，掩盖的问题开始显露，企业将陷 入困境。对于大多数企业来讲，库存控制作为经营管理的重要组成部分，其成功的关 键在于库存控制体系建立的科学性，库存控制体系设计是建立现代企业库存管理系统 的核心之一。如何设计和建立一套科学的、符合中国国情以及适应企业战略发展需要 的库存管理系统，对商业零售企业特别是刚刚起步的私营企业来说，是一个全新而重 大的课题。而对于中小型连锁超市企业而言，其库存又因低效率的信息传递系统问题、 不准确的交货状态、忽视不确定性对库存的影响、策略简单化等特点，使库存控制更 加难以进行。本文试图从库存管理基本理论出发，通过对a j 量贩的库存控制系统的 实证研究与问题分析，探讨中小型连锁超市库存管理系统设计的基本思路和参考模 式。 本文第一部分对当前国内外超市的库存管理现状，国内、国际研究成果和未来发 展趋势进行了阐述和分析，并简要说明了课题研究的基本思路、主要内容与关键问题。 第二部分主要分析了国内中小型连锁超市的特征及对库存控制的影响，中小型连锁超 市库存控制存在的问题和国内中小型连锁超市库存控制状况，提出了课题研究的问 题。第三部分通过对库存管理理论的研究及中小企业库存控制特点，提出了基于库存 控制目标与结果达成的控制模型。第四部分通过对朋公司的库存控制系统设计、应 用的实证介绍，比较全面总结了对库存控制的实践经验。第五部分就该模型的应用推 广和展望进行了简要阐述。 关键词：中小型连锁超市库存控制v m i实证研究 华中科技大学硕士学位论文 a b s t r a c t a na d m i n i s t r a t i v ee x p e f ts a i d ，“s t o c ki st h eh e a do fe v i l ”b e c a u s es t o c ko c c u p i e sl o t s o fc a s hf l o w , e f f e c t i n go nt h er u n n i n ge f f i c i e n c yo fc a s ha sw e l la sc o n c e a l i n gt h eh i d d e n d a n g e ro fa ne n t e r p r i s e i ft h es t o c ki sd e c r e a s e d ，t h ec o n c e a l e dp r o b l e mw i l la p p e a ra n dt h e e n t e r p r i s ew i l lb ei m m e r s e di nd i f f i c u l tp o s i t i o n f o rm o s te n t e r p r i s e ，s t o c kc o n t r o li st a k e n a sa ni m p o r t a n tc o m p o n e n to fa d m i n i s t r a t i o n h o wt ob u i l du pas c i e n t i f i cs t o c kc o n t r o l s y s t e mi st h ek e yt og e tt os n c c e s s a l s ot h ed e s i g ni st h eh e a r to fs e t t i n gu pas t o c k m a n a g e m e n ts y s t e mi nm o d e me n t e r p r i s e s i ti sac o m p l e t e l yn e wa n di m p o r t a n tp r o b l e mt o d e s i g na n ds e tu pt h es y s t e m ，w h i c hc a nm e e tt h ec o n d i t i o no fc h i n aa n ds a t i s f yt h e s t r a t e g i cd e v e l o p m e n tn e e df o rt h e s er e t a i lt r a d e s ，e s p e c i a l l yf o rt h es t a r t u pp r i v a t e l y o w n e de n t e r p r i s e s b u tt h e r ea r es t i l lal o to fp r o b l e m so ns t o c kc o n t r o li nm e d i u m & s m a l l c h a i ns u p e r m a r k e t ，s u c ha sl o we f f i c i e n c yo fi n f o r m a t i o nt r a n s f e ra n di n c o r r e c td e l i v e r y , i g n o r et h ee f f e c to fu n d e f i n i t u d eo ns t o c ka n ds i m p l es t r a t e g y t h ep r o b l e m sw i l lm a k et h e s t o c km o r ed i f f i c u l tt oc o n t r 0 1 t h i sp a p e ri s s t a r t i n gf r o mb a s i ct h e o r i e so fs t o c k m a n a g e m e n t ，d i s c u s s i n gt h eb a s i ct h o u g h ta n dr e f e r e n c em o d e lo fs t o c km a n a g e m e n t s y s t e mi nm e d i u m & s m a l lc h a i ns u p e r m a r k e tt h r o u g ha n a l y z i n gt h es t o c kc o n t r o ls y s t e m o f a jc o m p a n y i nt h ef i r s t p a r t o ft h i s p a p e r , t h ea u t h o rn a r r a t e sp r e s e n tc o n d i t i o n s o fs t o c k m a n a g e m e n ti nd o m e s t i ca n do v e r s e a ss u p e r m a r k e t sa sw e l la sd o m e s t i ca n di n t e r n a t i o n a l s t u d yr e s u l t s ，a n a l y z i n gt h e i rd e v e l o p m e n tt r e n d si nt h ef u t u r ea n dd e s c r i b e st h eb a s i c t h o u g l l t ，m a i ni d e aa n dk e yp r o b l e mi nb r i e f t h es e c o n dp a r ta n a l y z e sc h a r a c t e r i s t i c so f d o m e s t i cm e d i u m s m a l lc h a i ns u p e r m a r k e t sa n dh o wt h ef e a t u r e se f f e c to ns t o c kc o n t r o l ， t h ep r o b l e m se x i s t i n gi ns t o c kc o n t r o lo ft h es u p e r m a r k e t sa n dt h ec o n d i t i o n so ft h e i rs t o c k c o n t r o la n ds u b m i tt h er e s e a r c hp r o b l e m 。t h et h i r dp a r ts u b m i t sac o n t r o lm o d e lo nt h e b a s i so ns t o c kc o n t r o lt a r g e ta n dr e s u l tt h r o u g hr e s e a r c h i n go ns t o c km a n a g e m e n tt h e o r y a n dc h a r a c t e r i s t i c so fs t o c kc o n t r o li nm e d i u m s m a l le n t e r p r i s e s t h ef o r t hp a r t s u m m a r i z e sp r a c t i c a le x p e r i e n c e so ns t o c kc o n t r o lb yi n t r o d u c i n gt h ep o s i t i v er e s e a r c ho n s t o c kc o n t r o ls y s t e md e s i g na n da p p l i c a t i o no fa jc o m p a n y t h ef i f t hp a r tb r i e f l y i n t r o d u c e st h ea p p l i c a t i o na n dp r o s p e c t k e yw o r d s ：m e d i u m s m a l lc h a i ns u p e r m a r k e t s t o c kc o n t r o lv m i p o s i t i v er e s e a r c h n 独创性声明 本人声明所呈交的学位论文是我个人在导师指导下进行的研究工作及取得的研 究成果。尽我所知，除文中已经标明引用的内容外，本论文不包含任何其他个人或 集体已经发表或撰写过的研究成果。对本文的研究做出贡献的个人和集体，均已在 文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律结果由本人承担。 学位论文作者签名：孑彳事 目期：多，蟛一年d 月；日 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，即：学校有权 保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借阅。 本人授权华中科技大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检 索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。 保密口，在年解密后适用本授权书。 本论文属于 不保密匝矗 ( 请在以上方框内打“”) 学位论文作者签名：御步 日期：纱f 年厂一月二y 日 指导教师签名： 日期岁年户月z 、- 日 华中科技大学硕士学位论文 1 1 选题背景 1 绪论 1 1 1 国内连锁零售企业发展现状 自从上世纪9 0 年代以来，中国的零售业正经历着场深刻的变革，它不仅使零 售业成为经济发展的热点行业，而且对整个流通业乃至经济运行方式都产生了积极影 响，这种变化和影响主要表现在几个方面： ( 1 ) 2 0 0 3 年超过百亿元的限额以上连锁零售企业由2 0 0 2 年的2 家增加到6 家，销 售额占限额以上连锁零售企业的2 5 4 ；加亿元以上的连锁零售企业有6 3 家，虽然 只占限额以上连锁零售企业个数的6 5 ，但其销售额却占限额以上连锁零售企业的 7 0 5 。 国内零售市场容量迅速扩大，社会商品零售总额从1 9 9 0 年的8 3 0 0 亿元增加到 2 0 0 3 年的4 5 ，8 4 2 亿元，这意味着中国的零售市场规模每4 年左右就要翻一番，中国 已成为亚太地区乃至全世界最具增长潜力的市场之一 ”。 到2 0 0 4 年6 月末，我国拥有限额以上连锁零售法人企业( 集团) 又比2 0 0 3 年来 增长了6 7 ，而连锁门店的个数则比2 0 0 3 年末增长了2 0 2 ，比2 0 0 2 年末增长5 2 8 。 由此而形成的营业面积也分别比2 0 0 3 年末和2 0 0 2 年末增长了2 5 8 和5 6 1 。连锁 零售企业实现的销售额，2 0 0 4 年仅在上半年就已达到了2 4 9 0 5 亿元，分别相当于2 0 0 3 年和2 0 0 2 年的7 2 5 和9 3 7 【。 总体上看，近三年来，限额以上连锁零售企业的门店和销售额的年平均增速分别 高达2 3 6 和3 0 ，十分惊人，表现出快速扩张的态势。 连锁零售企业不仅在整体规模上扩大，而且单体规模也在增大。其中限额以上连 锁零售企业门店数超过1 0 0 个的由2 0 0 2 年的5 5 家、2 0 0 3 年的7 3 家增至2 0 0 4 年6 月末的9 2 家。这些企业2 0 0 4 年上半年销售额，已占限额以上连锁零售企业销售额的 近1 2 。 华中科技大学硕士学位论文 表1 1国内连锁零售企业法人增长情况 指标计量2 0 0 4 ( 1 - 6 )2 0 0 3 年2 0 0 2 每 # 连锁零售法人企业个 1 0 3 29 6 7 f 】店总数 个4 6 9 6 63 9 0 8 93 0 7 4 6 营业面积万平方米2 7 0 5 72 1 5 0 21 7 3 3 从业人数万人 9 3 97 9 2 6 3 3 # 连锁企业销售额亿元2 4 9 0 53 4 3 4 42 6 5 8 3 # 连锁企业零售额亿元 20 _ 5 0 9 2 8 9 0 3 2 2 0 9 资料来源：国家统计局我国连锁零售业发展现状及趋势，2 0 0 4 ( 2 ) 连锁零售企业在整个零售市场中的份额稳步增长，在特大城市尤为明显。2 0 0 4 年上半年，限额以上连锁零售企业零售额达2 0 5 0 9 亿元，同比增长2 5 8 ，其增幅超 过了社会消费品零售总额的增幅达3 倍多，占社会消费品零售总额的比重由2 0 0 2 年 的5 2 、2 0 0 3 年6 3 增至2 0 0 4 年上半年的8 1 。北京、上海等地限额以上连锁零 售企业实现的零售额已占到当地社会消费品零售总额的2 0 以上。 ( 3 ) 连锁零售企业涵盖了现阶段的各种商业业态。但在构成上，不同的业态各有 侧重，总体上以专业店和超级市场为主，其中超级市场表现不俗。 ( 4 ) 现阶段，我国连锁经营仍以内资企业为主，但外资连锁企业扩张速度加快， 成长性好于内资企业。内资企业在连锁零售企业中占主体，其中，有限责任公司、股 份有限公司及私营企业表现突出。 2 0 0 4 年6 月末，我国限额以上内资连锁零售企业9 5 5 家，占限额以上连锁零售企 业的9 2 3 。其所属门店为4 3 6 8 6 个，占全部连锁零售企业门店的9 3 。2 0 0 4 年上半 年，内资连锁零售企业的零售额为1 6 7 3 7 亿元，占限额以上连锁零售企业的8 1 6 。 以上均表明，内资企业仍是我国的连锁经营企业的主体。 在内资连锁零售企业中，由于流通体制改革和对外开放等因素的影响，一些经济 类型企业的发展，远较其他类型企业更为明显。 例如，在内资连锁零售企业的门店中，有限责任公司所占比例最大，为3 6 5 ， 其次是股份有限公司，为3 1 9 ，再次为私营企业和国有企业，所占比例分别为1 7 4 和8 3 。但从增长速度看，股份有限公司发展最快，三年平均增速为4 0 5 ，其次是 股份合作企业和私营企业，分别为3 7 2 和3 0 7 。 以上情况，与近年来国有资本退出零售业的速度加快，在商业流通领域中出现了 一些以股份制改造企业经营机制和连锁经营相结合并具有中国特色的连锁零售企业 2 华中科技大学硕士学位论文 有着密切的关系【“。 连锁经营方式成功导入，超级市场、便利店、专卖店、仓储式商场等新的业态形 式层出不穷，近几年连锁经营在大中城市、沿海经济发达地区发展很快，并受到消费 者和经营者的普遍认同。2 0 0 3 年底，全国各种形式的连锁公司已达5 0 0 0 多家，经营 网点1 0 万多家，连锁企业实现销售逐年提高，2 0 0 3 年增长5 2 。1 9 9 6 年上海、北京 连锁企业实现的销售额占当地社会商品零售总额的比重已经分别达到3 0 和1 8 。 新的经营理念、营销方式、管理手段和管理技术被零售业率先采用，并向整个流 通业传播，p o s ( p o i n to f s e l l s ) 系统、电子订货系统的业务流程、管理方式发生了变化， 引发了国内以流通社会化、现代化和逐步与国际市场接轨为主要内容的流通革命。 零售业作为流通的最终通道对上游产业的拉动作用和主导化趋势日益明显，2 0 0 0 年以来，我国消费品市场的增长己连续三年超过同期的国民生产总值的增幅。国内市 场对国民经济增长的贡献率稳步提高，经济增长由原来的投资驱动、生产导向逐渐转 向消费驱动和市场导向，流通产业对国民经济和产业结构调整的相关作用增强。 从发展角度看，中国零售北的变革还只是处在起步阶段，伴随中国经济的发展和 人均年收入的增加，国内零售业今后的发展空间将更加广阔，变化的节奏会进一步加 快，内涵也会更加丰富。 1 1 2 现阶段国外超市库存控制状况 管理专家说，库存是万恶之首。库存占用了大量的流动资金，影响着企业的资会 运转效率，掩盖了企业的隐患。一旦库存水平下降，掩盖的问题开始显露，企业将陷 入困境。 库存控制又称库存管理，是对制造业或服务业生产、经营全过程的各种物品，产 成品以及其他资源进行管理和控制，使其储备保持在经济合理的水平上。 业内专家曾指出，超市赚钱之道分三个阶段：一是进销差价；二是在供应商那早 找利润；三是优化供应链，降低物流成本。随竞争的加剧，靠第一种方式取利的时代 已基本结束。从供货商手里找钱是第二种方式，例如向供应商收上架费、咨询服务费 甚至条码费等，则是目前大多数中国超市所采用的办法。因为不断举行的促销活动与 价格战使进销差价越来越小，沃尔玛刚一直钟情于第三种。它花费4 亿美元从休斯公 司购买了商业卫星，实现全球联网。现在，沃尔玛每- n 连锁店都能通过卫星传送信 华中科技大学硕士学位论文 息，每一辆运货车上都配备全球定位系统。通过卫星和电脑互联，公司总部可以随时 清点任一家连锁店内库存、销售和上架的情况，并通知货车司机最新的路况信息，调 整车辆送货的最佳线路。这样，沃尔玛最大限度地发挥了公司的运输潜能、提高i ：作 效率，据调查，沃尔玛的库存流量速度是美国零售业平均速度的两倍。通过降低成本， 沃尔玛超市所售货物在价格上占有绝对优势，从而成为消费者的最佳选择i “。 今天，日益激烈的经济环境要求所有的零售企业制订能平衡库存和消费者需求的 销售策略。2 0 0 2 年，毕博管理咨询( 原毕马威管理咨询) 在美国华盛顿库存管理服务 ( w a s h i n g t o ni n v e n t o r ys e r v i c e ) 的协助下对美国一大批从属于各行业的连锁商店进行 了广泛的调研，其中包括大卖场、百货商店、超市、医药连锁、家政超市、服装专卖 连锁店。 在2 0 0 1 年零售行业库存管理的调查中，毕博管理咨询发现，大多数零售企业都在 关注库存管理的基本知识，2 0 0 2 年的结果也不例外。这些基本知识仍是成功地提供产 品和进行库存控制的关键要素之一。在零售行业竞争高度民主激烈的今天，如何通过 实用、高效的库存管理技术来建立竞争优势并赢得顾客青睐成为这些企业管理者们关 注的核心。 根据毕博管理咨询的调研，认为连锁超市在库存控制方面主要关注和采用了以下 方法： ( 1 ) 联合库存管理( j o i n t l ym a n a g e di n v e n t o r y ，j m i ) 超市与供应商的关系比其他零售行、韭更加特别。通常情况下，供应商更多参与到 店内的活动和帮助存货管理流程。除了基本单元和存货之外，许多超市连锁店也与供 应商共享顾客服务和所有连锁店。毕博管理咨询认为，“超市的业务，比起其他零售 业务，更加努力争取与他们的顾客建立紧密的联系。如果与供应商的更紧密的互动能 够支持这种联系，那么超市运营者会争取获得帮助。” 被调研的超市使用三种主要方法与供应商沟通一一e d i ( e l e c t r o n i cd a t a i n t e r c h a n g e ) 、e m a i l 和电话。大约4 2 的调研对象与他们的供应商沟通频率大于每 周一次。 根据调研结果，6 2 的超市拥有超过1 0 0 0 家供应商这与它们销售的商品的广 泛程度相符合。总体来说，被调研者( 4 2 ) 认为在过去两年供应商的数目没有多大 变化，但仍有3 8 认为供应商减少。 仅3 8 的超市觉得今年从它们供应商处获得的利润比去年高。对这部分3 8 的超 4 华中科技大学硕士学位论文 市来说，最主要的原因是存货周转次数的提高。 f 2 ) 使用品类管理作为主要的补货程序 与其他零售行业显著不同的是，超市将客户服务水平作为衡量存货水平的最主要 指标。 大多数超市使用品类管理作为他们的主要补货程序。另外，现在有6 2 的超市使 用基于扫描的交易系统作为补货工具。大多数超市每天，每星期和每月考量它们的存 货来评估自己的业绩。毕博管理咨询研究发现，超市之所以使用品类管理和基于扫描 的交易系统作为补货程序的关键程序是它们强调对顾客的满意度及强调供应商的参 与分不开的。 f 3 ) 盘存程序 超过2 3 ( 6 9 ) 的被调研超市连锁店保持永续盘存单元，5 4 也在门店层面这样 做。仅有2 3 可以在整个供应链范围查看存货。大约6 9 的超市也可以在u p c ( u n i v e r s a lp r o d u c tc o d e ) 层面保持永续盘存，3 8 的超市允许它们的门店自行调整本地 存货。 所有超市回应者要么仅采取实地盘查( 3 1 ) ，要么采取实地盘查加周期清点 ( 6 9 ) 。根据调研结果，2 3 的超市也采用例外的单元更新。 1 1 3 国内中小型连锁超市库存控制状况 由于中小型连锁超市受管理人员整体素质的局限和库存控制的独特性影响，有很 多人对库存控制的理解仅仅局限于实物库存控制。特别是那些效益比较好的企业，只 要有钱赚，只要不缺货，就很少有人去考虑库存周转和其他问题。库存控制被简单地 理解为仓储管理，除非到了没钱花的时候，才可能有人去看库存问题，而看的结果也 往往是很简单，采购买多了，或者是仓储部门的工作没有做好。因此，中小型连锁超 市库存控制状况不容乐观，整体水平不高，主要表现为以下几个方面： 采购缺乏控制 一种普遍存在的错误观点认为，仅仅新近采购的商品才需要跟踪管理。但一是表 面上看似成熟、已经产生了利润的商品，实际上可能已经步入衰退期了。 无论超市中的畅销品还是需要淘汰的滞销品，无不是通过采购买来的，对于中小 型超市来讲，采购控制是其进行库存控制的主要节点之。现在，国内中小型超市大 体的运作方式是集中谈判，就近采购，单店控制，这主要是受中小型超市的供应链管 理环境、商品销售量及相应的库存管理条件的制约。 5 华中科技大学硕士学位论文 库存控制是一个系统工程，它涉及商品进、销、存各个方面。按照供应链库存管 理理论，为了达到库存控制的目的，首先需要分析需求，掌握需求规律，然后根据需 求规律制定合适的订货策略和进货策略。再根据订货策略和进货策略进行操作、实施。 由于订货与库存控制密切相关，所以订货点也是我们库存控制的一个决策变量，它在 采购和库存控$ 1 1 0 0 具有重要的作用，基本上由它控制了库存量的水平。因此，控制订 货，就是控制订货参数。一是订货时机，二是订货数量。订货时机，就是订货点；订 货数量，就是订货的批量。订货点采赡就是通过控制订货点和订货抛量来进行有控制 的订货进货，达到既满足各卖场的需求，又使库存量最小 1 0 】。 ( 1 ) 畅销品缺货严重，滞销品充斥库房，顾客满意度低 2 0 0 1 年罗兰贝格和美国杂货制造商会对美国2 5 种主要食品和杂货进行跟踪调 查，数据表明商品的上架率为9 2 6 。1 9 9 6 年可口可乐零售研究部的调查表明，商 品上架率为9 3 5 。 根据罗兰- 贝格与中国连锁经营协会在2 0 0 3 年9 月对国内连锁零售3 个城市5 家 连锁零售企业的1 2 家大卖场进行调查结果显示：连锁零售企业商品缺货状况会日f 发 消费者的各种反应，最终导致零售企业的销售损失，4 8 的人会购买同一品种的替代 品，1 5 的消费者不再购买，3 1 的顾客会到另一家店购买时再实施消费行为，顾客 的转店率是3 7 。 在美国的连锁零售企业如果购买商品缺货，6 0 5 的消费者会购买同一类替代品， 2 1 6 的顾客不再购买，1 4 8 的顾客会到另一家店购买时再实施消费行为，顾客的 转店率是1 7 9 。 意味着中国的超市将比美国的超市损失更多的顾客。美国市场的平均商品缺货率 为7 4 ，而国内零售商的缺货率在1 0 左右，和国际水平相比差距大【4 l 。 缺货不仅使零售商丧失了销售机会，也使顾客的满意度、忠诚度受到了损害。假 设每个顾客每次购物平均买5 件商品，则每来2 次他就会碰到一次缺货的情况。 一般情况下，我们知道，在进行采购和库存控制中一个主要的考核指标就是商品 缺货率，尤其是在信息系统投入少、管理还处于初级阶段的中小型零售企业，更多关 注的不是库存周转率问题，而是减少缺货的顾客满意度闯题，在此指导背景下，对采 购和卖场管理人员的考核往往偏重于因商品短缺而导致的销售机会丧失带来的损失； 存这种考核指标的驱动下，超市买手和卖场管理人员几乎把所有的关注点都放到了进 货上，原因是只要不缺货，他们就没有问题! 于是乎，供应商的及时交货就成了他们 6 华中科技大学硕士学位论文 r 常工作的重点。只要是下了单的，供应商反应时闻一到，就必须交货，库存自然就 会越来越大，买手自以为就可以高枕无忧了，而实际上他们忽视了一个关键因素一财 务的付款压力会越来越大。等到财务现金流发生困难的时候，该付的货款付不出去， 供应商的交货积极性将受到打击，交货反应时闯也会逐步延长，这义导致订货量的加 大和订货提前期的增j j l ；对于公司来说，由于现金流发生困难，就会想办法延长付款 时间一采用国内常用的帐期付款方式。长久下来，供应商和企业的互信度就会下降， 最终陷入交货时问越来越长订单越来越大一货款越积越多一帐期越来越久的恶性 循环之中。于是，货架上畅销品越来越少，滞销品越来越多；一方面是仓库里积压了 大量的库存，另一方面是顾客需要的商品缺货严重。 ( 2 1 库存周转率不高 库存周转率是衡量超市库存管理水平的另个重要指标。从一定意义上讲，企业 的利益由库存周转率所左右，因为企业的生产经营过程实际上就是由资金变为存货， 通过销售，由存货变为资金，从中获得利益的过程，在这循环当中，库存的周转率高， 意味同样的资金可以获得更高的利润；库存周转率赢，意味着可以减少资金占用，提 高资金的利用效果。关注库存周转率的目的在于从财务的角度计划预测整个公司的现 金流，从而考核整个公司的需求与供应链运作水平。 根据罗兰贝格与中国连锁经营协会在2 0 0 3 年9 月对国内连锁零售3 个城市5 家 连锁零售企业的1 2 家大卖场进行调查结果显示：中国零售店库存约在2 5 天4 0 天 左右，而美国大超市平均备有1 5 天库存。国内大卖场的库存周转率尚且如此，在管 理上、专业人力资源拥有上处于劣势的中小型连锁超市，其库存周转问题更是严重， 部分已经影响到资金链的安全 一般来说，提高库存周转率对于加快资金周转，提高资金利用率和变现能力具有 积极作用，但是，也应该注意，库存周转率并不是越高越好，库存周转率过高会给经 营带来其它影响，导致缺货规会的增加以及由于采购次数增多使采购费用上升等。所 以，必须全面考虑各种因素，保持适当的库存周转率。 2 0 0 4 年1 2 月1 1 日，按照中国加入w t o 的承诺，中国零售业全面开放。出中国 零售业门户网站联商网组织的“关注中国零售业命运、业内人士观点大调查”结果显 示，有超过三分之二的从业人士对中国本土零售业前途表示担心，有4 0 的从业人士 认为外资会在未来占据中国零售业主导地位，而在中国大卖场这一业态领域有超过i 分之二的人认为外资会占据主导地位。在本土零售业遭遇的最大瓶颈这一问题回答 中，业内人士认为排在前三位的分别是人才、供应链、门店营运能力。 华中科技大学硕士学位论文 1 1 2 中小型连锁超市库存控制策略研究的意义 对于超市来讲，设置库存的根本目的，是要保证在需要的时间，需要的地点，为 需要的商品提供需要的数量。同时，好的库存还能起到以下作用：防止缺货、提高顾 客满意度；节省开支、降低库存成本：保证销售过程顺利进行；提高商品进货的均衡 性、调节季节性需求等。 根据毕博管理咨询2 0 0 2 年对美国零售业的调查：与2 0 0 1 年相比，获得利润增长 的首要原因归功于降低的库存水平，在2 0 0 1 年这一原因还是差价的增加。那些报告 盈利增长的零售商中，6 5 将库存周转列为首要原因，5 0 则认为原因是更低的库存 水平和增加的正常价格销售促使的差价利润增加。以行业来分析调研结果，大卖场将 提高的库存周转次数列为更高利润的首要原因。 根据调研，4 1 的被调研企业采取的集中控制的采购，紧随其后的是集中控制与 门店订购相结合的方法( 3 0 ) 。与2 0 0 1 年调研结果相比，最大的变化是由门店订购 的连锁企业数目减少( 目前减少到7 ，2 0 0 1 年为2 3 ) d j 。 基于以上原因，研究中小型连锁超市库存控制策略的目的和意义也就不言而喻了。 虽然中小型连锁超市在发展中受资金和管理人才匮乏的双重影响，库存控制整体 水平不高，但是构成我国的商业零售企业仍以中小型企业为主，目前对于中小型连锁 型超市库存管理问题仍无系统的分析。近年来，随着竞争的加剧和多家超市由于资金 链断裂带来的危机感，中小型连锁超市也在关注基于供应链管理的库存管理方法和策 略研究，并且部分已经开始走向应用。 本文力图在调查研究的基础上，希望通过对中小型超市库存控制方面进行细致的 分析，能够建立库存控制模型，探讨超市库存管理的策略和方法，为提高中小型连锁 超市的市场竞争力，进而实现中小型超市的可持续快速发展作一些有意义的工作。具 体如下： ( 1 1 基于供应链管理思想。建立符合自身发展的库存控制体系。 ( 2 ) 在公司整体发展战略框架下，制定库存控制目标和考核标准。 ( 3 ) 将更多的商品组合分析和品类管理方法作为库存控制策略之一。 ( 4 1 基于i n t e r a c t 、p o s ( v o i n to fs e l l s ) 、扫描器和或u p c ( u n i v e r s a lp r o d u c tc o d e ) 码的信息系统投入与应用。 ( 5 ) 供应商管理用户库存策略在超市中的实际应用分析 近年来，在国外出现了种新的供应链库存管理方法：供应商管理用户库存 华中科技大学硕士学位论文 ( v e n d o rm a n a g e di n v e n t o r y , v m l ) ，这种库存管理策略打破了传统的用户( 经销i 窨i ) 各自为政的库存管理模式，体现了供应链的集成化管理思想，是一种新的有代表性库 存管理思想。v m i 策略是供货方代替用户( 需求方) 管理库存，是一种以掌握零售商销 售资料和库存量作为市场需求预测和库存补货的解决办法，由于其思想与我国包括超 市在内的零售业管理现状比较接近，也是近年来作为商业零售业中较多采用的库存控 制方式。 ( 6 ) 与国际库存管理模式接轨，引入联合库存管理策略 联合库存管理( j o i n t l ym a n a g e di n v e n t o r y ，j m i ) 是一种供应链集成化运作的决策 代理模式，它把用户的库存决策权代理给供应商，由供应商代理分销商或批发商或终 断用户行使库存决策的权力。联合库存管理系统把供应链系统管理进一步集成为上游 和下游两个协调管理中心，从而部分消除了由于供应链环节之间的不确定性和需求信 息扭曲现象导致的供应链的库存波动。通过协调管理中心，供需双方共享需求信息， 因而起到了提高供应链的运作稳定性作用吼 探讨其他先进的库存优化和控制模式的运用情况 建立物流( 反向物流) 控制模型，减少缺、退货率，提升服务水平； 建立基于控制库存量的商品信息流模型，提升库存周转率； 使中小型连锁超市的缺货损失降低蓟1 0 以内； 1 2 课题研究的基本思路、主要内蜜与关键问题 1 2 1 基本思路 供应链库存管理中要解决的3 个主要问题是：确定库存检查周期、确定订货量、 确定订货点。对于中小型连锁超市库存控制来说，除以上要解决的问题外，还存在商 品品类多、单品销量小，具有需求不确定性、多周期需求库存和对市场快速反应的特 点。 研究中小型连锁超市的库存管理应从我国超市的分布情况和市场的竞争趋势入 手，结合中小型超市在我国的发展状况和商品物流供应环境，借鉴现代供应链管理过 程一体化的理论与方法，对中小型连锁型超市库存控制策略进行详细的分析，从而理 出中小型连锁超市库存控制整体思路，并尽可能通过实证，分析中小型连锁超市长期 库存控制管理战略，发现问题，提出解决措施与对策，为中小型连锁超市的可持续发 展提供有益参考。 9 华中科技大学硕士学位论文 1 2 2 课题研究的主要内容 ( 1 ) 通过对国内超市的竞争趋势和库存控制现状的分析，阐明中小型连锁超市进 行库存控制和管理的紧迫性、重要性及其重大意义。 ( 2 ) 系统提出中小型超市库存控制和管理的概念，阐述中小型超市在快速扩张阶 段进行库存控制的必要性，为中小型连锁超市减少库存损失，迈向健康发展寻找条 可行的办法。 ( 3 ) 分析中小型超市库存的现状，通过解剖部分有代表性的库存物项寻找有效降 低库存费用的新方法。 ( 4 ) 通过某中型连锁超市的实证分析，指明“中小型城市内发展连锁超市”条件 下的中央采购及库存控制应关注的问题和解决措施。 1 2 3 本课题的关键问题 ( 1 ) 应用供应链采购管理理论、库存控制理论、现代物流管理的理论方法，分析 论证影响中小型连锁型超市库存的各个环节。 ( 2 ) 研究中小型连锁超市库存控制系统运作过程中出现的一些实际问题，并提出 解决措施与对策。 ( 3 ) 研究中小型连锁超市库存控制策略。 ( 4 ) 提出中小型超市逐步采用电子商务采购模式，摆脱缺货损失和过量库存的怪圈。 1 0 华中科技大学硕士学位论文 2 中小型连锁超市库存控制存在的问题 2 1国内中小型连锁超市的特征及对库存控制的影响 中小流通企业中的中小连锁超市多分布在中小城市或大城市的周边地区，选择的 零售业态大多适合地区需求，由于受较多的局限性，想做大具有较大难度。 就国内中小型连锁超市来讲，具有以下特征： ( 1 ) 中小型连锁超市资本结构单一，硬件投入少 目前国内中小型连锁超市主要以个人投资的股份制和有限责任公司为主体，资本 主要来源于股东投资和借款。在经营中，一般都是由个人或一个家族来领导。 企业进入资本市场较难。当企业需要扩张发展、扩大规模时，在获得资金方面没 有大企业的明显优势。 中小城市竞争不激烈，新型零售业态少，新业态将以其新鲜感和魅力，吸引消费 者，使在中小城市建立超市的连锁企业，有扩大销售、快速发展的市场机会。 但是，受资本总量限制，企业整体规模较小和扩张速度有限，这最终又将影响到 企业的并购、融资、硬件配置行为。由于投入不足，从供应链管理角度看，国内零售 企业尤其是中小型连锁超市本身的采购、库存、配货基础设施还很不完善。统引表明， 中国连锁企业店铺的增长要快于经营绩效的增长，走的还是外延规模扩大的路子。日 静连锁企业投在信息系统的资金只占销售额的0 1 0 。3 左右，国外一般占到1 2 2 ，投入的硬件与软件之比一般是5 ：1 ，国外一般是1 ：1 或1 ：1 2 【6 】。 ( 2 ) 组织结构简单 组织结构简单，呈扁平化，领导、责任和决策是合而为一的，管理直接，没有官 僚主义，对市场需求变化反应速度快，公司决策快。因此，在库存控制决策上也体现 出较大的灵活性，能够在出现问题后迅速调整控制模式和目标。 但是，作为中小企业或家族公司的决策对公司发展影响很大。当公司家族们的目 标与企业发展目标出现冲突时，将会给决策带来困难。 f 3 1 中小型连锁超市具有很强的本土化特征 中小型连锁超市的员工绝大多数来自于公司所在地的附近，这些企业贴近市场， 贴近消费者。店铺租金相对大城市便宜，并且待利用网点多，有选择的可能性：凶地 华中科技大学硕士学位论文 制宜，可实现低成本经营和扩张；有发展连锁超市的市场需求；有利于区域集中建店， 控制连锁经营无形资产的应用；有利于在中小城市开发企业品牌：具备未来建立物流 配送中心的条件。 超市等新业态在中小城市的发展，将对中小城市的城市化功能改善带来“亮点”， 因此受到当地政府部门的欢迎。 ( 整体管理水平低下 公司领导直接影响公司整体。公司领导的个人风格将成为公司的文化或理念，尤 其公司领导人的情绪将会影响到整个员工队伍。 就目前来讲，由于受投资者个人因素影响，我国中小型连锁超市经营决策者的连 锁意识比较落后，管理人员及售货员多但是素质不高。在以中小型连锁超市为零售丰 题的中小型城市中，连锁超市大多数是由些在其他领域打拼，有了一定的资本积累， 但是缺乏较高知识背景和行业经营经验的投资者进行的投机性投资，经营者的经营观 念落后，热衷于粗放型经营方式。一些企业凭借违规运作和与政府部门千丝万缕的关 系，在享受政府给予的优惠政策下，拼命大规模扩展抢占市场，缺乏应有的科学规划 和技术评估，也导致超市的高补货量、高库存量和高退货量，使物流成本大幅上升。 随零售业总量的增加，竞争加剧，将产生对商业专门人才，特别是高级管理人才 的大量需求，而这些需求不可能完全依靠外聘和应届大学毕业生来满足。外企、合资 企业、大型企业优越的工作环境和薪金待遇，对国内企业高层和专业管理人才的吸引 力必然会加速专业人才的流动。人是企业最关键、最核心的因素。不同企业的组织结 构和管理模式对人才有不同的要求，同一企业在不同的发展阶段对人爿的需求也不尽 一样。而国内的中小型连锁超市受经营者战略眼光的限制，往往对人才重视不足，卜 尊重人，留不住人，员工的忠诚度不高，这也导致中小型连锁超市管理水平不高。 另外，由于超市需求的不确定性，同时缺乏应有的科学预测手段和零售业客户的 低忠诚度，在中小型超市中，对库存的独立性需求往往呈现出随机变化的特征，也为 库存控制带来了较大的困难。 ( 5 ) 中小型连锁超市的整体规模、单店规模均较小 2 0 0 2 年沃尔玛的销售额2 4 4 5 亿美元，家乐福的销售额为6 2 2 2 5 亿美元，而2 0 0 2 年我国零售企业百强的第一名上海百联( 集团) 有限公司，其销售额为4 8 5 2 亿元，约 5 9 8 3 亿美元。美国前1 0 0 强零售企业占美国全部市场的3 4 ，德国的前1 0 名零售企 业零售额占德国市场的8 4 ，丽我国2 0 0 1 年零售百强仅占全社会消费品零售总额的 华中科技大学硕士学位论文 5 0 6 ，差距一目了然。 以上海市为例，1 9 9 9 年3 1 家大型综合超市和仓储式商场这两种上海人称之为“大 卖场”的商店，其实现销售额8 0 亿，平均每家店2 5 8 亿。而1 1 0 0 家中小型超市共实 现销售额1 4 5 亿，平均每家店o 1 3 2 亿。也就是说一家“大卖场”等于2 0 家中小型超市。 零售业的一大特征就是：规模出效益。只有通过连锁经营才能够壮大规模，实现 规模经济效益，实行统一采购、统一配送、统一标识、统一经营方针、统一服务规范 和统一销售价格等。在达到同样资源配置效果的条件下，不同的经营制度产生不同的 交易费用，连锁经营将许多单个企业之间的交易，也即市场上的交易，变为企业内的 交易，从而最大限度地降低企业交易费用。连锁分店由总部统一进货降低了搜寻交易 对象的信息费用，由配送中心将厂家或自己加工的产品经过整理、归类、再包装，按 事先的约定配送给各个连锁分店，这实际上将批发企业的一部分职能转移到连锁企业 内部，从而使单位交易费用和库存量降低【6 1 。 中小型连锁超市的主体多由5 0 0 - - - 1 5 0 0 平方米的传统食品超市组成，资金和管理 的投入相对较小；整体规模一般不超过1 5 0 0 人、年销售额不超过1 5 0 0 0 万元；缺乏 自有品牌和完善的物流配送系统，处于单店搡作的传统库存控制阶段。 根据笔者2 0 0 4 年1 1 1 2 月份对一座人口8 0 万的小城市中四家最大连锁超市的调 查显示： 总店面面积均在2 万平米以内；从业人员1 0 0 0 人左右； 年销售额o 5 1 2 亿元人民币； 每季度或半年进行一次较全面的清点，全部采用手工进行货物盘存； 年平均库存周转率在9 1 4 次左右： 没有详尽的销售计划与预测；与供应商之间靠电话、传真进行联系； 尚未进行商品的品类管理，1 0 左右的供应商参与补货管理： 7 1 5 - - 2 0 的缺货率和平均每月2 0 万元的退、返货。 2 2 中小型连锁超市库存控制存在的问题 供应链环境下的库存问题和传统的企业库存问题有许多不同之处，这些不同点体 现出供应链管理思想对库存的影响。传统的企业库存管理侧重于优化单一的库存成 本，从存储成本和订货成本出发确定经济订货量和订货点。从单的库存角度看，这 华中科技大学硕士学位论文 种库存管理方法有一定的适用性，但是中