（工商管理专业论文）大型政府投资代建项目主要利益相关方风险管理研究.pdf

山东大学硕士学位论文 摘要 代建制的实行，能够通过改变政府投资项目控制权的方式。逐步建立所有者、 使用者、管理者、监督者的分离机制，从根本上激发项目参与者的积极性和责任 感，提升建设管理水平，提高投资效益。运用利益相关方理论研究政府投资代建 项目，引导代建人重视那些积极参与到项目的、影响项目的或其利益可能受到项 目实施或项目实现结果积极或消极影响的利益相关方管理，对加强代建人的社会 责任感具有重要的现实意义。而风险的合理分配和严格的管理是政府投资代建项 目成功的关键，也是项目利益相关方管理的核心所在，故本文对政府投资代建项 目中利益相关方的风险进行研究。 本文从利益相关方视角分析政府投资代建制项目运作过程中的风险。将代建 制中主要的利益相关方界定为：代建人、政府部门、使用单位、施工总承包商、 公众、银行等。对这些主要利益相关方产生的风险进行了识别，并运用层次分析 法和a b c 分类法对识别的风险进行评价和分析。通过以上的分析和识别，针对性 的制定出应对、管理政府投资代建项目各种风险的措施和方式。最后，以济南奥 体中心项目为例评价分析了以上各种风险，确定了政府投资代建项目各主要利益 相关方风险的分类和排序，通过进行相应的风险管理，指导了项目的成功实施。 t 一 本文共分七部分，第一部分阐述了论文的研究背景和意义，提出了论文的研 究目标和研究方法。第二部分通过对代建制理论、利益相关方、风险管理等相关理 论和风险分析的工具及方法的介绍和阐述，确立了政府投资代建项目相关利益者风 险管理的理论基础。第三部分对风险的管理方式进行了阐述，并基于利益相关方的 理论对政府投资代建项目的风险进行了识别及分类。第四部分运用层次分析法和 a b c 分类法对基于利益相关方识别的风险进行评价和分析。第五部分对上述风险应 对和监控提出了具体的方法和措施。第六部分通过济南奥体中心案例确立了代建制 主要利益相关方风险整体的排序及评级，以及采取的应对相应风险的措施。第七部 分对论文的研究进行了总结，并提出研究不足和今后发展的方向。 关键词：政府投资项目代建制利益相关方风险管理 山东大学硕士学位论文 a b s t r a c t a g e n ts y s t e mi m p l e m e n t e dt h r o u g hc h a n g eo fg o v e r n m e n tc o n t r o lo v e rt h ew a y i n v e s t m e n tp r o j e c t s g r a d u a le s t a b l i s h m e n to fo w n e r s ，u s e r s ，m a n a g e r s ，s u p e r v i s o r so f t h e s e p a r a t i o nm e c h a n i s m ，af u n d a m e n t a l s t i m u l a t et h ee n t h u s i a s mo fp r o j e c t p a r t i c i p a n t sa n dr e s p o n s i b i l i t y , i m p r o v et h el e v e lo fc o n s t r u c t i o nm a n a g e m e n t ，i m p r o v e i n v e s t m e n tr e t u r n s t h eu s eo fs t a k e h o l d e rt h e o r yo fg o v e r n m e n ti n v e s t m e n to nb e h a l f o fn l ec o n s t r u c t i o np r o j e c t ，c o n s t r u c t i o n a g e n tt og u i d ea t t e n t i o nt ot h o s ea c t i v e l y i n v o l v e di nt h e p r o j e c t ，t h ei m p a c to ft h ep r o j e c to rt h ei n t e r e s t so ft h ep r o j e c t i m p l e m e n t a t i o no rp r o j e c tm a yb ep o s i t i v eo rn e g a t i v ei m p a c tt oa c h i e v et h er e s u l t so f s t a k e h o l d e r m a n a g e m e n t , t h es t r e n g t h e n i n gb u i l d i n gp e o p l e s s e n s eo fs o c i a l r e s p o n s i b i l i t yo nb e h a l fo fi m p o r t a n tp r a c t i c a ls i g n i f i c a n c e i nt h e s ep r o j e c t s ，r a t i o n a l r i s kd i s t r i b u t i o na n de f f e c t i v em a n a g e m e n ta r et h ek e y st os u c c e s sa n dc o r eo f s t a k e h o l d e rm a n a g e m e n t t h e r e f o r e ，s t a k e h o l d e r s r i s ki st h em a i nf o c u so f0 1 1 1 r e s e a r c h t h i st h e s i s a n a l y s e s t h er i s k sw i t h i nt h e r u n n i n go fg o v e r n m e n ti n v e s t e d a g e n t c o n s t r u c t i o np r o j e c t sf r o mt h es t a k e h o l d e r s p e r s p e c t i v e w ed e n o t et h em a i n s t a k e h o l d e r sf r o ma g e n t c o n s t r u c t i o np r o je c t sa sa g e n t c o n s t r u c t o r , t h eg o v e r n m e n t , u s e ri n s t i t u t i o n s ，c o n s t r u c t i o nc o n t r a c t o r s ，t h ep u b l i c ，t h eb a n k , e t c t h r o u g ha ne x a m p l e o ft h ep r o j e c to fj i n a no l y m p i cs p o r t sc e n t e r , w er e c o g n i s e ，a n a l y s ea n de v a l u a t et h e r i s k so ft h e s ep a r t i e s ，p r o p o s e dat a x o n o m y c l a s s i f i c a t i o no ft h er i s k s ，a n df i n a l l y f o r m u l a t e dc o u n t e r m e a s u r e sa n dm e a n sf o rm o n i t o r i n ga n dc o p i n gw i t ht h e m t h et h e s i sc a nb ed i v i d e di n t o7p a r t s p a r t1t e l l st h eb a c k g r o u n da n ds i g n i f i c a n c e o ft h i sr e s e a r c h i np a r t2 ，t h et h e o r e t i c a lb a s i so f0 1 1 1 r e s e a r c hi sd e m o n s t r a t e db y i n t r o d u c i n gt h et h e o r i e so fa g e n t c o n s t r u c t i o n ，s t a k e h o l d e r sa n dr i s km a n a g e m e n t , a s ：w e l la st h et o o l sf o rr i s ka n a l y s i s i np a r t3 ，i n t e r e s t e d - p a r t y - t h e o r y - b a s e di d e n t i f i c a t i o n a n dc l a s s i f i c a t i o nt ot h er i s k si ng o v e r n m e n ti n v e s t e da g e n t c o n s t r u c t i o np r o j e c t si s p r o p o s e d i np a r t4 ，l a y e r e da n a l y s i si se m p l o y e di ne v a l u a t i n ga n da n a l y s i n gt h er i s k s r e c o g n i z e db ys t a k e h o l d e r s i np a r t5 ，d e t a i l e da p p r o a c h e sa r ep r o p o s e di nm o n i t o r i n g a n dc o p i n gw i t ht h ea b o v e - m e n t i o n e dr i s k s i n p a r t6 ，w ep r o p o s eat a x o n o m y c l a s s i f i c a t i o no ft h er i s k sa n dd e m o n s t r a t ei tw i t ht h ee x a m p l eo ft h ep r o j e c to fj i n a n 2 山东大学硕士学位论文 o l y m p i cs p o t sc e n t e r f i n a l l y , c o n c l u s i o n sa n ds h o r t c o m i n g so fo u rr e s e a r c ha r es t a t e d i np a r t7 ，a sw d la st h ep o s s i b l ef u t u r ew o r k k e y w o r d ：g o v e r n m e n t a li n v e s t m e n t sp r o j e c t ；m a i ns t a k e h o l d e r s ；a g e n t c o n s t r u c t i o n p r o j e c t s ；鼬s km a n a g e m e n t 3 山东大学硕士学位论文 1 1 选题背景与意义 1 1 1 选题的背景 第1 章绪论 随着我国改革开放和市场经济体制建设的实践，“政府投资项目”这一概念， 先后经历了由“财政性基本建设资金投资项目 到“中央政府投资项目和地方政 府资金项目 的转变，最后得以确立。所谓政府投资项目是指政府投资形成的满 足社会公共需要的固定资产投资项目，具有较强的公共产品属性。 2 0 0 4 年国务院关于投资体制改革的决定( 国发 2 0 0 4 2 0 号) 提出在我国工 程项目管理领域试行“代建制”。所谓“代建制”是指对非经营性政府投资项目， 通过招标等方式，选择专业化的具有相应资质的项目管理单位，承担建设项目的 组织建设和资金管理工作，并按照国家有关规定和合同约定的要求，严格控制项 目的安全、质量、工期、功能和成本，竣工验收后按规定移交给使用单位的工程 建设制度。 围绕着公共工程项目，无论是发达国家还是发展中国家的建筑管理都在政府 层次、企业层次和项目层次等三个层次不断变革创新，所涉及的各个方面，包括 政府部门、业主、主承包商、专业分包商、供应商、咨询方、设计方和监理方以 及融资机构、保险机构，都在寻求包括合伙、联盟、合作、代理等多种组合方式， 利用各种契约、法规、标准和国际惯例确立并形成适应发展的模式。 本文认为代建制的实行，能够通过改变政府投资项目控制权的方式逐步建立 所有者、使用者、管理者、监督者的分离机制从根本上激发项目参与者的积极性 和责任感，提升建设管理水平，提高投资效益。但代建制在实施中仍然存在着诸多 急需解决的问题，在建设方案确定到工程最终竣工交付试用，代建制中主要的利 益相关方即：代建人、政府部门、使用单位、设计单位、施工总承包商、公众、 银行等，均对项目的策划方案、建设标准、建设实施、试运行及最终竣工、交付 使用、社会评价有着密切的联系和重要的影响。因此，通过对他们产生的风险迸 国务院关于投资体制改革的决定( 国务院文件国发 2 0 0 4 1 2 0 号) 4 山东大学硕士学位论文 行管理并施加影响，调动其积极因素，化解其消极因素，确保项目的成功。 1 1 2 论文的研究意义 2 0 世纪8 0 年代，美国经济学家弗里曼在进行了详细的研究后认为，利益相关 方指能够影响一个组织目标的实现或者能够被组织实现目标的过程所影响的人。 这个定义正式将社区、政府、环境保护主义者等实体纳入利益相关方管理的研究 范畴。利益相关方理论的关键论点就是强调利益相关方利益最大化。因此，利益相 关方理论对于引导项目管理公司重视利益相关方管理、加强代建单位的社会责任 感具有重要的现实意义。在我国利益相关方的理论侧重在企业治理方面的研究， 对于从利益相关方视角分析政府投资代建制项目尤其是不同利益主体的风险还处 于开始阶段，而风险的合理分配和严格的管理是政府投资代建项目成功的关键， 也是项目利益相关方管理的核心所在，故本文对政府投资代建项目中利益相关方 的风险进行研究。 本文将对这些主要利益相关方所面临的风险及其对项目造成进行识别和定 性，确定各主要利益相关方在项目实施的各阶段所带来的各种风险。通过对以上 各种风险的评价分析，制定出应对、监控各种风险的措施和方式。从而在全过程 中把握项目成败的关键。 因此，对主要利益相关方风险管理的研究将指导项目的各参与方进行风险管 理，对政府投资代建项目的最终成功有着重要的理论和现实意义。 1 2 研究内容及论文结构 1 2 1 研究的内容 本文从利益相关方视角分析政府投资代建制项目运作过程中的风险。将代建 制中主要的利益相关方界定为：代建人、政府部门、使用单位、施工总承包商、 公众、银行等。对这些主要利益相关方产生的风险进行了识别，运用层次分析法 和a b c 分类法对识别的风险进行评价和分析。通过以上的分析和识别，针对性的 制定出应对、监控政府投资代建项目各种风险的措施和方式。最后，以济南奥体 中心项目为例评价分析了以上各种风险，确定了政府投资代建项目各主要利益相 关方风险的分类和排序，通过进行相应的风险管理，指导了项目的成功实施。 5 山东大学硕士学1 立论文 1 2 2 论文的结构 本文共分七部分，第一部分阐述了论文的研究背景和意义，提出了论文的研 究目标和研究方法。第二部分通过对代建制理论、利益相关方、风险管理等相关理 论和风险分析的工具及方法的介绍和阐述，确立了政府投资代建项目相关利益者风 险管理的理论基础。第三部分对风险的管理方式进行了阐述，并基于利益相关方的 理论对政府投资代建项目的风险进行了识别及分类。第四部分运用层次分析法和 a b c 分类法对基于利益相关方识别的风险进行评价和分析。第五部分对上述风险应 对和监控提出了具体的方法和措施。第六部分通过济南奥体中心案例确立了代建制 主要利益相关方风险整体的排序及评级，以及采取的应对相应风险的措施。第七部 分对论文的研究进行了总结，并提出研究不足和今后发展的方向。 6 山东大学硕士学位论文 1 3 研究思路与研究方法 1 3 1 研究思路 提 出 问 题 分 析 问 题 解 决 问 题 tvv 政府 层次 政府投资 投资代建代建风险 分析 项目制理项目管理 法、 概念论综利益理论 a b c 及类述相关概述 分类 型 方概 法简 介 述 - - - - - - - 。 u _ j l u j _ e o - 7 山东大学硕士学位论文 1 3 2 研究方法 本文以风险管理理论为基础，融合经济学和管理学的方法论，批判的吸收当 前项目管理中的理论成果 1 、文献检索法：查阅文献，收集资料和数据。文献来源主要包括数据库期刊 资源，如e l s e v i e rs c i e n c e 、e b s c o 、中国知网数据库、万方数据库、中国期刊网 以及图书、会议文献和网上资料等。济南奥林匹克体育中心案例的资料和数据通 过调研进行收集。 2 、专家调研法：通过对项目管理、施工、监理和项目策划四个方面的专家调 研，确定风险层次分析的指标。 3 、理论分析方法：用概念模型，构建基于利益相关方的政府投资代建项目风 险分析、评价体系。 4 、定性与定量分析相结合法：采用层次分析法和a b c 分类法分析各基于利益 相关方的代建项目风险因素的权重和排序分类。将定量的研究方法引入到风险的 研究中，加深对风险本质的理解。 5 、实证研究法：通过济南奥林匹克体育中心具体案例分析，分析基于利益相 关方的政府投资代建项目风险的分类和排序，进而进行有针对性的风险管理，指 导项目成功实施。 1 4 论文的创新点 1 、将利益相关方的理论运用在风险管理的框架中，从利益相关方视角分析政 府投资代建制项目运作过程中的风险。 2 、运用a h p ( 层次分析法) 理论构建立了基于主要利益相关方的政府投资代建 项目风险a b c 分类法分析框架。 3 、针对以上风险，运用持续风险管理理论提出了相应的风险应对措施。 4 、在济南奥林匹克体育中心代建项目的实践中检验了该方法的可行性和科学行。 8 山东大学硕士学位论文 第2 章理论基础及文献综述 2 1 政府投资项目概念及类型 2 1 1 政府投资项目的定义 改革开放前，由于我国投资主体的单一性，政府是唯一的投资主体，因此对 建设项目统称为基本建设投资项目。改革开放后，随着财政体制的不断改革和完 善，多种经济成分与多种经营方式等改革措施，形成了投资资金的分散化，出现 了多元投资主体并存的格局，政府投资项目的概念逐步开始形成。2 0 0 0 年财政部 正式提出了“政府投资项目 的概念。根据我国财政部财基字 1 9 9 9 1 3 7 号文及 政府投资项目标底审查实务( 2 0 0 0 年) 的定义，在基础意义上，政府投资项目 就是使用“财政性资金”投资的工程项目。但应该看到的是，政府投资项目无疑比 财政性资金投资项目的范畴更广，其资金来源除了财政性资金外，还应包括财政 担保的国内外金融组织的贷款、外国政府捐赠资金以及国际援助资金。因此，政 府投资项目就是指为了适应和推动国民经济或区域经济的发展，为了满足社会文 化、生活需要，以及出于政治、国防等因素的考虑，利用以上资金独资或合资建 设的项目。 2 1 2 政府投资项目的类型与特征 政府投资项目的分类圆：( 1 ) 按资金来源分，可以分为财政资金项目、财政担 保银行贷款项目、国际援助项目。( 2 ) 按用途分，可以分为政府办公设施、医院、 学校等公共建筑项目和城市道路、桥梁、隧道等基础设施项目。( 3 ) 按性质分，可 以分为经营性项目和非经营性项目，如高速公路、地铁、电站等经营性项目，学 校、医院、公园、城市道路等非经营性项目。( 4 ) 按管理权限分，可以分为中央政 府投资项目和地方政府投资项目。 政府投资项目由于主要使用政府财政资金或通过财政担保的其他融资方式， 所以从根本上看仍是在使用纳税人的资金。在我国，政府投资主要体现在改善人 南天星政府投资项目代建制风险控制及评标指标体系应用研究【d 】2 0 0 9 黄成忠代建制模式下政府投资项目风险管理研究 d 】2 0 0 8 9 山东大学硕士学位论文 民生活水平、提高我国基础设施方面，因此投资的重点是国民经济和社会发展的 重点或是薄弱环节，具有产业带动或解决瓶颈制约的功能。因而，政府投资往往 具有以下特征回： ( 1 ) 政府投资项目决策过程长，具有程序性和计划性。( 2 ) 投资项目建设周期 长，规模大，耗费的资金巨大。( 3 ) 产业关联度高，项目往往具有基础性、行业关 联性和产业带动性。( 4 ) 经济效益和社会效益兼顾，注重社会效益。 2 2 代建制研究综述 2 2 1 代建制概念 政府投资建设项目是全社会固定资产投资的重要组成部分，2 0 0 4 年7 月1 6 日， 国务院正式批准了国务院关于投资体制改革的决定，加快推行非经营性政府投 资项目的代建制”运作，并将“代建制 定义为对非经营性政府投资项目，通过 招标等方式，选择专业化的具有相应资质的项目管理单位，承担建设项目的组织 建设和资金管理工作，并按照国家有关规定和合同约定的要求，严格控制项目的 安全、质量、工期、功能和成本，竣工验收后按规定移交给使用单位的工程建设 制度。 2 2 2 代建制模式 目前代建制在我国已经有诸多的模式，根据代建制在我国的实践地域标准， 可以将代建制分为上海模式、深圳模式和北京模式等；根据代建制管理下的项目 管理方式不同，可以将代建制分为业主管理模式、e p c 模式；从将代建制管理的本 质视为工程项目委托管理的角度，可以将代建制分为项目管理服务( p m ) 、项目管 理承包( p m c ) 等等。模式的繁多，从深层次反映了代建制制度建设的紧迫性。也从 另外一个层面表明了代建单位所处外部环境的复杂性和面临的诸多风险和不确定 性 。 1 、深圳模式 深圳市于2 0 0 2 年7 月借鉴香港做法，取消“政府投资一次性业主模式，把 i f ) 黄成忠代建制模式下政府投资项目风险管理研究【d 】2 0 0 8 国务院关于投资体制改革的决定( 国务院文件国发 2 0 0 4 1 2 0 号) 张传栋大型项目的代建人风险管理研究以h 市代建人实施大型市政项目为例【d 2 0 0 7 1 0 山东大学硕士学位论文 全市各单位基建管理部门全部撤销，人员撤并，将在各单位分散的政府工程统一 划入新成立的建筑工务局。建筑工务局为财政拨款副局级事业单位，直属建设局 管理，后更名为建筑工务署。 工务署负责除水务、公路外由政府投资的建设工程项目的组织协调和监督管 理工作，代表市政府行使业主职能和项目管理职能。所有工程的招标及采购，统 一在市建设工程交易服务中心进行，资金的支付市财政核准后，由国库统一支付。 项目竣工后办理产权登记进行资产移交。 2 、宁波模式 2 0 0 2 年5 月宁波市政府专门印发执行了宁波市关于政府投资项目实行代建 制的暂行规定。具体模式是：使用单位作为委托主体与通过招标方式确定代建单 位签订委托代建协议。代建单位根据经过批准的项目建议书及其他要求，负责工 程的实施、管理及竣工验收。使用单位负责管理建设资金，根据代建单位的拨付 申请，控制资金的支付。 该模式的委托主体为使用单位，是最终使用者。这种模式的最大的优点就是 使用者的监督积极性高，将积极监督代建单位的各种行为。但是该模式由于使用 单位控制政府资金的支出，因而可能造成代建单位被迫扩大建设规模、提高建设 标准的情况。 3 、北京模式 北京市于2 0 0 4 年3 月1 日印发了北京市政府投资建设项目代建制管理办法 ( 试行) 。具体的模式是：项目建议书批准后，北京市政府通过招标确定代建单 位，会同使用单位签订三方委托代理协议，在协议中明确各方的权利、义务及相 关赔偿事宜。通过以上两个协议明确代建人负责项目的全方位管理，项目的决策 人是委托人，使用人对项目的实施进行监督和建议。该模式中，代建人是纯市场 性质的中介单位，在实际意义上承担了业主的职能。但是，政府以民事主体的身 份签订代建协议，混淆了行政与市场，与目前国家的改革目标相悖。 4 、上海模式 上海市是在政府投资主管部门主导下，在市政局、水务局、环卫局、交通局 中确定1 1 家单位为首批承担政府投资项目工程管理公司，政府( 部门) 负责对工程 北京市政府投资建设项目代建制管理办法( 试行) ( 京发改 2 0 0 4 1 2 9 8 号) 山东大学硕士学位论文 项目管理公司的资质认定、内部管理、考核办法、取费标准、注册资金等方面内 容进行研究和确定。 上海模式在结构上最大的特点是采用内部委托、市场运作，汲取委托低成本 和市场高效率之优势。受委托的1 1 家工程管理公司由管理部门确认，虽然官办色 彩浓厚，但总归是企业。这样既改进了管理手段，也不局限于固定的某一单位， 有利于有限竞争、提高专业化管理水平和承担更复杂、大型的工程项目。值得一 提的是，引入“政府投资公司 这样的第三方增加作为委托方，将代建制的范围 可以扩大到经营性政府投资工程，其委托与代理方式有别于宁波模式。 5 、济南模式 济南市通过对各地的考察，结合上海模式和深圳模式的特点，印发关于政 府投融资管理体制改革的意见( 济政发( 2 0 0 5 ) 1 6 号) ，济南市固定资产投资项目 办理程序暂行规定等相关法规文件。2 0 0 5 年，在上述文件的指导下成立济南市 政府投融资管理中心。该中心下设市级平台7 个，区县级平台7 个。各投融资平 台按照“自求平衡、滚动发展、良性循环的运行模式，负责本区内的重点工程 的建设管理工作。其中，济南市政府投融资计划管理实行统一领导、分级负责制。 市政府投融资管理领导小组是年度政府投融资计划审批机构；市政府投融资管理 中心是政府投融资项目审核和计划编制单位；纳入政府投融资管理体系的各投融 资平台是计划执行和项目实施单位。 由以上论述可以看出纳入政府投融资管理体系的各投融资平台是济南市政府 融资计划的执行和实施单位，充当了代建单位的角色。在建设中，通过各个投资 平台丰富的建设经验，加之项目管理、造价咨询等多方面的专家购买，以及审计 局的全过程介入，形成独特于其他试点城市的一种代建模式。 2 3 政府投资代建项目利益相关方概述 1 9 8 4 年，美国经济学家f r e e m a n 在其著作战略管理：一种利益相关方的方 法一书中给出了一个广义的利益相关方的定义：“利益相关方是那些能够影响企 业目标实现，或者能被企业实现目标的过程中影响的任何人和群体”。f r e e m a n 的 李英攀基于信息不对称理论的政府投资项目代建模式研究与实践【d 】2 0 0 8 1 2 山东大学硕士学位论文 上述定义不仅考虑到了影响企业发展的因素，也将社区、政府、环境保护主义者 等实体纳入了利益相关方的研究范畴，为利益相关方赋予了广泛的内涵，并且从 战略管理的角度来认识利益相关方对企业持续经营的作用。 对于大型政府投资项目而言，往往投资巨大，社会影响广泛，牵涉的利益相 关方也较多，所以表现出同普通建设项目相似，但又不同于一般项目的特色，即 利益相关方关系的协调在项目实施的全过程变得十分重要。 2 3 1 大型政府投资项目利益相关方的管理 谢钰敏，魏晓平( 2 0 0 6 ) 在对项目利益相关方管理进行探讨时，特别就大型项 目利益相关方管理进行了分析。指出，项目组织及其与利益相关方的关系与企业 等长期组织相比，有其特殊性。如项目所涉及的利益相关方相对较多，关系更加 复杂，但关系维系的时间相对较短，一旦项目结束，这种利益纽带很可能即告结 束。又比如，项目尤其是大型项目，对合作的需求往往比长期组织更为迫切，因 为项目最终能在多大程度上实现预期的目标，不仅取决于项目各参与方自身的努 力，更取决于它们之间合作的成效。这就使得项目的利益相关方管理有其自身的 独特性罾。 2 3 2 政府投资代建项目利益相关方的辨识 目前，对于这个方面的研究，邓中美、任宏( 2 0 0 6 ) 做了较为完整的论述，并 就代建项目中的相关代建人进行了辨识，并指出代建单位的利益相关方主要有： 使用单位、监理咨询机构、银行、承包单位、媒体、保险公司、单位职工、政府 主管部门固。 本文认为，依据各利益相关方对政府投资代建项目影响的实际，结合以上理 论，可以进行对其主要利益相关方进行归纳和取舍，将范围界定为：代建人、政 府部门、使用单位、施工总承包商、公众、银行等。 陆晓春基于项目治理的代建项目成功因素研究【d 】2 0 0 8 谢钰敏，魏晓平项目利益相关方管理研究【j 】科技管理研究，2 0 0 6 ( 1 ) - 1 6 8 - 、, 1 7 0 邓中美，任宏代建单位的利益相关者管理探索【j 】建筑经济2 0 0 6 6 山东大学硕士学位论文 2 4 相关的风险管理理论概述 2 4 1 风险管理的概念 风险作为一种客观事实，一直存在于人们的日常生活中。人类历史上对风险 及风险管理的研究可以追溯到十八世纪。1 7 5 6 年，英国人j a m e sd o d s o n 在其保 险学讲义初稿一书中就开始探索风险的规律。1 9 2 1 年美国人eh k n i g h t 在其 研究企业经济中风险的专著风险，不确定性与概率中把不确定性分为风险型 和不确定型，明确指出了风险与不确定性的区别，指出风险是可测定的不确定性， 并讨论了量化风险的可能性。 2 0 0 9 年末颁布的i s o3 1 0 0 0 ：2 0 0 9 标准以及i s og u i d e7 3 ：2 0 0 9 风险管理词 汇表将风险的定义为“不确定性对目标的影响( e f f e c to fu n c e r t a i n t y0 1 1 o b j e c t i v e s ) 。这个定义同时也包括对目标消极的和积极的影响。 项目风险管理是项目管理的主要部分，其目的是追求积极活动的最大化和不 利活动的最小化。风险管理与项目管理的其他知识体系不同，它贯穿于项目管理 的始终。风险管理程序属于与项目管理程序相互交叉的双维度结构。同时，项目 生命周期阶段形成了项目风险管理的第3 个维度，这3 个维度构成了项目风险管 理的模型。 本文从政府投资项目代建人的角度，对实施代建的政府投资项目的建设风险 进行评价和分析，通过对各主要利益相关方产生的风险进行管理和应对，化解不 利因素，调动积极因素，确保项目成功。 2 4 2 代建项目风险识别方法 政府投资代建制模式下项目风险识别就是在项目运作前，风险管理人员通过 科学方法对项目所面临的各种风险进行全面、系统的分析，识别不同风险因素的 影响程度和造成损失，- 以便通过风险规避、风险转移、风险减轻等方式，将风险 的损失降低。 本文对国内外文献中风险识别的方法进行了全面的汇总，具体包括： 1 、对项目文件进行系统和结构性审查来识别风险的文件审查法。2 、从项目 李智明政府投资项目代建风险管理研究【d 】2 0 0 8 1 4 山东大学硕士学位论文 的优势、弱点、机会与威胁等各种态势的每个角度对项目进行分析来识别风险的 s w o t 分析法。3 、检验项目中假设的有效性来识别风险的假设分析法。4 、将经历 过的风险列成一张表来识别风险的核对表分析法。5 、通过访问有经验的项目参与 者、利害关系者或某项问题的专家来识别风险的访谈法。6 、用类似于撰写电影剧 本的手法，模拟项目的实施确定风险。7 、通过分析财务报表，识别项目当前的所 有财产、责任和人身损失风险的财务报表法。8 、应用网络图或w b s 建立项目流程 图，来分析项目风险所处各环节之间存在风险的流程图分析法。9 、应用图解技术， 将各类事件按时间顺序进行排列，通过揭示事件之间的因果影响，以及变量与结果 之间的其他关系，来识别项目风险的影响图分析法。1 0 、通过汇总专家创造性思维 来识别风险的头脑风暴法、德尔菲法。1 1 、应用鱼骨图的图解技术，通过识别产生 风险的原因来识别风险的因果分析法。1 2 、通过对系统发展态势做出自始至终的 情景和画面的描述来识别风险的情景分析法。1 3 、通过对风险按照不同维度进行 层层分解的风险分解结构法分析( r b s ) 。 2 4 3 风险分析的工具及方法 伟珂，黄艳敏( 2 0 0 4 ) 指出，工程风险分析是一个具体分析与一般分析相结合、 实证分析与规范分析相结合、定性分析与定量分析相结合的过程。其中：辨识的 方法可以采用资料法、现场调查法、专家调查法、w b s r b s 法、a h p 法等。工程风 险估计的方法包括模糊综合评价法、风险量估计法、风险指数法等。风险评价的 方法可以采用规范分析模式，即首先确定工程项目风险的评价标准，然后评价工 程风险对于项目目标实现的影响，在此基础上确立风险处置的基本策略。 这种定性与定量相结合解决问题的思路对本文政府投资代建项目的风险管理 研究有非常好的借鉴意义。 1 、层次分析法( a h p ) 层次分析法( t h ea n a l y t i ch i e r a r c h yp r o c e s s ) ，最早在上世纪7 0 年代中期由美 国运筹学家托马斯塞蒂( t l s a a t y ) 正式提出。它是一种定性和定量相结合的、 系统化、层次化的分析方法。由于它在处理复杂的决策问题上的实用性和有效性， 很快在世界范围得到重视。运用层次分析法有很多优点，其中最重要的一点就是 伟珂，黄艳敏工程风险与工程保险天津【m 】；天津大学出版社2 0 0 4 1 5 山东大学硕士学位论文 简单明了。层次分析法不仅适用于存在不确定性和主观信息的情况，还允许以合 乎逻辑的方式运用经验、洞察力和直觉。 本文运用层次分析法处理问题的基本步骤是： 第一步，对总评价目标进行连续性分解以得到不同层次的评价目标，将各层 评价目标用图有机地标示出来，即建立目标树图。 第二步，构造判断优选矩阵。对目标树自上而下分层次一一对比打分，建立 成对比较的判断矩阵。判断矩阵的构建可以通过专家调查法给出相应的得分。在 进行专家调查时要对专家的构成进行综合的选择，如应包括部分业内专家和相关 学术界人士。专家人数的设定一半以3 - 5 人为宜，人数过多的话专家的质量得不 到保障且容易造成意见分散。人数太少的话，不足以排除个人主观意见的干扰， 造成数据的失真。 第三步，先计算判断优选矩阵初始权重系数，再计算判断矩阵的归一化权重 系数。用同样方法可获得其他分层中各项目指标的权重系数。最后计算各个评价 指标的组合权重系数。 第四步，对组合权重系数进行总排序。 应用层次分析法时，注意在计算归一化权重系数后，应检验所计算得出的权 重系数是否符合逻辑。通常用一致性指标检验该项目的相对优先顺序有无逻辑混 乱，一般认为，当c l 0 i 0 时，可能无逻辑混乱，即计算得的各项权重可以接受。 为了度量不同阶判断矩阵是否具有满意的一致性，我们还需引入判断矩阵的平均 随机一致性指标值。对于l ，2 阶判断矩阵，只是形式上的，因为l ，2 阶判断矩 阵总具有完全一致性。当阶数大于2 时，判断矩阵一致性指标与同阶平均随机一 致性指标之比称为随机一致性比率。 本文主要是对代建项目存在的风险定量分析其权重，并进行排序。 2 、a b c 分类法 a b c 分类法( a a i v i t yb 雒e dc l a s s i f i c a t i o n ) 又称帕累托分析法，是由意大利经济 学家维尔弗雷多- 帕累托首创的。1 8 7 9 年，帕累托在研究个人收入的分布状态时， 发现少数人的收入占全部人收入的大部分，而多数人的收入却只占一小部分，他 将这一关系用图表示出来，就是著名的帕累托图。该分析方法的核心思想是在决 定一个事物的众多因素中分清主次，识别出少数的但对事物起决定作用的关键因 1 6 山东大学硕士学位论文 素和多数的但对事物影响较少的次要因素。后来，帕累托法被不断应用于管理的 各个方面 a b c 分类法是根据事物在技术或经济方面的主要特征，进行分类排队，分清 重点和一般，从而有区别地确定管理方式的一种分析方法。由于它把被分析的对 象分成a 、b 、c 三类，所以是称为a b c 分析法的原因。该分析方法的核心思想是 在决定一个事物的众多因素中分清主次，识别出关键因素的少数因素和次要因素 的主要因子圆。 本文所采用的其他分析方法详见各章节。 李岩a b c 分类法在审计中的运用探析 j 】科技信息, 2 0 0 8 ，( 3 2 ) 魏强劲；骆永菊a b c 分类法在财务管理教学中的应用川财会通讯，2 0 0 8 ，( 0 9 ) 1 7 山东大学硕士学位论文 第3 章政府投资代建项目主要利益相关方风险识别 3 1政府投资代建项目主要相关利益者构成 本文认为美国项目管理学会( p m i ) 对于项目利益相关方的定义是较为准确和 全面的，即项目利益相关方是指那些积极参与到项目中，或其利益可能受到项目 实施或项目实现结果积极或消极影响的个人或团体；同样，他们也会对项目及其 结果施加影响。按照p m i 定义，可以认为政府投资代建项目的利益相关方包括： 政府、代建单位、使用单位、施工承包商、勘察设计、施工监理、融资机构、公 众等。其中主要的为政府、代建人、主要承包商、使用人、公众及银行等。 ( 1 ) 政府。代建项目的投资人发起人一般是政府。政府作为代建项目的发起 人和项目最终考核者，通过对项目全过程的监督、检查及行政审批，拥有项目的 最终决策权。 本文研究的主体是大型政府代建项目，因此政府对于该项目的支持态度是项 目实施的前提。其中项目的建设不仅在项目前期过程中需要政府有关部门的审批 外，在建设过程中也需要各相关行政部门配合拆迁，监督施工，竣工验收等工作。 因此有关部门的配合与否，是项目能否顺利实施的关键之一。 ( 2 ) 代建人。代建人是受政府委托，代表政府对项目投资进行全方位管理的实 际业主。代建人在一个项目中起着至关重要的作用，他既是项目的领导者、组织 者，同时也是项目的管理者，对项目有管理决策的权利。 ( 3 ) 施工总承包商。工程承包商一般由代建人通过招标形式确定，承包商按照 招投标文件、合同、图纸等其他的要求完成工程的施工、验收、交付及保修任务。 近年，随着与国际建设的先进经验逐渐接轨，项目业主倾向于采用施工总承包的 方式将建设任务交给一个承包商完成，如f i d i c 合同条款中的，d - b 模式生产设 备和设计一施工合同条件( c o n d i t i o no fc o n t r a c tf o rp l a n ta n dd e s i g n b u i i d ) 和e p c 模式设计采购施工( e p c ) 交钥匙工程合同条件( c o n d i t i o no fc o n t r a c t f o re p c t u r n k e yp r o j e c t s ) 。通过这种方式项目投资人的一部分风险转移给了主 承包商，主承包商在承担更多风险的前提下也将会获得更大的效益。 1 8 山东大学硕士学位论文 ( 4 ) 项目使用单位。任何项目的建设最终目的都是为项目客户使用或服务的。 政府投资代建项目的使用者通常涉及较多的主体及层次，甚至最终的使用者是新 成立的部门。因此在项目的设计和决策时，代建人必须站在最终客户的角度上， 考虑客户的需求和期望。 ( 5 ) 银行、公众等其它相关利益群体。对于政府投资代建项目，政府投资除现 金投资外多是项目经营权或者某区域土地的使用权，因此项目的建设离不开信贷 市场的资金支持。银行等融资渠道支持与否也是代建人顺利完成项目，收回投资 的关键点。同时，一个建设项目还涉及相关普通公众、非政府组织、公民的志愿 性社团、协会、社区组织等“第三部门相关利益主体。他们对项目的外观、项 目功能、项目环境保护、地盘卫生、项目促进的就业提出要求，并有一定申诉渠 道和制度。由于各种原因，我国“第三部门还很不成熟，话语权和行使权利的 方式还不够清晰，往往是进行事后监督，所以在代建制的模式设立中，“第三部门 过程监督的职责也交由了代建人来承担。 通过上述分析我们可以看出，代建人、设计单位、施工总承包商等是属于内 部管理范畴，是工程施工的项目团队，是具体从事建设项目具体工作的组织或群 体。而政府、使用单位、银行、公众等是对项目进行评价、考核和支持的组织或 群体，属于项目的外部风险管理范畴。 3 2 项目建设风险管理的理念 项目风险管理是项目管理的主要部分，其目的是追求积极活动的最大化和不 利活动的最小化。因此衍生出工程项目风险管理方面的管理理念，当前处于较为 前沿的风险管理理念是持续风险管理，通过该理念，可对项目代建风险管理作有 效研究。 3 2 1 持续风险管理的理念 卡耐基梅隆大学软件工程研究所的“持续风险管理指南 是持续项目风险管 理的理念的起源。持续风险管理框架由一系列风险管理的流程、方法和工具组成， 为项目的风险管理提供一个基于组织、文化、环境等相关属性的管理环境。具体 的实施方法包括三部分： 1 9 山东大学硕士学位论文 -hi i , 昌鼍量置鲁置鲁皇皇皇皇毫詈詈! 喜詈鼍皇皇皇鲁暑皇皇皇皇詈詈鲁 1 、确定风险的重要程度，并进行描述。 2 、对有风险的部分进行持续的评估。 3 、对风险处理进行计划并实施。 持续风险管理理念与传统的基于事件的风险管理相比有着以下几项优点： 可以在风险发生前预防。增加利益相关方之间的合作。提高项目质量能作 为项目的投资决策的参考，设立投资目标，提供解决方案。