（会计学专业论文）山西省工业企业科技投入与创新绩效评价研究.pdf

学位论文的主要创新点 一、本文立足于工业企业的角度，首次对山西省工业企业科技投入 与创新绩效进行全方位的分析和评价。按照从科技投入现状分析一 一指标体系的构建相对、绝对绩效评价方法的选择及其实证研 究对策建议的研究思路，为区域科技投入与创新的绩效评价提 供了全新的评价模式和思路。 二、在实证研究方面，既有基于d e a 方法的相对绩效评价，又有基 于c h o w s 断点检验的因果关系模型的绝对绩效评价，二者的结论 达到相互验证、相互补充的效果，弥补了以往采用单一方法所引起 的评价结：果不全面，可信度低等缺陷。 三、在绝对绩效评价方法的选择上，引入c h o w s 断点检验，为构 建带有虚拟时间变量的因果关系模型，提供了科学合理的时间分界 点，避免了人为选择分界点的随意性和主观性。 摘要 随着科技时代的到来，企业科技投入与创新已成为推动企业生存发展的 动力和源泉，决定着企业的竞争能力和发展潜力。山西作为我国的资源大省， 工业企业科技创新能力对全省经济结构的调整、增长方式的转变等发挥着极 其重要的作用。本文的宗旨在于分析与评价山话省工业企业科技投入与创新 的绩效水平，为优化和完善创新环境，进一步出台相关鼓励政策提供依据。 文章遵循从理论实证政策建议的研究思路，通过纵向与横向的 对比分析策略，全方位、多角度的对山西省工业企业科技投入与创新的相对 效率与绝对效率进行评价。首先，在阐明选题意义和背景的基础上，对国内 外相关理论和成果进行归纳和总结，并确定所研究的思路及内容框架，为后 面的分析与评价提供了理论基础；其次，在了解山西工业企业总体情况的基 础上，从纵向与横向两方面对科技投入的现状进行分析，分析表明我省工业 企业科技投入活动虽然不断增加，科技创新能力不断增强，但仍与其他省份 存在很大的差距；再次，结合山西的具体情况，构建科学、合理的绩效评价 指标体系，在对各种绩效评价方法进行对比的基础上，主要选用数据包络法 进行相对绩效的实证研究。同时为对结论进行验证和补充，还采用c h o w s 断点检验的因果回归模型进行绝对绩效评价，得出科技活动人员投入能更好 的提高创新绩效水平，尤其是2 0 0 3 年后，科技活动人员占比的增加对经济发 展有明显的促进作用：最后，在实证分析的基础上得出影响山西工业企业科 技创新的因素，并提出合理化的对策建议。 关键词：工业企业；科技投入与创新；绩效评价；数据包络法； c h o w s 断点检验；回归模型 a b s t r a c t w i t ht h ea d v e n to ft h ea g eo fs c i e n c ea n dt e c h n o b g y , i n v e s t m e n ta n d i n n o v a t i o no fe n t e r p r i s e si ns c i e n c ea n dt e c h n o l o g yh a sb e c o m ead r i v i n gf o r c ea n d s o u r c et o p r o m o t e t h es u r v i v a la n d d e v e l o p m e n t , a n d d e t e r m i n e dt h e c o m p e t i t i v e n e s sa n dd e v e b p m e n t a lp o t e n t i a ls h a n x ia sap r o v i n c ew h i c hh a st h e m o s tr e s o u r c e si nc h i n a ，i t sc a p a b i l i t yo fs c i e n t i f i ca n dt e c h n o b g i c a li n n o v a t i o n p l a y s a ne x t r e m e l yi m p o r t a n tr o l ei ni n d u s t r i a le n t e r p r i s e s i tr i o to n l yc a na d j u s tt h e e c o n o m i cs t r u c t u r e ，b u ta l s oc a nt r a n s f o r mt h em o d eo fe c o n o m i cg r o w t h s o ，i n o r d e rt oo p t i m i z ea n di m p r o v et h ee n v i r o n m e n to fi n n o v a t i o na n di n t r o d u c et h e f u r t h e rr e l e v a n ti n c e n t i v ep o l i c i e s ，t h ea i mo ft h i sp a p e ri st oa n a l y z ea n de v a l u a t e t h ep e r f o r m a n c eo fi n v e s t m e n ta n di n n o v a t i o no fs c i e n c ea n dt e c h n 0 1 0 9 ya b o u t s h a n x i i n d u s t r i a le n t e r p r i s e s t h ep a p e rf o l l o w st h ei d e af i o mt h et h e o r y - - e m p i r i c a l - - r e c o m m e n d a t b n , u s e sv e r t i c a la n dh o r i z o n t a l c o m p a r a t i v es t r a t e g y , e v a l u a t e sr e l a t i r ee f f i c i e n c ya n d a b s o l u t ee f f i c i e n c yo f s c i e n c ea n dt e c h n o b g y i n v e s t m e n ta n di n n o v a t i o nf r o ma l l - r o u n da n dm u k i - a n g l e ff i s t , i no r d e rt op r o v i d et h et h e o r e t i c a lb a s i sf o rt h ea n a l y s i s a n de v a l u a t i o n , ie x p o u n dt h es i g n i f i c a n c ea n db a c k g r o u n do ft h et o p i c ，s u m m a r i z e r e l e v a n tt h e o r ya n dr e s u l t s ，d e t e r m i n et h er e s e a r c h i d e a sa n dc o n t e n tf r a m e w o r k ； s e c o n d ，b a s e do nu n d e r s t a n d i n go ft h eo v e r a l ls i t u a t i o no fs h a n x i i n d u s t r i a l e n t e r p r i s e s ，ia n a l y z et h es t a t u so ft h ei n v e s t m e n ti ns ci e n c ea n dt e c h n ol o g yf r o m b o t hv e r t i c a la n dh o r i z o n t a lt h ea n a l y s i ss h o w st h a t , a l t h o u g h , i no u rp r o v i n c e ， i n d u s t r i a le m e r p r i s e s i n v e s t m e n ti ns c i e n c ea n dt e c h n o b g yi si n c r e a s i n g ，t h ea b i l i t y o fs c i e n t i f i ca n dt e c h n o b g i c a l i n n o v a t i o ni se n h a n c i n g , t h e r ei ss t i l lag r e a tg a p w i t ht h eo t h e rp r o v i n c e s ；t h i r d ，c o m b i n i n gw i t ht h es p e c i f i cci r c u m s t a n c e so f s h a n x i , b u i l d i n gas c i e n t i f i ca n dr e a s o n a b l ei n d e xs y s t e mo f p e r f o r m a n c ee v a l u a t i o n , ic h o i c et h em e t h o do fd e at oa n a l y z eo nt h eb a s i so fc o m p a r i n gw i t ht h eo t h e r r e l a t i v em e t h o d so fp e r f o r m a n c ee v a l u a t i o n a tt h es a m et i m e ，i no r d e rt ov al i d a t e a n dc o m p l e m e n tt h ec o n c l u s i o n s ，ia l s ou s et h ec h o w sb r e a k p o i n tt e s ta n dt h e c a u s a lr e g r e s s i o nm o d e lt od ot h ea b s o l u t ep e r f o r r m n c ee v a l u a t i o n t h ea n a l y s i s s h o w st h es c i e n t i f i ca n dt e c h n o l o g i c a lp e r s o n n e lc a nb e t t e ri m p r o v et h el e v e lo f i n n o v a t i v ep e r f o r m a n c e ，e s p e ci a l l ya f t e r2 0 0 3 ，t h ei n c r e a s i n go ft h ep r o p o r t b no f s c i e n t i f i ca n d t e c h n o l o g i c a lp e r s o n n e lc a no b v i o u s l yp r o m o t et h ee c o n o m i c d e v e l o p m e n t ；fi n a l l y , o nt h eb a s i so f t h ee m p i r i c a la n a l y s i s ，ig e tt h ef a c t o r sw h i c h a f f e c tt h es c i e n t i f i ca n dt e c h n o b g i c a li n n o v a t i o no fi n d u s t r i a le n t e r p r i s e si ns h a n x j ， a n dpu tf o r w a r dt h er a t i on al s u g g e s t i o n s k e yw o r d s ：i n d u s t r i a le n t e r p r i s e s ；i n v e s t m e n ta n di n n o v a t i o no fs c i e n c ea n d t e c h n o b g y ；p e r f o r m a n c ee v a l u a t i o n ：d e a ；c h o w st e s t ： r e g r e s s i o nm o d e l 目录 第一章绪论1 1 1 研究背景1 1 2 研究目的和意义2 1 3 国内外研究现状3 1 4 本文主要的研究思路与框架结构6 1 5 研究方法，8 1 6 主要创新点8 第二章山西省工业企业科技投入现状分析11 2 1 山西省工业企业概况1 1 2 2 山西省工业企业科技投入现状分析1 5 第三章山西省工业企业科技投入与创新的绩效评价。2 7 3 1 评价指标体系的构建2 7 3 2 基于d e a 方法对科技投入与创新相对绩效的评价3 0 3 3 基于c h o w s 断点检验对科技投入与创新绝对绩效的评价4 3 3 4 实证研究结论4 6 第四章完善山西省工业企业科技投入与创新的对策4 9 4 1 完善科技创新的外部环境4 9 4 2 确立工业企业科技创新的主体地位5 0 4 3 完善知识产权保护制度和服务体系，提高知识产权管理水平5 0 4 4 着力构建多渠道、全方位的资金保障体系5 1 4 5 加强企业文化建设5 1 4 6 加大科研人才的引进力度，建立有效的人才激励机制5 2 4 7 促进产学研结合，提高科研成果转化率5 3 4 8 制定行之有效的科技创新战略5 3 第五章结论与展望5 5 5 1 研究的主要结论5 5 5 2 展望。5 5 参考文献 发表论文和参加科研情况说明 致谢 7 1 2 5 6 6 ， 第一章绪论 1 1 研究背景 第一章绪论 随着经济全球化的发展，我们已经步入了知识化、信息化和网络化的时 代。科技投入与创新在提高国家经济实力乃至综合国力等方面起着越来越重 要的作用，已成为国际市场竞争的主导因素。因此，世界各国纷纷调整科技 发展战略，制定相应的科技政策和法规，加大科技投入的力度来支持r & d 和 科技创新活动，新轮科技浪潮汹涌而至。 我国作为发展中国家，要想在世界民族之林中占有一席之地就必须紧跟 时代的步伐，把科技投入与创新放到战略高度来对待。历届政府已经认识到 科技创新对我国经济发展的重要性，1 9 7 8 年3 月，在召开的全国科学技术大 会上，邓小平重申了。科学技术是生产力”这一马克思主义基本观点，并明确指 出现代化的关键是科学技术现代化”。大会还通过了1 9 7 8 - 1 9 8 5 年全国科学 技术发展规划纲要( 草案) ，我国科技发展从此掀开了崭新的一页；1 9 9 5 年 5 月，江泽民在全国科学技术大会上提出要全面落实邓小平同志科技是第一 生产力”的思想，并第一次正式提出“科教兴国”的战略，决定投身于实施科 教兴国战略的伟大事业中，加速全社会的科技进步，为实现我国现代化建设 目标而努力奋斗；1 9 9 9 年8 月全国技术创新大会出台了中共中央、国务院 关于加强技术创新，发展高新技术，实现产业化的决定，号召全党、全社会 大力推动科技进步，加强科技创新，提高综合国力：2 0 0 6 年1 月，胡锦涛发 表了题为“坚持走中国特色自主创新之路，为建设创新型国家而努力奋斗” 的报告，并部署实施国家中长期科学和技术发展规划纲要( 2 0 0 6 2 0 2 0 年) ，提出走中国特色自主创新道路、努力建设创新型国家，这是我国科技 发展史上的又一个里程碑；2 0 1 0 年1 0 月1 5 日至1 8 日在北京举行的第十七届 中央委员会第五次全体会议中，研究制定了国民经济和社会发展的第十二个 五年规划的纲要，纲要指出：“全面落实国家中长期科技、教育、人才规划纲 要，大力提高科技创新能力，加快教育改革发展，发挥人才资源优势，推进 创新型国家建设。坚持自主创新、重点跨越、支撑发展、引领未来的方针， 加快建设国家创新体系，着力提高企业创新能力，促进科技成果向现实生产 力转化，推动经济发展更多依靠科技创新驱动”。 从工业角度来看，工业企业既是科技创新的主体，又是国民经济的支柱。 国家科技兴国战略目标的实现，首先应重视工业企业的科技创新能力。工业 天津工业大学硕士学位论文 企业要想实现长远发展也必须高度重视科技的投入与创新，它是企业竞争力 的核心，是推动企业成长最重要的动力。 山西是我国重要的能源基地，但其经济发展却比较缓慢，主要依赖四大 传统支柱产业( 煤炭、冶金、炼焦、电力) 的拉动，但这些产业都具有集中 且单一、产业链短、升级不快、能源消耗较大等特点，经济发展的可持续性 不强成了山西工业发展的绊脚石。因此，要想实现山西经济的快速发展，必 须提高工业企业的科技创新能力，大力推进工业新型化，实现由煤炭大省向 以煤为基础的现代产业大省的跨越，实现由单一煤电基地向立体能源中心的 转变。然而由于长期以来，山西省工业企业创新意识淡薄，普遍缺乏依靠科 技投入与创新谋求长远发展的动力，同时对于如何进行创新也存在误区，认 为只要引进先进技术，培养高素质人才，投入资金搞研发就可以，结果不但 造成了资源的浪费，而且还降低了对创新的积极性。面对这一现实问题，如 何科学、有效的评价企业科技创新活动，采取合理、有效的科技创新战略， 提高自身竞争优势，获取最佳的经济效益和社会效益就具有特别重要的意义。 本文正是基于上述背景，选择工业企业科技投入与创新问题作为切入点， 通过对其绩效水平进行评价研究，来探寻山西工业企业在科技投入与创新过 程中存在的问题与不足，并为政府及相关部门出台科学合理的政策提供依据。 1 2 研究目的和意义 随着知识经济时代的到来，科技创新成为企业竞争的决定力量，工业企 业的发展也进入了一个新的阶段。山西作为我国的资源大省，工业企业的发 展对其产业结构的调整和经济水平的提高起着重要的作用，科技投入与创新 也就显得尤为关键。但科技投入与创新的状况如何? 企业科技创新能为企业 带来多大的效益? 其绩效如何? 这些都是企业经营者和管理者所关注的问题。 因此，工业企业要实现对科技投入与创新活动的有效管理，以此来提高经济 效益，就必须对其进行科学有效的评价。 涉及工业企业科技投入与创新绩效评价的因素众多、结构复杂，其制约 因素也是多层次的动态系统，只有当企业科技投入与创新活动能够产生最大 的效益并有利于企业的长远发展时，它的投入才是有效的。因此，工业企业 应对科技投入与创新的绩效评价给予足够的重视，一方面，它不仅可以判断 企业科技投入与创新活动是否合理，有没有达到预期的目标和效益，而且还 可以使管理者判断现有经营活动的获利情况，发现尚未控制的领域，及时调 整战略，有效配置公司的有限资源，评价管理的业绩；另一方面，通过对科 第一章绪论 技投入与创新的绩效评价，还可以总结创新项目的经验教训，为今后创新活 动的决策和管理提供参考，并使企业认识到科技创新活动创造的价值所在， 增强企业进行科技创新活动的动力。因此，对山西工业企业科技投入与创新 的绩效进行评价研究具有十分重要的意义。 1 3 国内外研究现状 1 3 1 国外研究现状 “创新( i n n o v a t i o n ) ”这一概念最早是由美籍奥地利经济学家约瑟 夫阿罗斯熊彼特( j o s e p ha l o i ss e h u m p e t e r ) 1 9 2 1 年在他的经典著作 经济发展理论一书中首次提出的。按照熊彼特的观点，创新就是“生产 要素和生产条件的一种从未有过的组合”，是“建立一种新的生产函数”。其 创新理论最大的特点就是强调组织创新、管理创新、社会创新的重要性，论 述了制度变革的经济作用，认为技术创新是在生产体系中引入一种从未有过 的生产要素的新组合，并首次肯定了科技创新在经济发展史上至高无上的推 动作用。由熊彼特的观点出发，有关科技创新的研究也成为国内外学者探讨 的热点问题。国外学者开始从不同角度对科技投入与创新进行了一系列研究。 一、科技投入与创新绩效评价的相关研究 对科技创新进行评价研究比较早的是s t e e l e ( 1 9 8 8 ) ，他用核对表 ( c h e c k l i s t ) 的形式对r & d ( 研究与开发) 进行了评价。之后，国外学者运用多 种手段对科技创新绩效进行评价，大致可以分为四类，即随机前沿方法、网 络分析法、数据包络( d e a ) 法、结构方程模型法。 采用随机前沿方法的主要有：e r i ccw a n g 在确定指标体系和数据后，将 研发资本存量和人力资源作为投入，专利和学术出版物作为输出，运用随机 前沿方法，通过对3 0 个国家近几年相关数据的分析来研究科技创新的相对效 率。研究表明，环境因素对相对效率有一定的影响，在控制经营环境的情况 下，其效率有一定的提高，研发绩效和收入水平呈现正相关关系。 采用网络分析法的主要有：u kj u n g ，d w s e o 提出国家研发项目目标 的杂乱，基于项目表现来比较项目优劣的研究也比较贫乏。因此，基于评定 标准和研究目标间的相依性，运用网络分析法，为项目评估提供了一个通用 的模型。当项目与评估标准相依存时，该方法会在权衡利弊后给出最优选。 他不但展示了网络分析法在特定环境下的创新性应用，也向从业者输入了价 值标准的概念控。；h a r i o l fg r u p p ，m a r ye ll e nm o g e e 在对科技指标发展情 况进行归纳和总结的基础上，阐述了科技指标在制定国家政策中的作用及在 天津工业大学硕士学位论文 国家层面上衡量创新的重要性。同时还分析了欧洲各国科技指标报告、日本 的科技指标和合成指标的发展，并提出如何处理合成科技指标存在的问题口1 。 采用数据包络( d e a ) 法的主要有：h a k y e o nl e e ，h o o g o nc h o i ， y o n g t a ep a r k 采用d e a 方法对国家不同类别的r & d 项目进行了绩效评估h 3 ； l e e h ，p a r k y 采用d e a 方法对r & d 活动的效率展开国际间比较。 采用结构方程模型法的主要有：s y s o h n ，y o n gg y uj o o ，h o n gk y u h a n 运用结构方程模型从技术绩效、商业绩效、管理绩效，制造绩效和影响力 绩效等方面对国家r & d 基金项目进行评估旧1 。 二、科技投入与创新对经济增长作用的相关研究 索罗( r o b e rm s o l o w ) 是较早对科技进步贡献率进行测算的学者之一。2 0 世纪5 0 年代的生产理论认为新技术是“非物化的”，是独立于资本和劳动增 长之外的，而莫维茨( m o s e sa b r a m o w i t z ) 与索罗戴尔乔根森 ( d a l e w j o r s e n s o n ) 则通过增加投资中物化的新技术来解释生产率变动的原因 6 儿川；西蒙库兹涅茨( s i m o nk u z n e t s ) 通过对一些主要工业化国家大量相关 经验数据的研究，得到：在5 0 - 1 0 0 年的发展历程中，技术进步对经济发展的 贡献率高达8 6 7 ；g r i l i c h e s 和l i c h t e n b e r g 通过对美国制造业的实证分析， 指出研发投入与全要素生产率存在紧密的联系旧1 ；g r i l i c h e s 通过对美国 1 9 5 7 1 9 7 7 年间约1 0 0 0 家大型制造企业相关数据的研究，表明科技投入( 尤 其是r & d 投入) 对生产力的提高起着重要的作用；p h ili p p ea g h i o n ，p a u l a d a v i d ，d o m i n i q u ef o r a y 研究了科学、技术、创新、经济增长等方面的相 互关系，指出系统理论方法在这些关联中的适应性旧1 。 1 3 2 国内研究现状 我国对科技投入与创新的研究比较晚，直到上世纪7 0 年代末期，一些经 济学者才开始向国内介绍有关科技创新的内容。8 0 年代中后期，在借鉴国外 相关理论的基础上，取得了一些学术成果。 一、科技投入与创新绩效评价的相关研究 对科技投入与创新绩效的分析研究，国内学者采用了多种方法，主要有 数据包络( d e a ) 法、因子分析法、模糊数学评价方法、层次分析法等。 采用d e a 方法的有：莫燕在对r & d 投入的绩效评价中，利用d e a 方法对 我国部分地区2 0 0 1 年r & d 投入进行实证研究，发现我国一些主要发达地区 r & d 投入的d e a 效率无效，主要表现在产出的不足n ；许治，师萍运用d e a 方法对我国自1 9 8 5 到2 0 0 3 年间的科技投入相对效率进行了测度。研究结果 表明，不同部门科技资源的使用对社会科技投入相对效率会产生不同的影响， 企业增加科研经费支出的比例在一定程度上有助于科技投入效率的提高1 ； d 第一章绪论 梁莱散，张焕凤以我国电子信息上市公司为研究对象，将d e a 方法运用到对 企业的r & d 效率评价中，在对样本公司r & d 效率进行了全面的分析后指出， 我国电子信息上市公司间r & d 效率存在着明显的差距，r & d 效率与企业规模之 间存在着较强的相关性n 引；王海燕，孙守霞，罗亚非，苏仁辉，曾慧以计算 机、通信设备及其它电子设备为研究对象，应用d e a 方法，分析不同地区问 r & d 活动的差异一3 i ；赵峰以青岛市高新技术创新项目的r & d 活动为例，运用 d e a 的方法进行实证研究，分析了企业高新技术创新项目r & d 活动的绩效n4 i ； 沈渊利用d e a 方法对我国3 1 个地区科技投入的技术效率、技术与规模效率进 行评价研究，同时运用t o b i t 回归模型对影响科技投入的无效率因素予以识 别m 1 。 采用因子分析法的有：赵涛、张爱国采用因子分析法对区域r & d 绩效水 平进行了评价研究，他们认为因子分析法对有大量数据的抽象分析有较好的 效果，适合r & d 活动评价n6 】；李宗璋、林学军、吴显英运用因子分析法，对 我国区域科技创新能力进行了定量评价分析；苏仁辉、罗亚非、何舒洁、王 海燕以我国2 7 个省市农副食品加工业为研究对象，利用因子分析法设计了两 层评价指标体系，分析了不同区域的r & d 绩效水平m 。 采用模糊数学评价方法的有：胡恩华构建了企业技术创新能力的指标体 系，并运用模糊数学方法进行研究，提出了对企业技术创新能力进行综合评 价的方法；许志晋等利用模糊综合评价方法，建立数学模型，探讨了企业科 技创新能力评价的一般程序；谢福泉等建立财政科技投入产出绩效评价体系， 运用模糊数学评价方法，通过计算科技项目投入产出比指标，对其绩效进行 评价分析h8 。；周静等运用模糊综合评价法对企业技术创新能力进行了研究。 采用层次分析( a h p ) 的有：史晓燕提出了对科技创新能力进行综合评价 的a h p 法，实现了定性与定量的结合；宋或等以黑龙江科技投入为研究对象， 建立评价指标体系，并用层次分析法，构造判断矩阵，确定基本指标权重的 总排序n 9 i 。 二、科技投入与创新对经济增长作用的相关研究 徐井万在试论科技创新与经济发展的关系一文中指出，科技创新可 以推动经济规模的扩大，推动产业结构、技术结构的升级，因此要想实现生 产力跨越式发展就必须把科技创新摆在突出的战略地位，必须高度重视科技 创新的作用；康胜对如何促使科技创新与经济进步实现互动关系的良性发展 进行了分析研究，认为科技创新通过对生产力、生产方式、经济制度等方面 的影响来促进社会经济进步，同时经济进步又提供了科技创新过程中所需的 物质、人才等条件，两者是相互依存、相互促进、互为因果的有机整体。王 天津工业大学硕士学位论文 虎、王猛认为我们可以通过不断完善市场激励机制、建立成熟的市场体系、 加强科技创新与经济发展之间的互动关系来实现科技与经济一体化发展。同 时还应多方面加大科技投入力度，加强科技人才的培养，推进国家创新体系 建设汹1 。 贾鹏、吴林海、杜文献、高艳、姜庆华等分别从不同的角度，运用灰色 关联度分析，对科技投入与经济增长间的关系进行实证研究。通过研究表明： 两者间存在一定的正相关关系，科技投入中r & d 经费的投入是影响经济增长 的主导因素，r & d 投入在三大研发阶段间的不同配置对经济增长的影响有一定 的差异，其中影响最为显著的是大中型企业和高等院校口。 范黎波、宋志红、宋志华采用协整、误差修正模型( e c m ) ，运用1 9 8 7 2 0 0 5 年中国r & d 投入和g d p 数据来分析r & d 投入与经济增长的关系，认为短 期内，经济增长不是由r & d 投入的变动引起的，从长期来看，r & d 投入和经济 增长问存在着稳定均衡的关系。主要是因为r & d 投入和经济增长间的关系包 含技术和商业两个层面，而r & d 投入主要是在技术领域，从技术到商业应用 需要一个过程，在这期间，市场激励和企业家精神起重要作用心2 。；同时，王 海鹏、田澎、靳萍、苏桔芳等也采用该模型论证科技投入与经济增长之间的 双向因果关系性引。 此外，赖明勇、张新、彭水军、包群利用我国3 0 个省市1 2 年的相关数 据，分析了以贸易开放度、人力资本进行衡量的技术吸收能力对经济的影响 瞳4 | ；游达明、易庆丰用生产函数计算技术进步对经济增长的贡献，从量化角 度证明了技术进步对经济增长的巨大推动作用瞳5 | ；孙敬水、岳牡娟基于我国 r & d 活动三大主体的视角，运用p a n e ld a t a 模型，通过对全国1 9 9 8 - 2 0 0 6 年 问3 0 个省市相关数据的研究，分析我国r & d 投入与经济增长之间的关系瞳6 | 。 1 4 本文主要的研究思路与框架结构 1 4 1 研究思路 一、遵循从理论实证政策建议的研究思路，通过各种理论方法 的归纳总结、对比分析，选择最科学合理的方法对山西省工业企业科技投入 与创新绩效进行实证研究，从而得出相应的对策建议。 二、采用从纵向横向的对比分析策略，在描述山西工业企业科技投 入现状时，运用时间上的纵向对比与地区间的横向对比相结合的方法，全面 分析了山西省与其他发达省份及全国平均水平间的差距。 三、全方位、多角度的对山西省工业企业科技投入与创新绩效进行评价， 第一章绪论 首先应用d e a 方法对山西省1 9 9 0 年一2 0 1 0 年间，科技投入与创新的相对绩效 进行实证研究，然后通过c h o w s 断点检验及回归模型进行绝对绩效的评价， 两者结论相互验证、相互补充，有效的提高结论的可信度。 绪论 l 山西省工业科技创新投入现状 1 4 2 内容安排 数据包络法 科技投入与 创新的绩效 评价作用 c h o w s 断点 检验及回归 模型 r 科技投入对 经济增长的 促进作用 i 政策建议 图1 1 本文的内容框架 在具体的章节安排上，本文分为五个部分( 图1 - 1 为本文的内容框架) ： 第一部分是绪论。该部分首先简要阐述了本文的研究背景、研究目的和 意义，然后从科技投入与创新的绩效评价及对经济增长的作用两方面入手对 国内外的相关研究进行了归纳，并在总结现有不足的基础上提出本文的总体 思路、研究方法和创新之处。 第二部分是山西省工业企业科技投入现状分析。该部分首先从经济特征、 区域特征及产业特征三方面入手对山西工业企业的总体情况进行概述。然后 针对科技创新投入的基础条件、科技创新的资源投入及创新产出的情况，通 过时间上的纵向对比与地区间的横向对比，更为全面、系统的对山西省工业 7 天津工业大学硕士学位论文 企业科技投入现状进行分析和评价。 第三部分是山西省工业企业科技投入与创新的绩效评价。该部分结合本 文研究的内容，从创新投入和产出的角度，选取八个具体指标，利用1 9 9 0 年 到2 0 1 0 间的相关数据，构建d e a 模型进行相对效率的评价。同时采用 c h o w s 断点检验的因果关系模型进行绝对效率评价，来进一步验证分析结果， 并得出科技投入与经济增长之间的关系。 第四部分是完善山西省工业企业科技投入与创新的对策。在第三章实证 研究的基础上，针对目前山西工业企业存在的问题，提出新时期山西工业企 业应注意及改进的问题。 第五部分是结论与展望。该部分总结全文研究得出的主要结论及进一步 研究的方向。 1 。5 研究方法 一、定量分析与定性分析相结合 文中运用大量数据真实展现了山西省工业企业的概况及科技投入与创新 的现状，使读者对现状的认识更直观、更深刻，增强了文字说明的效果，并 在此基础上对现状进行客观的评价，指出山西省工业企业科技创新存在的主 要问题。 二、比较分析法和图表分析法相结合 比较是立足于寻找各事物之间的差别，并评价其发展变化的趋势；图表 则可以使各种理论和分析更为清晰和直观。本文在分析山西省工业企业科技 投入现状及对科技投入与创新绩效进行实证研究时，广泛应用了这两种方法， 通过列表、画图、对比的方法，得出了许多清晰易懂的结论。 三、规范研究和实证研究相结合 本文在对各种相关理论及方法进行归纳总结、对比分析的基础上，采用 数据包络法与c h o w s 断点检验的因果关系模型，对科技投入与创新的绩效 进行实证研究，并在此基础上提出推进科技创新的战略对策。 1 6 主要创新点 一、本文立足于工业企业的角度，首次对山西省工业企业科技投入与创 新的绩效进行全方位的分析和评价。按照从科技投入现状分析一一指标体系 的构建相对、绝对绩效评价方法的选择及其实证研究一一对策建议的研 究思路，为区域科技投入与创新的绩效评价提供了全新的评价模式和思路。 8 第一章绪论 一 二、在实证研究方面，既有基于d e a 方法的相对绩效评价，又有基于 c h o w s 断点检验的因果关系模型的绝对绩效评价，二者的结论达到相互验证、 相互补充的效果，弥补了以往采用单一方法所引起的评价结果不全面，可信 度低等缺陷。 三、在绝对绩效评价方法的选择上，引入c h o w s 断点检验，为构建带 有虚拟时间变量的因果关系模型，提供了科学合理的时间分界点，避免了人 为选择分界点的随意性和主观性。 9 天津工业大学硕士学位论文 1 0 第二章山西省工业企业科技投入现状分析第二章山西省工业企业科技投入现状分析随着经济全球化步伐的加快，科技创新已成为衡量一个国家综合实力的重要标准。而科技创新又必须以科技投入为前提，提供必要的物质基础，投入资金的多少，投入结构是否合理，在一定程度上影响着科技创新的成效。山西省在建国初期就已成为重工业基地，作为全国的资源大省，自改革开放以来，就不断加大科学技术的投入，但由于人才流失、科研成果转化率低等一系列问题，其经济发展依旧很缓慢，未能得到应有的效果。本章在对山西省工业企业的经济特征、区域特征、产业特征进行总结概括的基础上，针对科技创新的基础条件、科技创新的资源投入以及创新产出的情况，通过时间上的纵向对比与地区间的横向对比相结合的方法，分析和总结了目前山西工业企业科技投入过程中存在的问题。2 1 山西省工业企业概况2 1 1 企业经济特征一、工业企业发展速度加快，工业总产值占g d p 的份额逐年增加近年来山西工业企业发展较快，工业总产值从1 9 8 5 年的1 0 2 1 1 9 2 万元增加到2 0 1 0 年的4 6 5 7 9 7 0 0 万元，其增长速度呈现阶梯性特点( 见图2 1 ) 。尤其是2 0 0 0 年以后，工业企业的发展速度明显加快，1 9 8 5 年一2 0 0 0 年的平均增长速度为1 4 2 0 ，而2 0 0 1 年一2 0 1 0 年的平均增长速度增加到了2 1 0 9 。m g d p t 、i p 幸产总值 ml u v v v v v w9 0 0 0 0 0 0 08 0 0 0 0 0 0 07 0 0 0 0 0 0 06 0 0 0 0 0 0 05 0 0 0 0 0 0 04 0 0 0 0 0 0 03 0 0 0 0 0 0 0ii2 0 0 0 0 0 0 0|llil_ _ iili - 01 0 0 0 0 0 0 0ll，、ll一lllll 一匪iiuoh m 寸m 卜o o 讲。一一m 寸u - 卜口、oo o o 口口西o - ia ooooooooooho 蕊o hq 西o ooooooooooo一一h hh 一一hh 一一nn 一一nnn 一一劓 天津工业大学硕士学位论文 在工业企业发展速度加快的同时，工业企业在山西整体经济中的作用也 在不断加强，工业总产值占g d p 的比重虽然有所波动，但整体呈现上升的趋 势。2 0 1 0 年山西工业企业总产值占g d p 的比重为5 0 6 3 ，与2 0 0 0 年相比， 提高了近1 0 个百分点，占到g d p 的一半。可见，工业企业的健康发展对山西 经济增长起着举足轻重的作用。 二、大中型工业企业是山西省工业企业经济发展的主体 2 0 1 0 年山西省工业企业数为4 2 4 0 个，其中大中型工业企业数量为1 1 1 8 个，占工业企业总数的2 6 3 9 。大中型工业企业数量所占比重虽然不大，但 其主要经济指标，如工业增加值、主营业务收入和利润总额所占工业企业总 额的比重却很大，分别为8 6 7 1 、8 3 7 4 和9 2 ，这说明大中型工业企业已 经成为山西工业企业的骨干力量，是山西经济发展的主体，不仅规模大、产 量多，而且经济效益和运行质量都很好，在山西经济发展中具有重要的地位。 表2 - 22 0 1 0 年山西大中型企业主要经济指标 三、工业企业经济类型向多元化方向发展，但有限责任公司和国有企业 仍是工业企业发展的主体 在自然、历史等多方面因素的制约下，山西省经济发展相对比较滞后， 仍属于经济欠发达地区。随着改革的深入和投资主体的多元化，虽然也在不 断拓宽其招商领域，但对外资的吸引力还有待提高。表2 3 显示，我省工业 企业共4 2 4 0 个，其中内资企业4 0 7 1 个，占企业总数的9 6 ；港、澳、台商投 资企业共5 6 个，只占1 3 2 ；外商投资企业1 1 3 个，占2 6 7 。从经济指标 来看，内资企业工业增加值总额为4 3 2 6 0 9 8 6 万元，利润额占工业增加值的比 重为2 0 2 7 ，其中有限责任公司和国有企业仍占主导地位，二者工业增加值 占内资企业工业增加值总额的7 2 9 3 。而港、澳、台商投资企业与外商投资 企业的工业增加值总额为2 6 5 3 7 7 0 万元，只有内资企业的6 1 3 ，其利润额也 只有内资企业的9 2 8 。相比之下可以明显看出，山西省虽然不断推进经济多 第二章山西省工业企业科技投入现状分析 元化发展，但目前还是以有限责任公司和国有企业为主体的内资企业的天地， 外资比重过低，累计利用境外省外的大项目也比较少，资金规模小。因此， 应该逐渐加强招商力度，增加外资注入，这样可以提高资金支持和对科技创 新的需求，增加企业竞争力。 表2 32 0 1 0 年各类型工业企业个数、生产值及利润情况单位：万元 企业个数 工业总产工业增加 利润总额 利润总额占工业 值值增加值的比重 国有企业2 6 61 6 2 1 6 6 9 65 9 9 4 9 2 11 0 3 8 9 1 71 7 3 3 集体企业 1 8i1 9 4 0 4 3 08 2 5 7 9 7 2 0 6 0 9 3 2 4 9 6 股份合作企2 95 8 3 2 7 4 2 7 9 5 0 4 7 5 0 0 4 2 6 8 3 业 联营企业 1 41 9 3 7 4 2l1 3 7 3 93 6 1 8 13 1 8 1 内 资 有限责任公 1 5 4 36 5 7 3 8 4 7 12 5 5 5 5 6 1l5 3 4 0 7 5 52 0 9 0