华为公司产品线奖金分配暂行办法.doc

华为公司产品线奖金分配暂行办法为了进一步落实高层领导绩效承诺PBC制度，完善产品线的自我激励、自我约束的责任和激励机制，特制定产品线奖金分配方案。一、目的和原则u产品线奖金由基础奖金和贡献奖金两部分构成。基础奖金与公司营业净利润挂钩，以牵引产品线关注公司的整体利益；贡献奖金与产品线贡献毛利挂钩，以强化奖金对产品线贡献的激励，提高人均效益。u产品线基础奖金与产品线领导的KPI承诺完成率挂钩，以强化产品线预算目标的达成对基础奖金的影响，同时为公司其他部门基础奖金的设计提供统一的参考基准。u各产品线贡献奖金与贡献毛利采用相同的挂钩系数，以体现“产品线的人均贡献毛利越高，则产品线的人均贡献奖金越高”的原则。产品线与贡献毛利挂钩的奖金不封顶，以鼓励产品线将贡献毛利做大。u产品线贡献毛利的核算，在突出销售收入扩张导向的同时，兼顾产品线对制造成本、期间成本、用服费用、研发费用、营销与行销费用、管理费用，以及产品线非正常损失的责任。以加强财务核算和内部管理，开源节流；同时对周边部门传递压力，从而对公司期间费用形成反向制约。二、适用范围本方案适应于包括：直接为产品线服务的研发人员、PL-Marketing人员、国内行销和国际行销人员(含办事处、地区部、海外代表处行销人员)，以及本产品线行政服务人员。中央研究部核心网人员按所服务的对象划分到固网与无线产品线。国内行销和国际行销人员的03年奖金，由国内营销部、国际营销部按其部门的奖金方案评定及发放，03年由产品线奖金方案计得的国内行销和国际行销人员的奖金包还给公司，不重复计算。本方案批准实施后，除由公司文件批准增加产品线人员，需由公司人力资源部补充修订产品线的奖金挂钩系数外，其余产品线自行决定增减的人员，不影响产品线奖金挂钩系数。三、产品线奖金总包的确定产品线奖金=产品线基础奖金+产品线贡献奖金产品线基础奖金=公司营业净利润BPL产品线平均人员比重KPI完成系数产品线贡献奖金=产品线贡献毛利APL =（产品线销售收入-产品线制造成本-产品线期间成本-产品线直接用服费用-产品线直接研发费用-产品线直接营销与行销费用-产品线管理费用-产品线非正常损失）APL其中l产品线平均人员：为产品线全年各月月末直接为产品线服务人数的平均值。l产品线平均人员比重：为某产品线平均人员占全部产品线平均人员的比重。lBPL：产品线与公司营业净利润挂钩的基础奖金系数；APL：产品线与贡献毛利挂钩的贡献奖金系数。03年采取基础奖金与贡献奖金5:5的比例；从04年起，采用基础奖金与贡献奖金4:6的比例。挂钩系数的数值如表1所示：表1. 挂钩系数的确定 l 产品线销售收入：包括所有设备销售收入和与设备销售相关的安装收入、运保收入、产品用户培训与维保收入及与产品线相关的服务营销收入、与产品线相关的TurnKey收入。l产品线制造成本：与设备销售收入匹配的原材料成本、直接人工成本和分摊的供应链费用。l产品线期间成本：包括存货跌价准备金增量、存货报废、存货维修费用、存货盘点损失、质量保证金、销售运保费、发货关税与海关费用。l产品线直接用服费用：包括设备安装费用、产品用户培训费用与保内维保费用、保外未签维保费用、技术支援参与产品开发费用及与产品线相关的服务营销费用、与产品线相关的Turnkey成本费用。l产品线直接研发费用：为产品线实体研发费用（含外包费用）和中央研究部为产品线发生的有确定费用分摊比例的项目费用，不含中央研究部预研费用以及中央研究部发生的无确定费用分摊比例的项目费用。l产品线直接营销与行销费用：为产品线直接发生的营销与行销费用、国内办事处产品行销费用、海外地区部、代表处产品行销费用，不含国内营销部、国际营销部机关及客户平台费用。l产品线管理费用：l产品线管理部门发生的费用。l产品线非正常损失：l包括存货跌价损失、借货损失、退换货损失、合同更改损失、评审外贴息、坏帐损失、版本升级或切换造成的呆死料，以及因研发设计原因造成的批量换板损失。产品线非正常损失的内容已经包括在上述收入、成本和费用中的，不再重复计算。l以上指标的定义和具体核算方法遵照财经管理部制定的文件和核算细则。lKPI完成系数：为产品线领导PBC承诺中年度KPI目标的完成率。KPI完成系数的上限为1.2。KPI承诺与考核参见表2表2：各产品线03年KPI与考核四、产品线战略投入的奖金补偿经公司批准的战略性投入的产品线可以预借奖金，补偿产品线因战略性投入收入滞后对当年奖金的影响。预借奖金的数额参考各产品线的平均奖金水平合理确定。产品线预借奖金隔年一清，清完可再借。五、产品线奖金的内部分配产品线基础奖金与贡献奖金在产品线内部的分配，由产品线自行决定。对于个别奖金过高的年份，可以采用奖金库的方式进行调节，以丰补歉。分配方案须报公司人力资源部审批、备案。六、附则1、产品线奖金方案将在2003年2004年中保持不变，以利于调动员工的积极性，促进持续的激励和约束机制的形成。