招商银行信用卡风险管理策略研究.doc

广东金融学院 本科毕业论文招商银行信用卡风险管理策略研究广东金融学院2009-JX16- 本科毕业论文（设计）招商银行信用卡风险管理策略研究学生姓名：洪云译学号：05121105系部：工商管理专业：市场营销指导教师：谢治春 讲师提交日期：2009年3月21日II毕业论文基本要求1毕业论文的撰写应结合专业学习，选取具有创新价值和实践意义的论题。2论文篇幅一般为8000字以上，最多不超过15000字。3论文应观点明确，中心突出，论据充分，数据可靠，层次分明，逻辑清楚，文字流畅，结构严谨。4论文字体规范按广东金融学院本科生毕业论文写作规范和“论文样板”执行。5论文应书写工整，标点正确，用微机打印后，装订成册。本科毕业论文（设计）诚信声明本人郑重声明：所呈交的本科毕业论文（设计），是本人在指导老师的指导下，独立进行研究工作所取得的成果，成果不存在知识产权争议，除文中已经注明引用的内容外，本论文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成果。对本文的研究做出重要贡献的个人和集体均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律结果由本人承担。学生签名： 时间： 年 月 日 关于论文（设计）使用授权的说明本人完全了解广东金融学院关于收集、保存、使用学位论文的规定，即：1.按照学校要求提交学位论文的印刷本和电子版本；2.学校有权保存学位论文的印刷本和电子版，并提供目录检索与阅览服务，在校园网上提供服务；3.学校可以采用影印、缩印、数字化或其它复制手段保存论文；本人同意上述规定。 学生签名： 时间： 年 月 日广东金融学院 学士学位论文招商银行信用卡风险管理策略研究- 22 -摘 要 信用卡业务是一项高收益、高风险的业务，其所带来的风险问题也日益显现。控制信用卡风险对发卡行具有重要的意义。招商银行作为发展速度较快，竞争力较强的商业银行，研究分析招商银行信用卡风险管理的现状及风险管理策略对于招商银行控制信用卡风险及提高我国银行信用卡风险管理能力都具有现实意义。本文综合运用案例研究方法、比较与归纳相结合的研究方法探讨招商银行信用卡风险管理，并在研究的过程中使用了案例和图表。论文在介绍信用卡风险管理和招商银行信用卡风险管理现状的基础上，通过分析国外信用卡风险管理的先进理念和成功经验，提出了招商银行信用卡风险管理存在的问题和相应策略，即通过事前风险防范机制、事中的保障服务机制、事后的应收账款管理和回收机制来加强招商银行的信用卡风险管理。关键词：招商银行； 信用卡风险； 信用卡风险管理AbstractCredit card business is a high-yield, high risk business, the risks associated with it also become more and more questions. Control the risk of credit card issuers is of great significance. Investment banks with fast development, competitive commercial banking, investment banking research and analysis of the status of credit card risk management and risk management strategies for investment banks to control credit risk and improve our country bank credit risk management capabilities have a practical significance.In this paper, the integrated use of case study methods, compared with a combination of research into methods of investment bank credit risk management, and in the course of the study used the case and charts.Thesis at introduction of credit card risk management and investment banking credit risk management on the basis of the status quo, through the analysis of foreign credit card risk management ideas and successful experiences of advanced, investment banks made credit risk management problems and the corresponding strategy of risk prevention mechanisms through prior a matter of security services mechanism, ex post facto accounts receivable management and recovery mechanisms to strengthen the investment banks credit risk management.Key words：Investment banks； credit risk； credit risk management目 录摘 要Abstract一、信用卡风险管理概述1 信用卡风险概念1信用卡风险管理类型1二、招商银行信用卡风险管理的现状及存在的问题2 招商银行信用卡的发展情况2 招商银行信用卡风险管理的现状21.发卡量和交易量快速增长32.业务收入稳步提高33.资产质量良好44.风险控制能力进一步增强5 招商银行信用卡风险管理存在的问题51.风险管理理念还相对比较落后52.信用卡风险管理体系不健全63.信用卡风险管理工具不够先进64.动态跟踪意识薄弱7三、国际先进银行信用卡风险管理的先进理念7 美国信用卡的风险管理91.美国信用卡发行情况92.美国的信用卡业务风险管理9 香港信用卡的风险管理101.香港信用卡的发行情况102.香港银行业的信用卡风险管理11四、招商银行信用卡风险管理的策略选择12 事前风险防范机制121.完善自身的业务流程和内部管理措施122.树立正确的风险管理理念133.采用先进的风险管理技术144.建立一支高素质的风险管理队伍14 事中的保障服务机制141.加强对特约商户的管理142.加强账户管理14 事后的应收账款管理和回收策略151.信用卡风险的追索152.健全信用卡风险补偿策略15五、结论16参考文献17致 谢18招商银行信用卡风险管理策略研究一、信用卡风险管理概述（一） 信用卡风险的概念广义的来说，信用卡业务风险是指信用卡业务经营管理过程中，因各种不利因素而导致的发卡机构、持卡人、特约商户三方损失的可能性。狭义的来说，信用卡风险是指发卡机构无担保循环信贷的产品特性和贷款实际发生的非计划性、无固定场所、授贷个体多、单笔金额小等特点，导致信用卡发生损失的可能性。信用卡业务是金融机构经营的各项业务中的一种，因此，信用卡也存在金融机构固有的各种金融风险1。（二） 信用卡风险类型巴塞尔委员会于2004年6月29日正式颁布了新巴塞尔协议(BASELII)，并要求国际银行业于2007年正式实施该协议。根据巴塞尔新资本协议对商业银行经营业务风险的全面考虑，将其划分为市场风险、流动性风险、信用风险和操作风险。信用卡业务也具有以上四种风险，在实际工作中，信用卡业务的风险有一定的特殊性，包括信用风险、欺诈风险和操作风险。在巴塞尔资本协议中也有关于信用卡业务风险的分类。新旧巴塞尔协议对信用卡业务的风险分类与比较表1.1所示：表1.1 新旧巴塞尔资本协议对信用卡业务的风险分类与比较风险类型内容新旧巴塞尔协议框架下的比较市场风险利率风险、汇率风险以及市场准入度（如应收账款的证劵化程度）相同，在信用卡风险模型中已考虑流动风险隔夜货币市场需求（特殊个人或群体的消费模式改变引起的流动性风险）新增信用风险信用评级过程，催收策略中的违约风险范围扩大，如违约损失不仅包括坏账和核销额，还包括因为违约造成的手续费收入减少和坏账核销过程中的管理费用操作风险交易处理风险（由于信用卡交易处理自动化程度较高，因此这方面风险很小）、内部人员欺诈风险旧框架下几乎不考虑，新框架下列入。发卡机构通过制定风险防范策略，进行交易数据跟踪手段可有效降低此类风险资料来源：赵艳红.中国建设银行信用卡风险管理研究D.湖南大学工商管理硕士学位论文，2007年10月1二、招商银行信用卡风险管理的现状及存在的问题（一）招商银行信用卡发展情况1996年6月招商银行开始经营信用卡业务，当时招商银行的一卡通刚在市场上站稳脚跟，发展态势良好，经营信用卡业务的是总行的储蓄信用卡部，该部门既经营储蓄业务，也经营信用卡产品。推出信用卡的设想是进行“双卡理财”，即一卡通和信用卡。“双卡理财”的理念在1996年中是比较先进的，但其发展态势不容乐观，信用卡业务经营状况惨淡。到2000年为止，招商银行信用卡已发行5年，发卡量还未达到万张，同时活动户比例还呈下降的趋势。表2.1 招商银行信用卡业务量发展情况（调表的序号）19961997199819992000业务指标总数总数新增总数新增总数新增总数新增发卡量（张）28405850301061883385684-5045838154活动户（张）181127679562586-18131255391201活动率（%）64%47%42%55%21%透支额（万元）891889921-16734352交易额（万元）139495448152003-29511842-161729资料来源：程昊.招商银行信用卡业务市场分析和发展方案研究D.西安理工大学工商管理硕士(MBA)学位论文.西安理工大学，20022在2002年12月3日，招商银行首次发行属于自己的信用卡，在北京举行了隆重的信用卡首发仪式；2003年是培育市场的时期，2004年是信用卡快速发展的成长期，这一年，招商银行卡部门开始全面完善产品功能，在服务上领先国内的其他银行；2005至2006年，招商银行秉承“创新与服务”的理念，在市场竞争中全力打造国内业界最佳信用卡品牌；信用卡发卡量突破1000万张是在2006年12月25日实现的。2007年，招商银行与中国信用卡产业在中国金融市场全面开放中高速发展；到2007年末实现了累计发卡突破2008万张，再次确立了信用卡市场领先品牌的地位。到2008年8月，招商银行信用卡的发行量已经到了2300万张，仅次于资产规模数倍于它的工商银行。（二） 招商银行信用卡风险管理的现状招商银行信用卡营销中心设在上海，负责全行信用卡业务的统一经营和管理，对信用卡业务发展中发生的各种风险损失，按照财政部银行卡透支呆账准备、坏账准备及透支呆账、坏账和其他损失核销的暂行规定及招行有关文件的规定进行核销处理。2008年上半年在金融危机的大环境下，招商银行信用卡业务呈现以下特点：1.发卡量和交易量快速增长截止07年底，信用卡累积发卡2000多万张，交易金额1300亿元，略低于工商银行的2300万张和1600亿元（建行为1260万张，780亿元），但210亿的信用卡贷款（透支）量超过工商银行80亿接近2倍，信用卡消费贷款量全国第一，到2008年8月，招商银行信用卡的发行量已经到了2300万张，仅次于资产规模数倍于它的工商银行。截至2008年10月31日，招行发卡量同业占比22.36%，消费交易额同业占比12.52%。2.业务收入稳步提高招商银行信用卡业务已具备明显的领先优势，2008年中期仅信用卡非利息收入已经达到10亿元，超过了多数同类银行的非利息收入总和。同时国内信用卡业务无论从持卡量、使用量、消费贷款额都有着广阔、持续的增长空间3。（注：民生银行数据包含结算业务收入，实际银行卡收入低于图表中数据）图2.1 部分上市股份制商业银行银行卡手续费收入对比（单位：亿元）资料来源：张可兴的博客. /amanding3表2.2 招商银行信用卡费用表名称类型年费透支额度循环信用利息滞纳金取现（国内）取现国外免息期主卡附属卡本行他行白金信用卡白金卡3600元/年2000元/年20万万分之五最低还款额未还清部分的百分之五，最低收取RMB10 元或USD1 元1，最低10元/笔3最低。USD3元/笔20-50天金卡信用卡金卡300元/年150元/年1万5万普通信用卡普卡100元/年50元/年0.3万元1万元VISA MINI信用卡普卡150元/年75元/年0.3万元1万元资料来源：招商银行信用卡 - 小蔺理财. /amanding4表2.3 信用卡各项手续费细则表（除白金卡手续费免费，均按此执行）挂失费RMB60 元/卡VISA MINI信用卡RMB 60元/每套或每卡境外补发紧急替代卡手续费威士卡（VISA）: USD175 元/卡；万事达卡（MasterCard） : USD155 元/卡调阅签购单手续费正本：国内RMB50 元/笔；国外USD8 元/笔副本：国内RMB20 元/笔；国外USD5 元/笔重制密码函手续费RMB15 元/封，使用快递则为RMB35 元/封预借现金手续费预借现金交易金额的百分之三，最低收取RMB30 元/笔，USD3 元/笔（有取现行为即收取，不分同城异地）损坏换卡手续费RMB15 元/张，使用快递则为RMB35 元/张VISA MINI信用卡RMB 15元/每套或每卡开具证明(存款、清偿) 手续费RMB20 元/份补制对账单手续费索取3个月前的对账单，每次每月收取RMB5 元首次寄发密码函加急费使用快递RMB20 元/封新卡/挂失补卡快递费溢缴卡款领回手续费汇款金额的千分之五，最低收RMB5 元/笔，USD1 元/笔国外交易授权结汇交易金额的1.1%结付资料来源：招商银行信用卡 - 小蔺理财. /amanding43.资产质量良好招商银行信用卡资产品质保持呆账率低于1%，大大低于国际同业4-6%的平均水平，这一数字在世界范围内亦是“最好”。在国内同业中，招商银行较早地实行了资产负债比例管理、审贷分离和贷款五级分类制度，建立了比较完善的稽核内控体系，同时成功地在全行推行了储蓄、会计业务质量认证，获得了英国BSI太平洋有限公司和中国船级社质量认证公司颁发的ISO9001质量体系认证书，成为中国国内第一家获得ISO9001证书的商业银行。由于注重防范风险，招商银行的资产质量得以不断优化，按照五级分类口径，不良贷款率为2.30，是国内资产质量最好的银行之一。4.风险控制能力进一步增强虽然说国内的个人征信体系尚不健全，但是，招商银行利用现有的征信体系管理风险，更好地把握信用卡风险。招商银行总部在深圳，信用卡中心设在上海，目前，深圳、上海等城市初具规模的征信公司，可为招商银行审核客户的信用度。特别是在2008年次贷危机的爆发，招商银行调整客户结构，在信用卡审批上加强对优质客户的选择，加大高端客户的比例，提高低端客户的申请门槛，不良率始终控制在较低水平。（三） 招商银行信用卡风险管理存在的问题招商银行近年来一直不断探索和强化信用卡风险管理，并取得了长足的进步。但是，与国外先进发卡银行相比，现阶段招商银行在信用卡风险管理还存在以下问题：1.风险管理理念还相对比较落后招商银行在2002年12月才真正拥有属于自己的信用卡，在风险管理上起步比较晚，风险管理理念还不能适应新时期业务快速发展和复杂风险环境的要求。突出表现在以下三个方面：(1)重视营销、偏轻管理招商银行整体上拥有善的企业治理和优秀的管理团队，但是，招行信用卡发展时间相对来说比其他银行短，与其他许多商业银行一样，招商银行把发卡量作为一个硬性指标来考核信用卡中心的绩效，追求的是发卡量的多少，为了完成发卡任务，随处可见招商银行信用卡业务员在大街上的驻点，而且申请信用卡的条件越来越宽松，就象当前招商银行开发学生作为准客户，只要填一张申请表，交一张身份证复印件就可以申请到招行的信用卡，而且信用额度也比较高。这时，已经忽略了信用卡风险的存在，发卡数量越多，相对风险也就越大。持卡人队伍的发展壮大，信用卡推广员常常忽视持卡人的质量及盈利水平，甚至错误地把风险管理摆在业务发展的对立面上，未能把好客户准入关，提升了风险。(2)风险管理意识不到位目前，招行的信用卡风险管理意思还没有贯穿到每个员工身上，还没有贯穿到业务拓展、经营管理的全过程中，风险管理和风险控制往往被看作是风险控制部门的事情。风险管理的意识不到位，导致的信用卡全面风险管理理念不到位，招行至今仍以信用风险管理为主，对市场风险、操作风险、欺诈风险等重视不够。(3)不良贷款率攀升虽然招商银行信用卡的不良率始终控制在较低水平，但其坏账率在不断的上升。招商银行信用卡不良贷款率由年初的1.92上升到上半年的2.74，招行2008年中报显示，信用卡应收账款不良率为2.74%，同比上升了0.82个百分点，增幅高达42.7%，且不良贷款余额增加了2.8亿元，目前已超过6亿元，占招行不良贷款总额约7%。2.信用卡风险管理体系不健全招商银行的信用卡风险管理体系还不够健全，风险管理的基础还不够坚实，体表现在：(1)招商银行风险管理机制还不完善健全有效的风险管理机制是国际先进发卡银行经营运作的坚实基础，也是银行安全性原则的重要体现，而这一点仍是招商银行的薄弱环节。招商银行有80%以上的业务都具有很高的操作风险，人为故意或无意泄露内部信息的隐患非常大，而且内控制度各环节在设计上不尽合理，又缺乏风险管理文化建设和对员工的思想道德教育，致使很多内控风险事件发生。因此，银行业务的安全运营至关重要。招商银行的风险管理机制存在一定的片面性，在产品设计、客户获取、引导客户用卡账户管理、催收和核销这一循环的过程中没有一整套完整的风险管理体系，在各部门之间没有形成有效的互动。(2)事后被动督导型管理突出目前的风险管理更多是事后被动督导型管理，而不是事前主动引导型管理和事后被动督导型管理相结合。信用卡在风险管理上如果做好事前的主动引导，有利于降低风险，在这方面上，招商银行与国内的大部分银行一样也是做得有所欠缺的地方。(3)招商银行专业风险管理人才缺乏由于招行发展信用卡业务历史短，所以象中行那样，培养了众多的信用卡专业人才，而风险管理是一门不断发展的、技术性非常强的管理学科，要求银行从事风险管理的人员必须具备很高的素质，经受严格专业训练，否则很难理解业务和产品的风险性质，更难以采取适当的风险防范措施。与国际先进发卡银行相比，招商银行仍缺乏一批复合型、专家型的金融风险管理人才队伍。3.信用卡风险管理工具不够先进(1)信用卡风险管理技术相对落后信用风险控制技术手段与发达国家和地区相比有很大的差距，国内发卡行对科技的投入主要集中在完善业务系统功能的方面，对开发信用风险管理工具关注不够，因此缺乏科学的、技术化的和系统化的分析管理手段，招商银行在实际操作中往往难以对申请人给出科学的评定结果，所采取的办法基本都是通过征信人员的经验判断，造成许多优质客户的金卡申请都被现行系统拒绝，而需要人工强行通过，而风险很大的潜在客户也可能准入，造成整体风险提高。(2)个人征信体系不健全据调查对于在目前从中国人民银行个人征信系统所取得数据以及银行自身客户数据的使用方面，国内发卡行较少采用先进的信用评分模型而往往依靠工作人员的主观判断来认定一个客户的质量，招商银行也是如此。一个客户也许仅仅因为一次还款不及时而被发卡行拒绝发卡，或者单凭几张所谓的证明而没有征信就批卡。案例：一名学生想申请招商银行新推出的联名信用卡，但招行并不给学生卡用户发其他卡中，于是这名学生让朋友开了一张月工资800元的实习证明，连同招行业务回单（财富通开户回单，银证通开户回单，外汇买卖开户回单）交给招行，而招行并没有征信就批卡了，而且额度6000元。这反映出招商银行的征信体制漏洞很到。4.缺乏实时的动态跟踪对发卡量相当大的招行来说，对信用卡的使用情况和持卡人的资信状况进行跟踪调查非常必要，如果不能及时掌握到持卡人还款能力和其他信息的变化，那么就增大了信用卡业务的风险，导致损失的发生。招商银行在动态跟踪上的意识薄弱。持卡人经济状况的变化并不是终身不变的，由于客户的某种原因其经济状况和信誉条件出现下降或变化，导致无力偿还信用卡的款项，给银行带来损失。所以，招商银行应加强对持卡人用卡情况的动态跟踪，对持卡人账户的进行实时监控。三、国际先进银行信用卡风险管理的先进理念国际的商业银行由于其成立时间较长，已经积累了丰富的先进的信用卡风险管理的理念和成功经验。本文且不讨论国际商业银行信用卡风险管理中的法律环境，就其内部的风险管理进行讨论。运用SWOT分析对比中外商业银行在信用卡业务竞争中的优势(strength)、劣势(Weak)、机遇(opportunity)和威胁(Threat)，然后再与招商银行的信用卡业务进行对比分析，以进一步揭示招商银行在应对信用卡业务风险上的关键点和关注点。表3.1 中外商业银行在信用卡业务上的SWOT分析项目国内商业银行外资商业银行优势 文化、地域是哪个的优势； 政府大力扶持和督导民族产业的发展； 众多合作伙伴，许多经验可以借鉴； 国内信用卡市场前景广阔。现在的客户资源，多年的客户关系，有一定的忠诚度。世界知名度很高，良好的国际信誉和吸引力；多年的经验，具有非常严密、成熟的业务经营管理及风险管理制度；服务品种齐全、服务质量好、效率高，经营成本相对较低；产品科技化程度高；资本雄厚，经验稳定；具有很强的创新能力和开拓市场能力。劣势银行体制性弊病严重，经营资源得不到有效利用和配置；开展信用卡业务时间短，在市场营销、产品设计、内部操作、风险控制等方面缺乏经验；专业人才缺乏，对信用卡的经营理念和技术水平相对落后；社会大众对信用卡的认识不足，消费信贷趋于传统；地理环境亟需改善，服务机制不健全；电子化应用水平较低，业务系统的处理能力不高；收单网络不完善，缺乏国际知名的收单品牌(我国主要的收单品牌是银联)；社会信用体系不健全，没有简历完善统一的全国性个人征信体系，易带来风险；信用卡兴业缺乏相应的制度、法律进行规范，监管力度有待加强。政策限定：我国以发展中国家身份加入世界贸易组织，存在保护期，外资银行须在2007年以后完全进入人民币市场。即使进入以后，也会有一些政策限制；对中国市场不熟悉，对国内客户不了解。客户基础相对薄弱。机遇随着外资银行的进入，也给国内商业银行带来了先进的经验、技术、理念，提供了良好的示范、交流、竞争氛围；本着互惠原则，可以积极向外拓展信用卡业务。中国信用卡市场潜力巨大，盈利前景广阔；中国贷记卡发展缓慢，发展空间很大，外资银行以贷记卡为主，凭借资源和技术优势渗透到个人理财等其他零售金融业务领域。威胁现有客户流失，部分市场被外资银行抢占；优秀金融人才、营销人才流失；市场竞争更加激烈，由于技术和经营上相对落后，在竞争中处于不利地位。由于政策的限定，使其不能更快更广地在国内拓展业务，制约其盈利水平；国内发卡机构不断完善发展，抑制其抢占中国信用卡市场份额。资料来源：张璐.我国商业银行信用卡风险管理研究:t华东师范大学硕士学位论文.上海:华东师范大学，20055表3.2 关于招商银行信用卡业务的SWOT分析优势（Strengths）科技领先服务领先企业形象好网上银行先进劣势（Weakness）网点少，服务地域有限，而且同地区客户也可能感觉不便人才缺乏经验欠缺业务基础差机会（Oppprtunties）居民收入提高，中产阶级形成政府大力发展消费信贷 银行卡实行联网联合，成为广受欢迎的支付手段威胁（Threats）中国加入WTO，国内银行那个面临自跨国银行的竞争资料来源：程昊.招商银行信用卡业务市场分析和发展方案研究D.西安理工大学工商管理硕士(MBA)学位论文.西安理工大学，20022(一) 美国信用卡的风险管理1.美国信用卡发行情况美国是信用卡产业的发源地，也是信用卡风险管理行业最发达的国家。在美国，信用卡发行量已超过10亿张，成年人持卡比例超过80%，信用卡消费签购额每年高达几千亿美元，在8000万拥有信用卡的家庭中，未清偿的平均欠款为60007000美元，并且只有40%的持卡人每月偿清信用欠款而享受免息期待遇，其余60%的持卡人都愿意选择最低还款方式承担贷款利息6。总的说来，在次贷危机降临之前，美国信用卡业的风险管理通过多年的发展是成功的，它对于我国信用卡产业正处于高速发展的阶段具有广泛的借鉴意义。表3.3 美国三大发行机构在全球开展信用卡业务情况VISAMasterCardAmerican Experss全球覆盖国家/地区200多个210个175个会员机构数量21000多家25000家2300家信用卡发行量13亿张6.32亿张8600万张年交易额3万亿美元1.27万亿美元4200亿美元美国信用卡发行量2.84亿张2.73亿张3640万张年交易额6500亿美元5146亿美元2621亿美元资料来源：林功实，林健武.信用卡.北京：清华大学出版社，2006.5 72.美国的信用卡业务风险管理次贷危机降临之前，美国银行在信用卡业务的发展过程中，为防范和控制风险，主要采取了以下措施：(1)采取预算独立、管理集中的利润中心化运作模式美国的发卡机构大多采取预算独立、管理集中的利润中心化运作模式，与这种经营管理模式相匹配的是以市场为导向、效益为核心目标的公司化组织体制，即发卡机构与母体银行完全分离，成为第三方机构或独立的公司，其财务、人员、技术等完全独立于银行之外。这种组织结构可以在很大程度上使发卡机构有效控制风险。(2)进行全面的信用卡风险管理美国发卡机构对信用卡风险普遍了进行全面管理。风险管理贯穿了信用卡业务的每一个过程，并体现为每个员工的行为。在美国发卡机构中，无论是董事长，还是一线员工，都投身于风险管理之中。 (3)建立完善的风险管理信息系统美国在进行信用卡业务过程中建立了完善的风险管理信息系统，如信用评分模型，客户评分模型，行为评分模型，催收管理系统，欺诈风险评分模型等，采用这些技术的目的已经从最小化客户在特定信贷产品上违约的可能性拓展到使银行从客户那里赚取最大化的利润10。美国广泛运用信用评分模型，其中以FICO信用评分模型最为有名。同时，美国各发卡机构分别建立了自身数据仓库，随着不同情况的发生对其进行验证和修改，以保证其有效性。科学的风险管理技术手段有效地降低了发卡机构的信用卡风险。 (二) 香港信用卡的风险管理1.香港信用卡的发行情况表3.4 近几年香港地区信用卡发行量统计19992000200120022003帐户总数（千户）57767191721788658784年度增减（%）15.9324.49不适用-2.6-0.9应收账款总额（百万港元）4024251373620505924756305年度增减（%）9.0127.66不适用-4.5-5拖欠比率（%）0.920.761.281.280.92撇账额（百万港元）1944191151322371129按年计撇账比率（%）4.833.728.2713.2510.02转期账款（百万港元）2186827649330113207627759转期比率（%）54.3453.8资料来源：林功实，林健武.信用卡.北京：清华大学出版社，2006.5 7在香港市场上，目前信用卡的发行总量超过1200万张。其中，VISA卡占70%左右，Maste:Card卡为25%左右，运通卡、JCB卡、大莱卡合计约5%。香港信用卡市场经过多年的运作，己经发展得相当成熟，各行在激烈的市场竞争电逐渐形成了各具特色的经营策略和多样化的竞争方式。同时，各行针对信用卡风险也有一整套完善的管理体系。2.香港银行业的信用卡风险管理香港银行业在经营信用卡业务的过程中，为防范风险发生，主要采取了如下几项措施：(1)运用科技手段实时监控风险在香港，无论大小商户都装有POS机，每笔交易均需通过授权，大大减少了风险损失。香港银行业建立了一套先进的信用卡电脑网络系统，监控系统可以实时监控持卡人的交易情况，减少了假卡、寄失卡造成的损失，而且拥有发达的网络系统，提高了对客户的服务水平，降低了风险损失，提高了信用卡经营机构的效益。(2)调整催收策略，及时收回欠款经过信用卡风险管理部门多年时间和有关数字统计研究表明：催收欠款越及时，欠款回收率越高，风险损失越低。因此，香港各信用卡公司在平衡成本与风险后，将欠款的卡户按还款期限长短划分为不同的类别，在对持卡人的信用状况和行为特点进行分析的基础上，选择最佳催收时机和有效方式进行催收，同时也采取委外催收方式，将收回的欠款按一定比例留给委外催收公司。在香港，个人财产状况变动较快，所以风险管理部门必须时刻注意卡户动态，并结合当地经济情况，制定催收策略并不断调整，使催收风险降到最低。(3)加强对特约商户的管理在香港已经40年商户管理经验的积累，已经形成了一套成熟的商户管理办法，例如信用卡国际组织在香港建立了NMAS系统(商户警戒服务系统)，该系统向收单行提供有问题的商户的信息，帮助收单行识别不良商户，减少收单行的损失。各收单行业需定期报告商户情况。信用卡国际组织会定期(一般为一个季度)向收单行提供一份关于各商户表现的报告，并规定一个指标，超过这些指标后将对收单行进行罚款，以督促收单行加强对商户的管理。商户管理的规范化，减少了风险损失8。(4)部门相互协作，全面管理风险信用卡运作过程中，信用卡风险发生在每个环节中，因此防范信用卡风险需要发卡部门、授权部门、客服部门等严格防范各个环节可能出现的风险，相互合作，紧密配合，降低风险。在香港，各信用卡机构根据多年经验，对不同行业进行风险划分，制定了严格的审批流程，同时为减少审批时主观人为判断的误差，采取评分方式。客户在用卡时，授权部门严格内部各级权限，将异常用卡情况及时通知风险管理部门，客户服务部门在解决客户问题的同时，及时将风险管理部门在查找而未能联系上的客户报告风险管理部门。四、招商银行信用卡风险管理的策略选择通过对美国与我国香港地区信用卡风险管理分析，发现发卡机构内部的风险管理能力是信用卡产业健康发展最为关键的因素。首先，在组织结构上，我国发卡行应坚持借鉴美国同行的经验，采取预算独立、管理集中的利润中心化运作模式，以市场为导向、效益为核心目标，成为第三方机构或独立的公司，将信用卡业务与传统银行业务相剥离。其次，在信用卡的全流程的风险管理中，发卡行应通过不断地优化改进并结合自身战略以及我国信用卡市场的自身特点，流程的设计与改进的每一步都应严格分析所带来的风险敞口大小。商业银行的本质就是经营风险，任何时候都应将风险放在银行经营的首要位置。最后，美国发卡机构取得业务成功的一个重要因素就是技术，评分模型、数据挖掘技术等一系列科学手段的应用保证了对风险监控的及时性与准确性，对此我国在目前技术条件不足的情况下应积极引进并逐渐加以改进，使之更符合我国市场状况。美国和香港的经验更是表明在信用卡这个竞争激烈的领域中，谁优先占据了技术优势，谁就会领先一步。结合招行信用卡风险的实际情况，就现阶段招商银行加强信用卡风险管理提出几点建议：(一) 事前风险防范机制1.完善自身的业务流程和内部管理措施(1)理顺风险管理组织体系相对于其他银行业务，信用卡业务的运作模式及风险管理具有专业性强的特点，因此，应建立起一套较为科学有效的、独立于传统银行业务的信用卡风险管理组织体系。每个行都要有专门负责风险管理的机构或人员。同时，根据信用卡业务的流程和风险的特点，细分工作职能，确保业务流程流畅。招商银行采用的是事业部制组织结构，事业部制最早是由美国通用汽车公司总裁斯隆于1924年提出来的。它是一种“集中政策、分散经营”的形式，是一种高度集权下的分权体制。图4.2 招商银行事业部制组织结构简图资料来源：程昊.招商银行信用卡业务市场分析和发展方案研究D.西安理工大学工商管理硕士(MBA)学位论文.西安理工大学，20022在事业部制的组织结构下(见表4.2)，信用卡业务部门经营专门的信用卡产品，实行独立核算，具有足够自主经营的权力。该事业部也通过分支行拓展业务，但这时与分支行之间是一种经济关系，占用了分支行的资源就要按市场价格支付费用。这样既调动了分支行发展信用卡业务的积极性，又避免了直线一职能制结构下由分支行独立承担信用卡管理时的短期行为，是一种科学的组织形式，在国际上也为各发卡银行广泛使用。(2)完善内部管理制度对信用卡的申请、使用、迫索、核销等制定详细的可操作性强的细则，严格实施并进行全程监控，既可提升对持卡人的服务质量，又能提高信用卡业务的风险管理水平。2.树立正确的风险管理理念普遍的经济规律是：风险和回报是相对应的，没有风险也就没有盈利。银行无法盈利也就无法生存。因此，招商银行在经营信用卡业务的过程中，应树立正确的险管理理念，特别是在制定信用卡营销策略的时候，要吸取盲目扩张、过度营信用卡、风险管理失控的教训，在积极发展信用卡业务的同时，重视信用卡风管理，追求风险和收益的平衡。信用卡业务是银行业务的重要组成部分，其高风险的特性要求招商银行必须对其树立正确的风险管理理念，准确把握安全性、流动性和盈利性三者之间的关系，提高风险管理能力，提升信用卡业务的核心竞争力。安全性是发卡行必须确保的，否则就没有盈利性可言，也就谈不上流动性。3.采用先进的风险管理技术招商银行信用卡中心总经理仲跻伟说到招商银行信用卡服务的挑战来自IT数据系统，因为招行信用卡中心正在使用的系统是过去从台湾中国信托公司移植过来的，但要支持目前2300多万张卡的量，显得负荷累累，力不从心。因此，招行必须采用先进的风险管理技术来适应招商银行信用卡业务的发展，寻找适合本行的IT系统。其次，内部建立较为先进的计算机系统。先进的计算机系统本身具备风险识别的能力，有助于有效地控制风险。4.建立一支高素质的风险管理队伍信用卡风险管理工作的开展，需要一批高水平的风险管理人员。一是信用卡风险管理部门所承担的管理内容和职责较多，包括各产品的信用审批、资产监控、不良资产清收和损失处置等内容，同时又包括欺诈风险、内控风险等各种风险的防范，而公司贷款和个人贷款业务相应职责都是由多个部门或机构来分担的。二是信用卡业务的迅速发展，从数量上给风险管理工作带来了很大压力。三是由于社会信用环境和政策制度的不健全，对风险管理工作者提出了更高的要求，需要他们在很多不利条件下，运用自身风险管理知识和工作经验来管理风险9。因此，要通过业务培训、制定和落实适当的激励约束机制等手段提高在岗人员的业务素质和吸引更多高素质的人员加入，建立起一支高素质的信用卡风险管理队伍。(二) 事中的保障服务机制1.加强对特约商户的管理特约商户是信用卡收单业务中的一个重要主体，但是，发卡机构对特约商户的争夺日趋激烈，因此，招商银行在特约商户的管理上应该得以加强。在加强对特约商户的管理过程中，招商银行应该慎重选择合作对象，进一步明晰与特约商户的法律关系，防止违规和欺诈行为。同时，还应该对特约商户的资信进行定期的审核。2.加强账户管理招行发卡量很大，招行信用卡中心总经理仲跻伟说到：“我们必须转型，以量取胜的阶段过去了，真正的挑战现在才开始，最大的问题在于内部能否达成共识, 怎么去求质，怎么挑选客户，怎么经营现有客户。”这就要求招行将较大的精力投入到现存客户的账户管理上来，提高客户忠诚度。制定客户风险等级评定标准，定期进行风险评级；进行信贷监测，了解客户；额度控管；科学评估和把握风险。招商银行应在建立强大的客户信息管理系统的基础上收集数据，广泛运用决策模型，最大程度采用先进的技术和风险管理模型对数据进行分析，评估持卡人在信用卡使用过程中各种风险的大小，加强风险的防范和控制。 (三) 事后的应收账款管理和回收策略在信用卡风险管理的实际操作仲，事前防范与事中保障服务是避免风险发生的主要手段，但信用卡风险总是客观存在的，事后的处置是招行加强信用卡风险管理又一重要手段。1.信用卡风险的追索 在实际操作中，信用卡公司包括招商银行的风险并非能够全部得到控制，即使风险得到有效的控制而降低为零，建立完善的风险追索机制也是招商银行信用卡风险管理的必要手段。信用卡的风险追索机制主要包括信用卡控制、账款催收和追究法律责任。信用控制部门应对信用卡透支消费进行监督，账款催收部门应在接到催收通知后立即行动，追究法律责任是追索机制的最后手段。2.健全信用卡风险补偿机制对将要发生或已经发生的信用卡风险，招商银行一定要寻求途径予以部分或全部的补偿，以尽量避免和减少信用卡风险损失。 (1)因地制宜采取不同保障手段招商银行应针对不同地区的经济发展水平和受理环境，因地制宜根据实际情恨采取不同的保障手段。对待经济落后地区与对待经济发达但风险发生比率比较高的地区应当有不同的做法，(2)与保险公司合作将信用卡纳入保险机制，也是一种可行的办法。招商银行可以与保险公司合作，签订协议对持卡人的信用风险进行保险，一方面，对持卡人发生的透支逾期，由保险公司现行赔付银行，而后由保险公司对持卡人进行债务追偿；另一方面，为了保障持卡人的权益，解除持卡人的后顾之忧，对持卡人卡片丢失后到办理挂失手续之间，卡片被盗用后产生的损失进行保险1。五、