公司差旅费报销管理制度及流程.doc

精选资料公司差旅费报销管理制度及流程为了控制和压缩差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，特制定本制度。一、办理程序1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、所需资金，经部门负责人签署意见后，方可出差。 2、出差人员回公司后，将有部门负责人签署意见的有效单据，按费用报销标准规定，经财务负责人审核后方可报销差旅费。3、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经部门负责人签署意见后方可报销。4、出差人员返回后3个工作日内，由出差人员到财务部统一结算本次差旅费，不允许累加或拆分报销。5、出差人员所有需要报销的费用按照以下标准执行，所附单据必须真实、可靠，并与发生的费用一一对应。替补发票原则上不予报销，补助费用除外。6、出差人员每月报销2次，分别为每月12日、28日。二、费用标准总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节约归己，超支不补”。（1）住宿标准（金额单位：元。下同）：总 经 理：实报实销其他人员：省会城市120元/人/天。 地级市100元/人/天。 县级80元/人/天。（2） 伙食补助费：省会城市：60元/人/天其他市县：40元/人/天（3） 交通费：销售人员凭票实报实销。（一）住宿费报销办法1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。2、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支。（二）伙食补助费报销办法中午12时前离开本市按全天补助；中午12时后离开本市按半天补助；中午12时前抵达本市按半天补助；中午12时后返抵本市按全天补助。（三）其他1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。2、出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。单据的填写及粘贴在报销过程中，经常会发现有不按照要求和规范，填写单据及贴票的情况，造成重复贴票填写等工作，即浪费大家的时间，有影响报销的进度。现就相关问题给大家做一下汇总，望大家认真看一下，按照要求进行报销。报销单的填写：1、 部门名称：所在部门或办事处的名称2、 出 差 人：3、 出差事由：写明此次出差的项目及目的。4、 出差人注明详细的时间、出发地和到达地，乘坐的交通工具，车票张数和金额。5、 报销金额（大小写）必须和原始发票的金额相等，金额需要分类汇总填写，出差期间的补助费用在伙食补贴中填写，并在发票上写明出差天数及金额。报销单用黑色中性笔填写。6、 住宿费：票据上要注明住宿的确切到店及离开时间。7、 如有预支差旅费的，在“预支差旅费”一栏写明预支的时间及金额。8、 报销大小金额一致，大写金额必须顶头写，不得留有空格，小写金额前需加钱币符号“￥”，大写汉字要正确：壹 贰 叁 肆 伍 陆 柒 捌 玖 拾 零9、 填写补领不足及归还多余的金额10、 右下角的报销人写上出差人员的名字，如果多人同行，同行人员必须签字，不得代签。11、 每张单据粘贴的顺序为：汽车/火车费、市内交通费、住宿费、餐补票据的问题：1、 票据粘贴不得使用回形针、订书钉、燕尾夹等，票面朝上，形成阶梯状粘贴，粘贴时不要将面额数字粘住；2、 行政部门不同种类的费用尽量分开报销，不要用一张报销单报销。销售等部门的费用应按照项目报销；3、 注意发票的有效期，过期发票不能进行报销。注：1、 所有的报销票据必须为当时当地发生的票据，餐补发票没有要求；2、 报销单填写金额四舍五入至角位；3、 如所提供票据金额超过报销金额，需在票据上注明“实报金额”；4、 报销单要按所列项目填写，要求书面整洁，不得出现草书，不能有涂改、乱划或是其他修改痕