公司报销制度及流程[002].docx

精选资料公司费用报销制度及报销流程第一章 总则第一条：为了加强公司内部管理，规范公司费用报销流程,合理控制费用支出，特制定本制度。第二条：本制度根据本公司公司的实际情况而定第三条：本制度适用公司各部门。第二章 费用报销基本制度及流程：1. 报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改；2. 报销单据一律用碳水黑笔或签字笔填写3. 费用报销单上必须填写好部门、日期、费用项目、费用类别、金额报销、金额合计大写及报销人签名；4. 报销人必须取得合法有效的报销原始单据，如：发票、收据、送货单、入库单、快递单、网购无发票或单据的需要把付款截图打印出来等，原始单据按标准粘贴到原始凭证单粘贴单上5. 报销单与后面的原始凭证粘贴单须大小一致，各票据不得突出于报销单和粘贴单之外（票据过大时应按报销单大小折叠好）；6. 按公司费用审批流程，审批过后提交到财务出纳并提供收款信息资料（可填写在费用报销单背面）7. 出纳付款后通知费用报销人，确认收款情况8. 费用报销的一般流程：报销人整理报销单据并填写对应费用报销费须办理申请或出入单手续的应附批准后申请单或出入单部门经理审批签字财务部复核总经理审批到出纳处报销。（金额过大须由董事长审批签字，按公司授权表执行）第三章 具体费用项目报销需要的单据说明：单据类型业务类型原始单据附件备注付款单采购付款1、 OA审批过采购申请单，2、 采购合同复印件（小金额单次采购若未签订采购合同无需提供）3、 发票（若无法提供发票，须详细说明）4、 盖有供应商公章的销售清单5、 入库单（或仓管签收的送货单）6、 按授权表签字或OA签呈 如无法对公汇款，提供对供应商委托收款证明及受托人身份证明、户名相同的账户资料。物流公司运费1、 运输协议（运输合同）复印件2、 发票（若无法提供发票，须详细说明）3、 按授权表签字或OA签呈项目工程1、 项目造价单2、 合同复印件3、 发票（若无法提供发票，须详细说明）4、 相关责任人验收合格单5、 按授权表签字或OA签呈预付项目1、 项目造价单2、 合同复印件3、 按授权表签字或OA签呈蒸汽费1、 缴费清单2、 发票3、 按授权表签字或OA签呈油卡充值1、 中国石油公司预收款凭证单2、 发票3、 自制油卡充值分配明细表4、 按授权表签字或OA签呈修理、修配1、 发票（若无法提供发票，须详细说明）2、 按授权表签字或OA签呈其他付款单1、 发票（若无法提供发票，须详细说明）2、 大金额的采购需提供采购合同或合作协议复印件3、 按授权表签字或OA签呈借款单员工因公借支1、OA审批过借款申请单借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回费用报销单差旅费报销1、 出差申请单2、 发票（如：住宿发票、机票（指行程单，登机牌无效）、高铁票、出租车票、公交地铁票，含机打电子发票3、 按授权表签字或OA签呈按公司规定报销标准执行业务招待费1、 发票（若无法提供发票，须注明原因，提供对方开具的盖有公章的收款收据； 无法提供收据，需备注提供受礼对象）2、 按授权表签字或OA签呈单次报销超过1000元，须董事长审批油补、工资补1、 发票（比如：油票、住宿、旅游、交通类发票等）2、 按授权表签字或OA付款申请签呈按补贴标准报销其他费用报销1、 发票2、 按授权表签字或OA付款申请签呈银行自动扣款各类税费1、 取得完税凭证2、 OA付款申请签呈社医保1、 自制缴纳社医保明细表（表头包括：部门、姓名、公司缴纳金额及个人缴纳金额等信息）2、 OA付款申请签呈其他电费1、 发票2、 OA付款申请签呈水费1、 发票2、 OA付款申请签呈其他1、 发票2、 OA付款申请签呈说明：所以业务类型单