银行发票融资产品培训.ppt

银行国内发票融资 业务介绍,目录,概念 目标客户及办理条件 申请资料 贷款的额度、期限、利率和用途 贷款流程 营销切入点 贷款风险点控制,国内发票融资,一、概念 （一）定义 国内发票融资是指境内供货方在不让渡应收账款债权情况下，以其在国内商品交易中所产生的发票为凭证，并以发票所对应的应收账款为第一还款来源，由我行为其提供的短期融资。,国内发票融资,(二)产品特点 供货商（卖方）可以凭我行认可的应收账款获得融资，对于优质客户无须提供其他的担保方式； 以买卖双方真实贸易背景为前提，且非寄信、试用、行纪或代销等交易，交易的结算方式为赊销； 有效扩大供货商可接受的付款方式及付款期限，增强供货商在谈判中的竞争力，扩大市场份额； 能使供货商讯速回笼资金，加速资金周转，提高资金使用效率； 能使供货商的应收账款直接实现销售收入，有效美化财务报表。,国内发票融资,二、目标客户及办理条件 （一）目标客户 主要适用于应收账款占比高，没有大量厂房等固定资产用于抵押的生产型、贸易型和服务型客户。 为采用短期赊销方式进行交易的核心企业及核心企业上游供货商。,国内发票融资,（二）办理条件 1.供货方（卖方）条件： 资信良好，无不良信用记录； 在我行开立基本存款账户或一般存款账户； 生产经营正常，产品质量和服务较好，履约记录良好，与购货方有6个月以上良好稳定的供销关系（国有特大型企业可不受购销关系的时间限制）； 对应收账款的管理能力较强，应收账款账龄结构合理； 在购货方不能按期付款时，具备偿付我行融资本息的能力。,国内发票融资,2. 购货方（买方）条件： 资信良好，无不良信用记录； 经营管理规范，现金流量充足，偿债能力较强，无拖欠销货方货款及其他不良信用记录； 与销货方之间无尚未解决的贸易纠纷、债务纠纷、诉讼或其他重大争端； 购货方实行名单制管理，总行定期公布可以办理发票融资业务的购货方名单。,国内发票融资,3可办理国内发票融资的发票范围： 因向企业法人销售商品而开具的增值税发票。 因向学校、医院等事业法人销售商品而开具的发票。 因地市级（含）以上政府的采购部门统一组织的政府采购行为而出具的发票。 因军队军级（含）以上单位的采购部门统一组织的军队采购行为而出具的发票。,国内发票融资,三、申请资料 基础资料； 增值税发票和所载要素以及购货方验货证明等资料； 与特定买方签订的商务合同（如年度购销协议），近两年销售及收款明细，以及交易中所使用的各种文件，单据（如发票、货运及质检单据等）样式； 贷款行要求的其他资料。,国内发票融资,四、贷款的额度、期限、利率和用途 融资金额应综合考虑购销双方资信状况、应收账款金额、质量、结构、期限、付款进度安排及前提条件、预期坏账比率、购销合同约定的义务履行情况、违约事项及违约金等因素合理确定。融资本息一般不超过发票实有金额的80%；对购销双方资信良好、购销关系稳定、应收账款质量优良的，最高可放宽至100%。 发票实有金额是指发票金额扣除销货方已回笼货款后的余额。,国内发票融资,融资期限应根据应收账款还款期限、合理在途时间等因素确定。融资到期日自购销双方约定的应收账款还款日起，且不得晚于应收账款还款日后1个月。 发票融资到期后不得办理展期。 融资利率应根据业务风险状况在人民银行规定的同期限档次的贷款基准利率基础上合理确定。,国内发票融资,五、贷款流程 1客户向经办机构提出申请； 2经办机构收集资料，撰写调查报告； 3按照我行授信审批规定报有关部门审批； 4与客户签订发票融资业务合同及相关附件； 5在我行开立应收账款收款专户，在人行应收账款质押登记公示系统中进行查询，并登记； 6向买方发送应收账款路径通知书； 7应收账款到期，向买方提示付款（或委托卖方）； 8买方付款后办理还款手续。,国内发票融资,六、营销切入点 （一）对卖方的好处 将未到期的应收账款立即转换为销售收入，改善财务报表； 对买方提供更有竞争力的远期付款条件，拓展市场，增加销售； 资信调查、账务管理和账款追收等应收账款管理由我行负责，节约管理成本； 能够讯速回笼应收账款，加速资金周转，提高资金使用效率； 凭我行认可的应收账款即可获得融资，对于优质客户无须其他的抵质押担保或其他保证。,国内发票融资,（二）对买方的好处 利用优惠的远期付款条件，加速资金周转，创造更大效益； 有效节省开立银行承兑汇票、国内信用证等财务费用，降低企业财务成本； 在无追索权国内保理业务中，买方还能免费得到我行的信用支持，提高企业的信用度。,国内发票融资,（三）对我行的好处 增加客户群; 增大结算量; 防止信贷资金挪用，避免发生“短借长用”现象 ; 调整收入结构，增加中间业务收入占比。,国内发票融资,七、 风险点控制分析 确保在应收账款登记