《国际贸易政策》PPT课件.ppt

1,1,第七章 国际贸易的政策工具和措施,主要内容安排: 第一节：关税壁垒 第二节：非关税贸易壁垒 第三节：出口补贴和倾销,2,1,第一节 关税壁垒,（一）关税的概念 关税：一个国家或经济区可以由一定的关境形成一个关税区域(customs area)，由该关税区域内的政府海关机构对流进或流出其关境的商品征收税赋，这种税赋被称作关税(tariff / customs duty)。 这里所说的关境或关税区域可以就是一个国家的国境，也可以是若干个国家和地区所组成的关税同盟区，出口加工区和保税区不属于关境区域。如自由港：香港和澳门；自由贸易区：北美自由贸易区（美国、加拿大、墨西哥）。出口加工区：郑州出口加工区；保税区：新政综合保税区，二者属于关境外区域。,一、关税,3,1,是对进口商品征收的正常的长期性的关税，是最重要的关税税种，常被简称为关税。 进口关税又有财政性关税和保护性关税之分，前者的目的是为了增加政府财政收入（其税率通常较低），后者的目的是为了保护国内相关产业的发展（其税率通常较高）。 2、过境关税 是对过境商品征收的关税。目前绝大多数国家已不收此税，而只收取少量的行政管理费及服务费。,（二）关税的种类,1、进口关税,2010年财政收入8.3万亿元，其中关税 1.05万亿元,4,1,3、出口关税 对本国某些关系到国计民生的重要物资及敏感性商品的出口所征收的关税。（中国对煤炭、原油、化肥、有色金属征收。 ） （二）关税计征方法 1、从量税 从量税是对一种商品的进出口按照其数量征税。适用于标准化的产品和原材料。 从量税额=货物数量单位从量税 2、从价税 从价税是对于一种商品的进出口按照其价值征征收一定比例的税。适用于高价值的制成品。 从价税额=货物价值从价税率,5,1,4、选择税 选择税是对一种商品的进出口同时规定有从量税和从价税，海关在具体执行时根据需要来选择相应计征方法。,3、复合税 复合税又称混合税，是对于一种商品的进出口同时按照其价值和数量分别征税,6,1,二、关税的有效保护率和关税结构问题,（一）一国整体税率的计算 一种计算方法是简单平均法： 另一种方式是加权平均法：,7,1,（二）关税的名义保护率和有效保护率 1、关税对产品的名义保护率 一种商品进口关税的名义保护率（NRP）是指对其征收关税后使得该商品的国内价格（ ）比其国际贸易价格（即进口产品价格 ）提高的百分率，即,8,1,2、关税对最终产品的有效保护率 关税对于一种最终产品的有效保护率（ERP）是指对单位最终产品及其进口中间品和原材料征收关税后的国内生产附加值（ ）比自由贸易时的国内生产附加值（ ）提高的百分率，即,是征收关税后单位成品的国内附加值； 是自由贸易下产品的国内附加值。,9,1,【例】假定在自由贸易下，某产品的价格为100元，其中50元为进口投入，50元为国内增加值。对同类进口产品征收20的关税，则这种产品在国内市场上的价格上升到120元。 （1）若对国内生产的进口替代品的进口投入像原材料或半成品免税（0），保护关税使国内附加值增加到70元（12050），则对这种产品的有效保护率为：,（2）若对中间投入品征收20的关税，则中间投入品的价值上升到60元（505020），国内附加值变为60元（12060），则这种产品的有效保护率为：,大于名义保护率20,等于名义保护率20,10,1,（3）若对该产品的中间投入品征收30的关税，则中间投入品的价格上升到65元（503050），国内附加值减少到55元（12065），则这种产品的有效保护率为：,【规律】（1）当最终产品的名义税率大于其中间投入品的名义税率时，对最终产品的有效保护率大于名义税率；（2）当最终产品的名义税率等于中间投入品的名义税率时，对最终产品的有效保护率等于名义税率；（3）当最终产品的名义税率小于中间投入品的名义税率时，对最终产品的有效保护率小于名义税率。,小于名义保护率20,11,1,二、进口关税的局部经济效应分析 （一）小国情形 曲线和 曲线分别为该国对某种商品的国内供给曲线和国内需曲曲线； 曲线为该商品对该国的进口供给曲线，对于进口小国来说，其所面临的进口供给曲线 将是水平的（小国只是国际市场价格的接受者） ，自由贸易条件下，该商品在该国国内的价格等于 ，供需均衡的进口量为： 。,12,1,对于小国来说，征收进口关税不会改变进口小国的贸易条件 ，进口价格仍为 。但会改变该商品的国内价格，产生如下一系列经济效应。,1、价格效应：国内价格从 上升到 ，上升了 。,2、生产效应：国内产量从 上升到 。生产者福利效应（生产者剩余）：上升了a所代表的面积。,从量税（t元/单位进口量）,13,1,3、消费效应：消费量从 下降到 。消费者福利效应（消费者剩余）：下降了 所代表的面积。,4、贸易条件效应：贸易条件不变。贸易效应：进口量从 下降到 。,5、财政效应：即政府的关税收入， 所代表的面积。,6、社会净福利效应：生产者福利的增加消费者福利的损失关税收入,其中： 为国内生产扭曲造成的福利损失； 为国内消费扭曲造成的福利损失。,14,1,（二）大国情形 假设该国对该商品的进口征收从量关税t (元/单位进口量)，则贸易大国征收关税导致本国进口需求的下降，会是市场市场该产品的进口需求曲线垂直向下移，使世界市场均衡价格水平下降，本国进口该产品的价格也下降，本国贸易条件改善。在新的国际价格水平，进口关税会使经济资源的配置状态以及相应各方的福利发生相应的变化。,15,1,贸易大国征税导致国内外价格变动的过程和结果,16,1,1、价格效应：商品价格从 上升到了 ，上升了,2、生产效应：产量从 上升到 ；生产者福利增加了 所代表的面积。,17,1,3、消费效应：消费量从 下降到 ；消费者福利减少了,4、贸易条件效应：贸易条件有所改善；贸易效应：进口量从,下降到 ，下降了 。,18,1,5、财政效应：关税收入为 。,6、社会净福利效应：生产者净福利的增加消费者福利的损失 关税收入,表示该进口国转移自国外的关税收入； 为该国国内消费扭曲造成的净福利损失； 为其国内生产扭曲造成的净福利损失。,（一般为负）,19,1,三、进口关税的一般均衡分析 以下假定X为出口品部门，Y为进口品部门。 (一)小国进口关税的一般均衡分析,结论：对于进口小国来说，其征收进口关税后的社会福利水平必定会低于自由贸易时的福利水平。,证明如下图所示,20,1,税后其新的消费均衡点 必须同时满足以下两个条件：一是它必须位于新的消费可能性边界线 上；二是它还必须按照新的国内相对价格 达到消费效用的最大化，即过 点的消费无差异曲线 在 点处切点斜率应等于 ，即 。,自由贸易下国际市场上X的相对价格（国内市场上X的相对价格）,税后国内X产品的 相对价格,税后国内的生产均衡点,贸易条件也即消费可能性边界线的斜率,21,1,消费者均衡时多对应的位置由 与社会无差异曲线的切点决定。 的位置高于 的原因是因为政府征收关税的影响。这里假设政府把所征收的全部关税都以转移支付的方式返还给消费者，则消费者的收入约束线 的位置则会高于 所对应的位置。（克鲁格曼国际经济学，198页。）,22,1,（二）进口关税的大国情形,（a：净福利减少）,（b：净福利增加）,税后贸易条件改善程度较小，净福利减少,税后贸易条件改善程度较大，净福利增加,23,1,注意： （1）在自由贸易条件下， 为该国X产品的贸易条件，也是X产品在其国内的相对价格，其和生产可能性曲线的切点决定生产均衡点，和无差异曲线的切点决定消费均衡点；（2）在对进口产品征税后，国际市场上X产品的相对价格（贸易条件）大于国内X产品的相对价格，过生产均衡点的贸易条件线即为消费可能性曲线，国内X产品的相对价格线和生产可能性曲线的切点决定生产均衡点，消费均衡点的决定见（一）。 结论：对于进口大国来说，其征收进口关税后的社会福利水平可能会低于也可能会高于自由贸易时的福利水平。,24,1,第二节 非关税贸易壁垒,一、非关税贸易壁垒概述 非关税贸易壁垒是指除关税政策以外的所有各种限制进口的贸易政策手段和制度措施（不包括产业政策和消费政策）。 特点： 1.有效性 2.隐蔽性 3.歧视性 4.灵活性,25,1,二、进口配额 （一）绝对进口配额 绝对进口配额是指一国政府对某些商品在一定时期内的进口数量或金额加以直接限制的贸易政策措施，在规定期限和限额内的商品可以进口，超过配额不准进口。包括全球配额与国别配额；从量配额与从价配额。 2003年我国小麦进口配额为845.2万吨 （关税率为），2006年增加到930万吨。 （二）相对进口配额 又称关税配额，对进口商品的绝对数额不加以限制，而是在一定时期内，对规定配额内的商品进口给予减免关税的待遇，对超过配额的商品进口征收较高的关税或进口附加关税。 如我国小麦当进口量配额内税率为10%左右，高于配额时关税率为71。,26,1,2.自动出口限制 自动出口限制又称自愿出口限制，即出口国在进口国的要求或压力下，自动限制其某些商品在一定时期内向该进口国的出口数量和数额。,（二）其它非关税壁垒措施 1.进口许可证 某些商品的进口必须经过政府有关部门批准，发给进口商准予其在一定效期内进口一定数量或金额有时还限定原产地的特定商品的批文（即进口许可证）才能进口。 2007年6月10日前，我国对天然气、铝等商品总计32个税目实施自动进口许可证管理,27,1,3.外汇管制 外汇管制是一国政府通过法令、政策及管理条例对国际结算和外汇买卖实行严格限制，以实现国际收支平衡和维持本国货币的汇率稳定。通过外汇管制，一国不但可以通过强制性的结汇和用汇审批制度来限制进口，而且还可以采取刻意低估本国货币的汇率政策来增加出口和减少进口。 4.进出口贸易的垄断专营 包括对进出口贸易的国家垄断专营和交由某些垄断组织专营，垄断的范围可以是全部进出口贸易，也可以是部分商品。通过对进出口贸易的垄断专营，不但可以直接控制和减少某些商品的进口量，而且还可以通过提升这些进口商品在国内市场的价格起到保护和刺激国内生产的作用。 5.海关手续和估价障碍 海关手续障碍是指刻意把某些进口品的海关手续弄得十分烦琐和复杂，以降低其通关效率和减少进口。,28,1,6.歧视性政府采购 是指一国政府通过颁布政策和法令，规定政府采购必须优先购买本国产品的非关税贸易壁垒。 7.技术、环境标准和社会标准壁垒 技术标准壁垒是指进口国要求各种进口商品的品质和质量必须符合一定的技术标准而形成的种种贸易障碍。 环境标准壁垒则是随着环境保护呼声的增加，以减少环境污染和维护生态环境平衡为理由而新形成的种种贸易障碍。 社会标准壁垒目前主要是指劳工标准壁垒，是西方发达国家以保障工人权利为借口而提出的劳工标准贸易障碍。,29,1,8.反补贴、反倾销和紧急保障措施 紧急保障措施是指，当一国的国家安全、国际收支平衡或国内产业受到进口品严重损害时，即便没有发生出口倾销和补贴，进口国政府也可以采取一些临时性的进口限制以维护国家安全、国际收支平衡或保护国内有关产业。,二、进口配额的局部经济效应分析,（一）竞争条件下贸易小国进口配额的局部经济效应分析,30,1,自由贸易时进口量为 ，绝对进口配额为 ，由于是进口小国，进口供给曲线仍为水平，进口价格不变，即贸易条件不变。,总需求曲线,该产品的国内供给曲线,总供给曲线,自由贸易时的进口供给曲线,31,1,（1）价格效应 在没有进口配额的限制下，该产品的国内价格等于进口产品价格 ，在进口配额下该产品的国内价格为 ，价格上升。,（2）生产效应和生产者福利效应 产量增加了 ，生产者剩余增加了 。,（3）消费效应和消费者福利效应 国内的消费量减少了 ，消费者剩余减少了,（4）配额持有人获利，获利为c，这部分为加价收益 福利净损失为b+d,32,1,（5）进口配额的租值效应 配额租值为 ，是指进口配额所能带来的溢价收益。有租值，就可能发生租值流失和租值耗散，配额租值的可能流向及可能的耗散方式则取决于进口配额的分配机制。 第一，当进口配额的加价收入被配额持有人得到，效果要劣于等价的关税政策，净福利损失将会高于（b+d）。 第二，当进口国的需求增加时，会导致价格的再度上升，而征收关税则可以维持原有水平。 第三，如果国内存在垄断，则损失更大，（b+d）的值更大 。,33,1,三、进口配额政策与关税政策的比较 对于进口国来说，实行进口配额和征收进口关税都可以限制进口，但二者实现进口限制的内在机制截然不同，征收进口关税是通过直接扭曲国内价格而间接地抑制了进口量，而实行进口配额则是通过直接限制进口量而间接地扭曲了国内价格，这导致了二者对于经济的影响又有以下一些重要不同之处： 1、实行进口配额比征收进口关税对进口量的限制作用更强。进口配额可以将进口限制到一个确定的水平。 2、进口配额比进口关税对进口保护的作用更强。因为在小国情形下，当国内需求发生变化时，对于既定不变的配额政策和关税政策来说，前者会使进口量保持不变而国内价格、产量和消费量随之相应调整；后者则会使消费量和进口量随之发生调整而国内价格和产量保持不变。,34,1,3、进口配额在非公开拍卖情况下会发生寻租行为而造成大量的租值流失（为进口国国内有关官员、倒卖批文的掮客和进口商所瓜分）和租值耗散（因寻租成本而被浪费掉）；而进口关税则几乎全部成为进口国政府的财政收入，其中只有少量的租值耗散（因征税成本而被浪费掉）。,4、与征收进口关税相比，实行进口配额常常会引起进口产品品质档次的上升。因为一方面价高的产品利大，另一方面价高的产品其运输成本所占比重也低，而配额一般是限量不限价的，所以，在给定进口配额情形下，贸易商们会尽可能地提高进口品的品质档次以谋取利润的最大化。,35,1,5、在进口国内的进口替代市场被独家垄断的情况下，实行进口配额会为国内垄断厂商创造实现完全垄断国内市场的条件，大幅抬升国内价格，造成较大的社会净福利损失；而实行进口关税并不会造成国内垄断厂商实现完全垄断的条件，关税虽然也会在一定程度上抬高国内价格，造成一定的社会净福利损失，但这时关税所造成的福利损失毕竟要远远轻于配额情形（b）。,6、对于进口大国来说，在实行进口配额和征收进口关税情况下对进口国内价格升幅的影响不同，前者所引起世界市场价格的下降与进口国内价格的升幅无关，而后者所引起世界市场价格的下降则会使进口国内价格的升幅有所减轻。这意味着对于进口大国来说，实行进口关税给其造成的社会净福利损失会略轻于进口配额（d）。,结论：进口关税优于配额。,36,1,第三节 出口补贴和倾销,一、出口补贴与反补贴关税 出口补贴是指一国政府在出口贸易环节对本国出口商或出口生产企业提供的各种直接的或间接的财政补助、支持、照顾和优惠。直接出口补贴是政府财政为选定商品的出口直接提供现金补助（或称津贴）；间接出口补贴则是政府对选定商品的出口提供直接现金补贴以外的各种财政支持、照顾和优惠：如提供出口退税；允许出口商或出口生产企业延期付税；设立有利于发展出口的复汇率制度；提供各种出口信贷和出口信用保险；为出口商参加国际展销会提供财政补助；免费帮助出口商搜集国外商业情报、提供技术培训以及在国外打广告等。,37,1,（一）出口补贴的局部经济效应分析 1、出口小国情形,自由贸易下的出口产品价格（国内市场价格）,出口产品的国内供给曲线,出口产品的出口需求曲线,出口产品的国内需求曲线,出口补贴S元单位,38,1,（1）出口补贴的贸易条件效应、价格效应、消费效应、生产效应和贸易效应 假定政府给予每单位出口品以 元的直接出口补贴，则在短期内，由于该产品的国内产量 一时没有增加，厂商们为多拿补贴就会把原来内销的一部分产品转为外销，这时该产品在国内市场上就会供不应求，从而导致其国内价格上升和消费需求下降，直至其国内价格上升到 ，消费需求下降到 时，才能使其国内市场暂时达到一种短期均衡；但长期来看，在完全竞争情况下，该产品国内价格上升所导致的超额利润会导致厂商们很快增加产量（生产成本上升），直至总供给量增加到 为止这时该产品市场内的超额利润消失，又达到了新的长期均衡状态。,39,1,对于出口小国来说，对出口产品实行出口补贴，不会改变其对外出口的国际贸易价格及其贸易条件，但却会使其国内价格上升（其国内价格的升幅等于对单位产品的出口补贴 ），消费从 减少到 、长期生产从 增加到 ，出口从 增加到 。,（2）出口补贴的社会净福利效应 生产者福利的增加 消费者福利的损失 补贴总额,b为消费扭曲造成的净福利损失， d为生产扭曲造成的净福利损失。,40,1,2、贸易小国生产补贴效应分析,对生产者进行为s的补贴，供给曲线向右平移，供给增加，生产者得到的实际价格为PS+W ，但国内消费者支付的价格仍为Pw，国内需求不变，生产量提高了，新增加的产量都出口了。 效应： 第一，国内市场价格没有发生变化，消费者剩余没有变化。 第二，生产者剩余增加了a+b+c 第三，政府补贴是a+b+c+d 净损失为d 与出口补贴相比，净损失小了，因此从社会福利层面来看，生产补贴优于出口补贴，但是，从政府层面而言，生产补贴支出大于出口补贴。,P,Q,D,S,S,RS+W,PW,D1,S1,S2,a,b,c,d,41,1,（二）对于出口补贴政策的争议,表面上看，一国政府实行出口补贴政策似乎是一种损人又损己的做法。 损人，即支持本国厂商以低于其实际生产成本的价格对外出口，损害进口国的同类工业； 损己，即抬高出口补贴产品的国内价格，造成本国一定的生产和消费扭曲净福利损失。 既然这样，为什么还会有形形色色的出口补贴政策在国际上盛行不衰，而且又没有遭到进口国的一概抵制或普遍抵制呢？其主要理由及原因如下：,42,1,1、从出口国来看 （1）同时考虑到进、出口（一般均衡分析），通过适当的出口补贴可以扩大出口创汇，以便更多地廉价进口其处于比较劣势的产品而获取分工贸易利益只要其相应进口品的价格低于自己生产的成本价，并达到了足以补偿其出口补贴所造成的损失而有余即可（出口补贴国可以通过对其处于比较劣势产业的进口品征收关税用以补贴其具有相对优势产业的出口品，来提高本国的净福利水平）。 （2）实行出口补贴政策有助于扶持本国具有潜在生产优势的产业通过开拓海外市场来扩大生产规模，使之扩大规模经济和降低生产成本，提高本国具有比较优势产业的国际竞争力。 （3）如果一国原处于非充分就业的情况下，用出口补贴政策来刺激出口还能拉动本国的经济增长和增加就业机会。,43,1,2、从进口国来看 进口国可以通过更多地分工生产其具有比较成本优势的产品来换取廉价的进口品而得益，并且如果进口国应对得当，能及时调整自己的产业结构，逐步退出或减产自己处于比较劣势的产业，转而集中力量发展自己具有比较优势产业的话，则进口国也是能从中获得更多的利益并将有关损失降到最低。,（三）出口补贴与进口国反补贴关税的综合局部净福利效应分析 对于出口国的出口补贴政策，其相关进口国主要的反补贴措施是征收报复性的反补贴关税。,44,1,进口国为什么要进行反补贴？ 如果外国生产者在生产上并不具有优势，而是通过补贴得到的，那么补贴就扭曲了自由贸易下的贸易流向，扭曲了资源配置。虽然进口国消费者会因此而受益，但全世界会因此而受损。通过征收反补贴税来矫正这一扭曲，就可以解决上述问题。 补贴的三种类型：禁止性补贴、可申诉的补贴和不可申诉的补贴。详见p135,45,1,二、倾销与反倾销 （一）倾销 所谓倾销，是指一国厂商以低于国内市场价格甚至低于其生产成本向国外出口的经营行为。它可以分为正常的长期倾销、短期倾销、偶然性倾销等三种。 1、长期倾销：这是指垄断性厂商在国外市场情况合适的条件下，为谋取利润最大化而以低于国内市场但又不低于其生产成本的价格向国外出口的倾销行为，因为这是一种可以长期进行下去的倾销，所以又称之为持久性倾销。,2、短期倾销：指垄断性厂商在短期内以低于国内甚至低于其生产成本的价格向外国出口，以图削弱或挤跨进口国的竞争企业，待其占领该外国市场后则又重新提高售价以谋取超额的垄断利润的倾销行为，这种倾销又被称作掠夺性倾销。,46,1,3、偶然性倾销：指有些厂商偶尔以低于国内甚至低于其生产成本的价格向外国推销或处理一些库存积压商品的临时性倾销行为。,厂商进行持久性倾销的必要条件： 其产品在国内外市场上都具有一定的垄断性，即其产品在国内外市场上的需求都具有一定的价格弹性（这是说其两条需求曲线都是向右下方倾斜的）； 其产品在外国市场上的需求弹性高于国内（这意味着该产品在外国市场上的需求曲线比国内的需求曲线更为平缓）； 不存在被低价倾销到外国的商品又低价回流到国内的可能性（又意味着国内外市场间有一定的隔离或者是运输、保险等国际贸易费用高于商品的倾销差价）。,47,1,（二）认定倾销的关键条件和反倾销的充分条件 1、认定倾销成立的关键条件 按照WTO反倾销协议的规定，确定某一出口产品是否存在倾销，关键要看这一产品是否以低于其正常价值向国外市场销售。具体来说，是要看这一产品的出口价格是否满足以下任何一个条件：, 低于相同产品在出口国内正常情况下用于国内消费的可比价格；或 如果没有这种国内可比价格，则低于 a、相同产品在正常贸易情况下向第三国出口的最高可比价格；或 b、该产品在原产国的生产成本加上合理的管理费、销售费等费用及利润。,48,1,如果符合其中任何一个条件，则可认定倾销成立，否则不算倾销。 但认定倾销成立只是进口国政府征收反倾销税的一个最基本的关键条件，尚非充分条件。进口国是否应该对某类产品的倾销采取反击措施还得要看其是否真正损害了本国相关产业。 2、反倾销的充分条件 根据WTO的规定，一国政府要对某类产品的倾销实行反倾销措施，需要同时满足以下三个条件： 倾销成立； 国内产业受到损害； 倾销与损害有因果关系。,（三）反倾销的政策措施及其经济效应分析 1、反倾销的政策措施 进行反倾销立案调查和课征报复性的反倾销关税。 2、进口国反倾销关税的局部经济效应分析,49,1,中国市场经济地位问题,市场经济地位(Market Economy Status，简称MES）是一个经济学上的名词，它表示一个国家的市场经济的状况。按照一个国家市场经济在全国经济中的重要性，以及国家政府对于经济的干预程度，一般可区分为完全市场经济国家和非市场经济国家。市场经济地位是反倾销调查确定倾销幅度时使用的一个重要概念。自加入世贸组织以来，中国政府一直在努力争取国际贸易各国承认中国的完全市场经济地位，获得市场经济地位将有利于中国外贸进出口的发展。,50,1,王岐山敦促美承认中国市场经济地位（左为美国财政部长蒂莫西盖特纳）（2009）,51,1,反倾销案发起国如果认定被调查商品的出口国为“市场经济”国家，那么在进