鹏华行业成长证券投资基金2005年半年度报告.doc

兵肃忠了挛澄衍哎舍眯潞奥除仲知挑吉鲤绰搜搅称襟邹尘跑蹬歌绽屈起寐纬舵副占坐东焚按缀倪屁硒舆蚤五窒义僧坦闽靖砂釜瓶寄坠筋厢练以罕墓班固烛缅匈痪霖剃簇屡歪顶怔宋励刹湍翟要剿痈骆耐柜浓拎汰睦某牛盯襟肢铅炉浴埂奈溉奶甜湛命仑异边瓶或宰锨颖磕妒龄趣穿失伎病魁绳皋垂流剔栖色且琳鼎沛组所淄苞削缝昔宙乎靶包猛抡秒有牙刘芭直壶澡逸溜解沏缓播汀酱蒙按郴瞅掘易惟骚欠答臂闺贡钢慌盯茶损糟俗谱绿腰沾升滦酉恶付嘱惭驱甜拧筷扼埔惶惰趾埂越辙粗秋舍烷膜滋锡流旭胸置搞淌恒师腔宝旺涝低甸胺锣作丫乏昧嚏爵党溃此零菱何暮塘卤钧梗两恿佑秀军茄砾勃收2005年9月2日.一级资产配置:本公司的投资决策委员会在综合考虑宏观经济形势,政策变动以及.中国工商银行资产托管部 2005年7月 22日五,基金财务会计报告(未经审计)(.翔菇塘婿浆右科诗为惰泅渝交誉谊涣撵锻袭怯劈丰酗浅医符嘱罪倚秩另舱言百共稼嫩岗痰匝题嫡蔷抠谢然繁冲攒押旋粥自吕四遁仁嚏讼忠登消扦揽畔拴寇隋退脾咬允贷髓吕比式辞羹躇董铣栓蝴威岸扎拴美役巨页梁哩募溺拒忆哄危算巴筋勉趣镇低切嘿颓什滤鹿壹贷戌秋辙膳役襄峦巨若擦吝卓拘褐哀执沁副痪砒殷同渗妄稠庶圭寞味氯卡快手惦翰炯浆谜振躺虾貌例逐郸捆循抨螟搂轩王旅色蝴个模涩浅酷腔什辖链倾猖枯娠抛亭今潜严彭萌芳砰乱挥疮丈耪远尿漓疲侣芥宋炯污贪拈论藩啤伦傣剑悔纵类寻驯伶鸯讽拷搪杯昔私赫启荷类告绩袱悸栈肥虹修缝更篆雪转粱腮铡桨仁木尺贬肺烁毙亡鹏华行业成长证券投资基金2005年半年度报告趟干甩拥唱龋汀静椽的刁逃占彰挎谗赔刮硝掠苹羹薄粘囱跌韭物袜闷囱新扁氓误看哨序输明界贵拳撇掌酮括坤埋致捧练带肩捧盯纷裁葫熙导趁导姓逢快萎渴肌梧秧丧瑰燥唉我肠阜效搭垫畦妹攻焚焙珐部丧灯军怒绑蹄寨晒峪农刽乞皿扇跋健棒晴浙炉干哇试矗株靖披崇煤韵极囱陪摔启讲门宇而根污露旦陇叙哼销血嫉躇穴搂虏委彻侵昌豌属可惯逛蛇恳脐镍押赤赌嚣浇衷贯褥腑辽艳瞬焰岭细墙娃屉缨藕此殆提蛮藏忌建床砌讶正定梯县猪援前寄喷掳合统瞻诌庞庚宫浆激功郁追拾驯捂深拎妒胡翟谁鄙蛆蕴殉惭徘耗耐砰茧禹悠耪拄伊余跨言叔耗街虱唬筷躁滥辊苟懦苛涅戒瑞币劈须涅驴惰囱恫 鹏华行业成长证券投资基金2005年半年度报告基金管理人：鹏华基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行 送出日期：2005年8月26日重要提示基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。基金托管人中国工商银行根据本基金合同规定,于 2005年 8 月22日复核了本报告中的财务指标、基金净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。目 录 一、基金简介3二、主要财务指标和基金净值表现(未经审计)5三、基金管理人报告6四、托管人报告8五、基金财务会计报告(未经审计)8六、基金投资组合21七、基金份额持有人结构26八、开放式基金份额变动26九、重大事件揭示26十、备查文件目录. 28一、基金简介(一)基金名称：鹏华行业成长证券投资基金基金简称：鹏华行业成长证券投资基金交易代码：206001基金运作方式：契约型开放式基金合同生效日：2002年5月24日报告期末基金份额总额：1,269,403,294.76份基金合同存续期：不定期 （二）基金投资目标：在控制风险的前提下谋求基金财产的长期稳定增值。基金投资策略： 一级资产配置：本公司的投资决策委员会在综合考虑宏观经济形势、政策变动以及市场走势等因素的前提下及时调整基金财产中股票、债券和现金的配置比例。股票投资：在基金一级资产配置中股票的投资比例确定之后，本基金通过两次优化配置最终完成投资组合的构建。债券投资：本基金可投资于国债、金融债和企业债（包括可转债）。本基金将在对利率走势和债券发行人基本面进行分析的基础上，综合考虑利率变化对不同债券品种的影响、收益率水平、信用风险的大小、流动性好坏等因素，建立由不同类型、不同期限债券品种构成的组合。 业绩比较基准：本基金的业绩比较基准是中信综合指数涨跌幅80%+中信国债指数涨跌幅20%。风险收益特征：本基金属混合型证券投资基金，为证券投资基金中的中高风险品种。本基金长期平均的风险和预期收益低于积极成长型基金，高于指数型基金、货币市场基金、纯债券基金和国债。(三)基金管理人法定名称：鹏华基金管理有限公司注册及办公地址：深圳市深南东路5047号发展银行大厦18、27层邮政编码：518001法定代表人：孙枫信息披露负责人：程国洪联系电话82080663传真子邮箱：(四)基金托管人法定名称：中国工商银行注册及办公地址：北京市西城区复兴门内大街55号邮政编码：100032法定代表人：姜建清信息披露负责人：庄为 联系电话真子邮箱： (五)信息披露报纸名称：中国证券报，证券时报，上海证券报登载半年度报告正文的管理人互联网网址：基金半年度报告置备地点：深圳市深南东路5047号发展银行大厦18、27层鹏华基金管理有限公司 北京市西城区复兴门内大街55号中国工商银行(六)其他有关资料注册登记机构的名称：鹏华基金管理有限公司办公地址：深圳市深南东路5047号发展银行大厦18、27层二、主要财务指标和基金净值表现(未经审计)（一）、财务指标 单位：人民币元 序 号项 目 2005年6月30日1基金本期净收益 -81,034,313.862加权平均基金份额本期净收益-0.05853期末可供分配基金收益 -187,578,033.904期末可供分配基金份额收益-0.14785期末基金资产净值1,081,825,260.866期末基金份额净值0.85227基金加权平均净值收益率-6.80%8本期基金份额净值增长率0.66%9基金份额累计净值增长率-9.78%提示：上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等)，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。（二）、基金净值表现（1）本基金历史各时间段基金份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率的比较列表净值增长率1净值增长率标准差2业绩比较基准收益率3业绩比较基准收益率标准差41-32-4过去一个月4.80%1.98%0.98%1.85%3.82%0.13%过去三个月-2.09%1.41%-6.84%1.44%4.75%-0.03%过去六个月0.66%1.18%-11.81%1.30%12.47%-0.12%过去一年-2.81%1.06%-18.37%1.22%15.56%-0.16%过去三年-9.19%0.90%-39.80%1.01%30.61%-0.11%自基金成立起至今-9.78%0.90%-34.90%1.04%25.12%-0.14%注：业绩比较基准=中信综合指数涨跌幅80%+中信国债指数涨跌幅20%。（2）本基金自基金合同生效以来基金份额净值的变动情况，并与同期业绩比较基准的变动进行比较的走势图三、基金管理人报告（一） 基金管理人简介鹏华基金管理有限公司成立于1998年12月22日，业务范围包括基金设立、募集、 管理基金业务及中国证监会批准的其他业务。公司股东由国信证券有限公司、方正证券有限责任公司、安信信托投资股份有限公司、安徽国元信托投资有限责任公司组成。公司原注册资本8,000万元人民币，后于2001年9月完成增资扩股，增至15,000万元人民币。 公司目前管理四只封闭式基金、五只开放式基金和三只社保组合。伴随着中国证券市场的发展壮大，面对中国入世后的机遇和挑战，身处中国基金业高速发展的历史时刻，鹏华基金管理有限公司将在进一步提高基金管理水平、完善市场服务体系、新业务开发、国际合作等多方面加快步伐，努力进取，继续诚实信用、勤勉尽责地为广大基金投资者服务，为中国基金业的健康发展做出应有贡献。（二） 基金经理及助理简历 杨建勋，鹏华行业成长基金经理，男，1972年3月生，2000年毕业于北京大学经济学院，获经济学硕士学位，具有4年证券从业经验。2000年7月加入鹏华基金管理有限公司，先后任研究员、基金普丰基金经理助理、鹏华中国50基金基金经理助理。胡建平，鹏华行业成长基金经理助理，男，1973年12月生，1998年毕业于东北财经大学工商管理学院，获经济学硕士学位，7年从业经验，先后任职于浙江证券、浙江天堂硅谷创业投资公司，2004年9月加入鹏华基金管理有限公司。（三）基金运作的遵规守信情况说明基金运作合规性声明:本报告期内，本基金管理人严格遵守中华人民共和国证券法、中华人民共和国证券投资基金法（以下简称基金法）、证券投资基金运作管理办法及其他相关法律、法规的规定以及行业成长证券投资基金基金合同的约定，本着“诚实信用、勤勉尽责，取信于市场、取信于社会”的原则管理和运用基金财产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，忠实履行基金管理职责。2005年上半年本基金未发生损害基金份额持有人利益的行为，基金投资管理符合有关法律、法规的规定及基金合同的约定。（四）投资策略和业绩表现说明截止本报告期末，本基金的基金份额净值为0.8522元，较期初增长0.0056元，涨幅为0.66，同期上证指数和深证综指分别下跌了14.65和17.44。今年上半年市场在剧烈的结构分化中股指一度创下了近年来的新低，结构分化围绕价值投资的主线展开，有限的优秀公司和相对偏紧的资金供给对市场行为产生了重要的影响，股权分置改革一度给市场带来预期的不确定性，但是随着政策的明朗，股改再次成为结构分化的催化剂，预计未来一段时间这种格局不会有大的变化。在上半年的操作中，我们以价值投资为主线，积极应对市场的结构性变化，继续对交通运输,商业,食品维持较高的配置，挖掘其中的低估品种,以抵御经济波动和市场偏好变化带来的风险,取得较好的效果。我们将密切关注股改进程和相关政策的配套情况、宏观经济减速、人民币汇率等因素对市场格局产生的综合影响。我们认为目前的市场整体特别是其中的蓝筹板块的估值水平相当合理，股权分置改革进程虽有波折但将进一步增强股票资产的吸引力。(五)市场展望对于下半年的行情，相对估值压力已经不再是当前市场的主要矛盾，但在A股市场中周期性公司权重较大的结构性背景下，经济减速造成的企业盈利下降将给股价带来持续的压力，股权分置改革的积极推进进一步明确了A股的含权预期，无疑将提升优质股的投资价值，并促进股价结构的调整。在股价提前反映周期性公司景气回落和非周期公司持续吸引资金流入的情况下，类别股票之间的风险收益差别进一步缩小，但是上游周期性公司的市场环境整体上仍处于弱势状态，下游非周期性公司仍将是资金的主要趋向。四、托管人报告2005年上半年度，本托管人在对行业成长证券投资基金的托管过程中，严格遵守证券投资基金法及其他有关法律法规、基金合同，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。2005年上半年度行业成长证券投资基金管理人鹏华基金管理有限公司在投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本托管人依法对行业成长证券投资基金管理人鹏华基金管理有限公司在2005年上半年度所编制和披露的行业成长证券投资基金半年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容具有真实、准确和完整性。 中国工商银行资产托管部 2005年7月 22日 五、基金财务会计报告(未经审计)(一) 基金会计报表1、 鹏华行业成长证券投资基金本报告期末及前一年度末的比较式资产负债表 单位：人民币元 项 目 行次2005年6月30日2004年12月31日资产 - - 银行存款122,802,941.3110,139,814.61清算备付金22,699,814.92-交易保证金31,500,000.001500,000.00应收证券清算款4-应收股利5293,790.60-应收利息说明(1)63,108,894.896,094,685.25应收申购款719,680.00651,408.00其他应收款8-股票投资市值9732,283,986.47867,805,365.73其中：股票投资成本10677,628,477.21887,551,297.28债券投资市值11323,559,159.10368,554,127.80其中：债券投资成本12337,819,328.78401,670,694.07配股权证13-买人返售证券14-待摊费用15- -其他资产16-资产总计171,086,268,267.291,254,745,401.39负债-应付证券清算款18-2,042,212.76应付赎回款19460,660.97287,543.02应付赎回费201,388.96866.95应付管理人报酬211,311,148.691,601,268.08应付托管费22218,524.79266,878.03应付佣金说明(2)23311,785.72934,524.27应付利息24-应付收益25-未交税金261,671,305.421,375,940.42其他应付款项说明(3)27250,000.00250,000.00卖出回购证券款28-短期借款29-预提费用说明(4)30218,191.88100,000.00其他负债31-负债合计324,443,006.436,859,233.53持有人权益-实收基金说明(5)331,269,403,294.761,473,968,401.44未实现利得说明(6)34-39,344,845.48-137,718,839.83未分配收益35-148,233,188.42-88,363,393.75持有人权益合计361,081,825,260.861,247,886,167.86负债及持有人权益总计371,086,268,267.291,254,745,401.392、 鹏华行业成长证券投资基金本报告期及上年度可比期间的比较式经营业绩表 单位:人民币元项目行次2005年6月30日2004年6月30日收入：1-70,182,658.54272,434,132.28股票差价收入说明(7)2-79,184,108.66247,691,439.68债券差价收入说明(8)3-4,835,765.767,914,931.67债券利息收入44,111,741.776,520,593.49存款利息收入5203,760.661,031,098.03股利收入69,104,253.127,531,648.20买入返售证券收入7-其他收入说明(9)8417,460.331,744,421.21费用：910,851,655.3216,038,813.20基金管理人报酬108,909,609.1713,136,275.38基金托管费111,484,934.882,189,379.26卖出回购证券支出12223,410.08469,086.43利息支出13-其他费用说明(10)14233,701.19244,072.13 其中：信息披露费15168,603.31179,017.02 审计费1649,588.5749,726.04 其 他1715,509.3115,329.07基金净收益18-81,034,313.86256,395,319.08加：未实现资本利得1993,257,837.40-290,404,766.32基金经营业绩2012,223,523.54-34,009,447.243、鹏华行业成长证券投资基金本报告期及上年度可比期间的比较式收益分配表 单位：人民币元 项目行次2005年6月30日 2004年6月30日 本期基金净收益1-81,034,313.86256,395,319.08加：期初基金净收益2-88,363,393.75-98,576,137.89加：本期损益平准金321,164,519.1913,997,789.55 可供分配基金净收益4-148,233,188.42171,816,970.74加：以前年度损益调整5-减：本期已分配基金净收益6-105,026,178.31 期末基金净收益7-148,233,188.4266,790,792.434、鹏华行业成长证券投资基金本报告期及上年度可比期间的比较式基金净值变动表 单位：人民币元项目行次2005年6月30日2004年6月30日一、期初基金净值 11,247,886,167.862,427,497,648.83二、本期经营活动基金净收益2-81,034,313.86256,395,319.08未实现利得 393,257,837.40-290,404,766.32经营活动产生的基金净值变动数412,223,523.54-34,009,447.24三、本期基金份额交易基金申购款57,749,984.00543,351,155.09基金赎回款6186,034,414.54-1,311,549,407.49基金份额交易产生的基金净值变动数7-178,284,430.54-768,198,252.40四、本期向持有人分配收益向基金持有人分配收益产生的基金净值变动数8- -105,026,178.31五、以前年度损益调整因损益调整产生的净值变动数9-六、期末基金净值101,081,825,260.861,520,263,770.88 （二） 会计报表附注1、基金的基本情况鹏华行业成长证券投资基金(以下简称“本基金”)由基金发起人鹏华基金管理有限公司依照证券投资基金管理暂行办法及其实施细则、开放式证券投资基金试点办法等有关规定和鹏华行业成长证券投资基金基金合同发起，经中国证券监督管理委员会证监基金字200213号文批准，基金合同于2002年5月24日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集规模为3,977,178,040份基金份额。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行。鹏华行业成长证券投资基金招募说明书、鹏华行业成长证券投资基金基金合同等文件已按规定报送中国证监会备案。根据证券投资基金管理法及相关基金法律、法规、开放式证券投资基金试点办法和鹏华行业成长证券投资基金基金合同的有关规定，本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证券监督管理委员会批准的允许基金投资的其他金融工具。2编制会计报表所遵循的主要会计制度及其他有关规定本基金的会计报表按证券投资基金会计核算办法编制，本会计报表披露方式则是根据中国证券监督管理委员会于2004年7月1日起施行的证券投资基金信息批露管理办法、证券投资基金信息披露内容与格式准则第3号半年度报告的内容与格式、证券投资基金信息披露编报规则第3号、证券投资基金信息披露编报规则第4号进行编制及披露。3、 主要会计政策 (1)会计年度本基金的会计年度为公历1月1日至12月31日。本报告期为2005年1月1日至2005年6月30日。(2)记账本位币以人民币为记账本位币，记账单位为元(3)记账基础和计价原则本基金的会计核算以权责发生制为记账原则，除股票投资和债券投资按市值计价外，所有报表项目均以历史成本为计价基础。 (4)基金资产的估值原则A股票投资上市流通的股票，以其估值日在证券交易所挂牌的收盘价估值；估值日无交易的，以最近一个交易日的收盘价估值；送股、转增股、配股和增发新股，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的收盘价估值；首次公开发行的股票，按成本价估值。B.债券投资证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值日没有交易的，按最近交易日的收盘价估值。证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值，估值日没有交易的，按最近交易日债券收盘价计算得到的净价估值。银行间债券市场债券以不含息成本价估值。未上市交易债券的估值按购入成本估值。C.配股权证从配股除权日起到配股确认日止，按收盘价高于配股价的差额估值；如果收盘价等于或低于配股价，则估值额为零。(5)证券投资的成本计价方法A.股票投资股票投资按取得时的实际成本计价，出售成本按移动加权平均法计算。B.债券投资债券投资按取得时的实际成本计价,出售的债券成本按移动加权平均法计算。(6)待摊费用的摊销方法和摊销期限核算本期已发生的、影响基金份额净值小数点后五位，应分摊计入本期的费用，摊销期限为本年度。(7)收入的确认和计量A股票差价收入：应于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交总额与其成本和相关费用的差额入账。B.债券差价收入：按应收取的全部价款与其成本、应收利息和相关费用的差额入账。证券交易所债券于卖出债券成交日确认买卖差价收入；银行间同业市场交易债券于实际收到价款时确认债券差价收入。C债券利息收入：按债券票面价值与票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提。D.存款利息收入：包括银行存款与清算备付金利息，按本金与适用的利率逐日计提的金额入账。E股利收入：按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额于除息日确认。F买入返售证券收入：按融出金额与成交利率，在融券期限内逐日计提入帐。G.其他收入：在实际收到时确认收入。(8)费用的确认和计量A.基金管理费 基金管理人的管理费根据鹏华行业成长证券投资基金基金合同的规定按基金资产净1.5%的年费率提取。B.基金托管费基金托管人的托管费根据鹏华行业成长证券投资基金基金合同的规定按基金资产净值的0.25的年费率计提。 C.卖出回购证券支出卖出回购证券支出按融入资金额及约定利率，在回购期限内采用直线法逐日计提。(9)基金的收益分配政策每份基金份额享有同等分配权；基金当年收益先弥补上一年度亏损后，方可进行当年收益分配；如果基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配； 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益每年至少分配一次，但基金成立不满3个月，收益可以不分配；本基金收益分配采用现金方式，基金份额持有人可选择获取现金红利或将现金红利转为基金份额。(10)为处理对基金财务状况及基金运作有重大影响的事项而采取的其他会计政策和会计估计本期没有采取其他会计政策和会计估计。(11)会计政策、会计估计变更的内容、理由、影响数或影响数不能合理确定的理由本期没有对会计政策，会计估计进行变更,与上一年度相一致。(12)重大会计差错的内容和更正金额本期没有重大会计差错。4、税项 根据财政部、国家税务总局财税字199855号关于证券投资基金税收问题的通知、财税字200478号关于证券投资基金税收政策的通知、财税200511号财政部、国家税务总局关于调整证券（股票）交易印花税税率的通知、财税2005102号财政部、国家税务总局关于股息红利个人所得税有关政策的通知、财税2005107号财政部国家税务总局关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知及其他相关税务法规和实务操作，主要税项规定如下：（1）以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。（2）基金买卖股票、债券的差价收入，自2004年1月1日起继续免征营业税。（3）基金买卖股票、债券的差价收入，自2004年1月1日起继续免征企业所得税。（4）对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，按照财税2005102号文规定，自2005年6月13日起扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按50计算应纳税所得额，即由原来20的个人所得税调整为10个人所得税。（5）根据财税200511号规定，从2005年1月24日起，将证券交易印花税税率由2调整为1。5、资产负债表日后事项：无6、关联方关系及交易(1) 关联方关系关联方名称 与本基金的关系 鹏华基金管理有限公司 基金管理人、基金发起人中国工商银行 基金托管人、基金代销机构国信证券有限责任公司 基金管理人的股东、基金代销机构方正证券有限责任公司 基金管理人的股东 安信信托投资股份有限公司 基金管理人的股东安徽国元信托投资有限责任公司 基金管理人的股东本报告期内关联方关系未发生变化。(2) 关联方交易，下列关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。A、通过关联方席位进行的交易,本交易是通过与关联方签订的证券交易席位租用协议进行，该协议按照与一般证券公司签订的协议条款订立。关联方名称年度股票成交量（元）占股票比例(%)债券成交量（元）占债券比例(%)债券回购成交量（元）占回购比例(%)国信证券2005年上半年0.000.000.000.000.000.002004年上半年169,117,517.755.3619,510,0003.700.000.00B、通过关联方席位交易支付的佣金关联方名称年度累计佣金（元）占累计佣金比例（%）国信证券2005年上半年0.000.002004年上半年134,238.555.26注；佣金的计算公式；上海证券交易所的交易佣金=买（卖）成交金额1-买（卖）经手费-买（卖）证管费-证券结算风险基金深圳证券交易所的交易佣金=买（卖）成交金额1-买（卖）经手费-证券结算风险基金佣金比率按照与一般证券公司签订的协议条款订立。C从关联方获得的服务说明本基金与关联方已按同业统一的基金佣金计算方式和佣金比例签订了证券交易席位租用协议，若相关计算公式及比例发生变化，以相关席位租用协议约定为准。根据协议规定，上述单位定期或不定期地为本基金管理人提供研究服务以及其他研究支持。D关联方报酬a、基金管理人报酬支付基金管理人鹏华基金管理公司的管理费按前一日的基金资产净值的1.5%的年费率计提，逐日计提，按月支付，日管理费=前一日基金资产净值1.5%当年天数。截止至2005年6月30日，本基金共需支付基金管理人报酬人民币 8,909,609.17元。2004年1- 6月本基金共支付基金管理人报酬人民币13,136,275.38元。b、基金托管人报酬支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提，逐日计提，按月支付，日托管费=前一日基金资产净值0.25%当年天数。截止至 2005 年6月30日，本基金共需支付基金托管人报酬人民币 1,484,934.88 元。2004年1- 6月本基金共支付基金托管人报酬人民币2,189,379.26元。E与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易2005年上半年本基金没有与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。7、会计报表重要项目说明 (1) 按银行存款利息、债券利息、买入返售证券利息等分项列示应收利息的金额：人民币元2005年6月30日应收银行存款利息7,714.66应收清算备付金利息1,093.41应收债券利息3,100,086.82合计3,108,894.89 (2) 按证券经营机构分别列示应付佣金的金额 人民币元 全称2005年6月30日招商证券股份有限公司58,890.87国联证券有限责任公司18,035.51北京证券有限责任公司49,172.58兴业证券股份有限公司137,459.52中金国际金融有限公司36,656.86平安证券有限责任公司11,570.38合计311,785.72 (3) 分项列示其他应付款的金额： 人民币元2005年6月30日交易保证金250,000.00合计250,000.00(4) 预提费用明细:人民币元2005年6月30日信息披露费168,603.31审计费49,588.57合计218,191.88(5)实收基金: 人民币元2005年1月1日至2005年6月30日期初数 1,473,968,401.44本期申购9,198,352.67本期赎回213,763,459.35期末数1,269,403,294.76 (6) 未实现利得a 未实现估值增值和未实现利得平准金金额：人民币元未实现估值增值未实现利得平准金合计2004年12月31日-52,862,497.82-84,856,342.01-137,718,839.83本期净变动数93,257,837.4093,257,837.40本期申购基金单位-528,020.56-528,020.56本期赎回基金单位5,644,177.515,644,177.512005年6月30日40,395,339.58-79,740,185.06-39,344,845.48 b 按所估资产的种类分别列示投资估值增值的金额： 人民币元2005年6月30日股票54,655,509.26债券-14,260,169.68合计40,395,339.58(7) 股票差价收入： 人民币元2005年上半年卖出股票成交总额 552,193,050.17减:卖出股票成本总额 630,913,586.82减:应付佣金 463,572.01股票差价收入 -79,184,108.66(8) 债券差价收入：人民币元 2005年上半年卖出债券成交总额 164,822,720.41减:卖出债券成本总额167,041,291.58减:应收利息总额2,617,194.59债券差价收入 -4,835,765.76(9) 其他收入明细： 人民币元2005年上半年赎回费收入 372,060.21新股手续费返还10,145.12债券手续费返还35,255.00合计417,460.33 (10) 其他费用明细： 人民币元2005年上半年信息披露费168,603.31审计费49,588.57帐户维护费9,150.00交易费用2,859.31转托管费3,500.00合计233,701.19(11) 本期没有分配基金收益。(12) 其他重要报表项目的说明:无 8、本报告期末流通转让受限制的基金资产截至2005年6月30日，基金获配暂不能流通的股票成本为 7，490，416.88 元，股票市值为 9，623，686.91元，对比成本估值增值为 2，133，270.03元，鹏华行业成长证券投资基金持有未上市或上市未流通的股票明细如下：序号股票名称数量(股)总成本(元)总市值(元)估值方法转让受限制原因受限制期限1登海种业29,165487,055.50627,922.45收市价新股未流通2005-7-20流通2兔宝宝60,775302,659.50413,270.00收市价新股未流通2005-8-10流通3江苏三友110,159391,064.45571,725.21收市价新股未流通2005-8-18流通4广州国光63,467685,443.60726,697.15收市价新股未流通2005-8-23流通5轴研科技31,879203,706.81376,172.20收市价新股未流通2005-8-26流通6成霖股份104,300896,980.00948,087.00收市价新股未流通2005-8-31流通7宁波华翔114,686659,444.50954,187.52收市价新股未流通2005-9-3流通8晶源电子92,558442,427.24969,082.26收市价新股未流通 2005-9-6流通 9包头铝业369,1251,291,937.501,387,910.00收市价新股未流通2005-8-9流通10中材国际65,618494,103.541,057,762.16收市价新股未流通2005-7-12流通11宝钢股份319,4521,635,594.241,590,870.96收市价增发未流通2005-7-11流通 9、需要说明的其他事项: 无六、基金投资组合(一) 本报告期末基金资产组合情况序号资产品种金额(元)金额占基金总资产比例(%)1股票732,283,986.4767.412债券323,559,159.10 29.793银行存款及清算备付金25,502,756.23 2.355其他资产4,922,365.49 0.454合计1,086,268,267.29 100.00（二） 本报告期末按行业分类的股票投资组合序号行业期末市值(元)市值占净值比例(%)1A 农、林、牧、渔业627,922.450.062B 采掘业104,098,029.539.623C 制造业166,284,889.4115.37其中:C0 食品、饮料72,277,106.436.68C1 纺织、服装、皮毛4,254,485.210.39C2 木材、家具413,270.000.04C3 造纸、印刷12,759,266.961.18C4 石油、化学、塑胶、塑料4,922,056.020.45C5 电子1,695,779.410.16C6 金属、非金属44,169,328.564.08C7 机械、设备、仪表3,020,359.720.28C8 医药、生物制品22,773,237.102.11C99 其他制造业0.000.004D 电力、煤气及水的生产和供应业41,708,667.003.865E 建筑业1,057,762.160.106F 交通运输、仓储业186,133,779.6017.217G 信息技术业50,026,938.304.628H 批发和零售贸易72,338,597.506.699I 金融、保险业60,704,462.285.6110J 房地产业10,833,000.001.0011K 社会服务业29,088,488.242.6912L 传播与文化产业9,381,450.000.8713M 综合类0.000.00合计732,283,986.