我国城市商业银行操作风险研究.doc

本科毕业论文（设计）开题报告拟定的毕业论文（设计）题目我国城市商业银行操作风险研究院系经济与管理学院专 业金融学 一、选题依据（包括目的、意义、国内外现状和发展趋势，不少于400字）：（一）目的和意义近几年，城市商业银行陆续发生重大的操作风险案件，2010年末齐鲁银行票据诈骗案以及温州银行假房证骗贷案，人们也开始更多地关注城市商业银行的发展。特别是由于城市商业银行各项业务发展迅速，资产规模快速扩张，跨区域放开后经营网络不断延伸，快速发展与落后的基础管理之间的矛盾日益突出，以及不完善的管理架构和落后的管理手段等，操作风险现象问题日异突出。本文对城市商业银行操作分析的研究具有以下目的和意义：1、分析与梳理城商行操作风险的基本情况，在国内外学者研究操作风险的基础上，对齐鲁银行金融票据诈骗案、温州银行假房证骗贷案等案例进行剖析；2、从城商行内部控制体系、操作风险管理制度和管理手段上揭示近年来城市商业银行操作风险大案频发的深层次原因；3、在现阶段国内学者研究成果下，提出完善城市商业银行操作风险管理的建议和意见，供城市商业银行操作风险管理研究参考。（二）国内外现状和发展趋势商业银行操作风险正成为金融机构面临的最大威胁之一，但由于长期以来，商业银行的风险管理主要集中于信用风险和市场风险，操作风管理水平相对较低。当1995年巴林银行破产倒闭案件发生时，给全球金融机构敲响了警钟。在国外，商业银行对操作风险始于20世纪末，目前为止对操作风险的一些概念还没有达到共识，于此相比，国内商业银行对操作风险的关注更晚，基本处于初级模仿阶段。1、国外有关操作风险的研究：（1）以巴塞尔银行监管委员会为代表，对操作风险定义的研究2001年1月，巴塞尔委员会在新资本协议的第二次征求意见稿（2001）中，正式采用了英国银行家协会对操作风险的定义：“操作风向是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所导致的直接或间接损失的风险”，并明确指出，操作风险不包括信誉风险和经营战略风险；2004年公布的新资本协议正式对操作风险定义做出了最后的确定，“操作风险是指由不完善或有问题的内部程序，人员及系统或外部事件所造成损失的风险。出于对操作风险监管资本要求尽可能最小化的目的，以上定义包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。”巴塞尔新资本协议将操作风险按事件类型分为七类：内部欺诈；外部欺诈；就业和工作场所的安全；客户、产品和业务；对实体资产的损害；业务中断和系统失灵；执行、交割和流程管理中产生的损失。（2）关于风险管理的研究美国学者Michael Haubenstock(2002) 认为，操作风险管理架构应包括四个组成部分：战略、流程、基础设施和环境，应运用各种工具和技术，辅以语言文化，绩效度量和行为激励等因素共同加强管理；加拿大学者Kim MicPhail(2003)指出，在支付、结算和清算系统（PCSS）中操作风险的发生具有大的破坏作用，它可以摧毁PCSS系统影响金融稳定性。他指出在PCSS系统中操作风险管理框架应包括定义、识别、评估和度量、控制和缓释、监管等；巴塞尔委员会对操作风险也十分重视，并于2003年提出来操作风险管理稳健做法，包括董事会具有清晰的战略和监管，内部控制文化，有效的内部报告制度和应急计划等。（3）关于操作风险分析、识别和建模的研究在操作风险损失分布法（即LDA法）研究方面，2000年成立的由著名金融机构如J.P.Morgan Chase、Citigriup等组成的行业技术工作小组开发了一套以LDA为基础的操作风险高级度量模型，对以损失分布法为基础的高级衡量法进行了全面而细致的讨论。2001年1月，巴塞尔维晕乎公布的操作风险咨询文件中，首次将损失分布法作为计量银行操作风险资本的方法；极值理论在操作风险管理研究方面，Jack L.King(2001)提出了DeltaEVT，使用Delta因子模型来测量高频低危的损失，使用EVT损失模型来测量低频高危事件的损失，有效弥补了基于广义帕累托分布的完全参数方法只能用于测量低频高危事件的缺陷；Carol Alexander(2002),对用来估计操作风险的高级统计模型进行了概要性介绍。Marco Bee(2005)对具有截尾分布的整体损失分布极大似然估计法进行了研究，他认为对具有已校对且斜截数据的对数正态强度分别，采用EM(Expectation Maximization)算法做极大似然估计较好。（4）关于操作风险监管的研究Ralph Andrew Nash (2002)对巴塞尔协议中的三大支柱进行了研究，他认为问题的关键不是操作风险资本金计提比例的多少，也不在于究竟是第一支柱还是在第二支柱反映，二是银行应将操作风险管理作为一种重要内容来进行管理，同时应以一种更清晰、更合理方式来进行业务定价；巴塞尔委员会在2003年颁布了操作风险管理的稳健做法，2006年2月发不了提高银行组织的公司治理，2006年4月发不了有效银行监管的核心原则，对包括操作风险管理、风险管理流程及资本充足率等许多方面进行了研究。2、国内有关操作风险的研究：我国学者对银行操作风险管理的研究起步于21世纪初，到目前为止，国内理论界对操作风险及其管理的研究主要集中在以下几个方面：（1）对新巴塞尔协议操作风险管理框架的介绍，并就建立和完善我国商业银行操作风险管理机制提出政策建议。如钟伟、王元在介绍巴塞尔协议操作风险度量方法及管理框架的基础上，讨论了保险在操作风险缓释方面的作用，并认为我国商业银行要从确立资本配置观，建立良好的风险控制文化及从良好的内控制度出发加强操作风险管理。（2）对操作风险计量模型的介绍和研究。田玲、蔡秋杰在详细介绍操作风险现有的度量模型和方法的基础上，对使用我国商业银行的度量方法作了探讨。丰吉闯，李建平，高丽君对商业银行操作风险度量中模型选择的重要性进行了分析，即不同的模型对结果会产生多大影响，银行应该如何选择。（3）通过对操作风险事件的个案研究，提出加强操作风险管理的一些建议和意见。周仲飞（2004）通过对20世纪七大银行风险事件的分析，提出来道德风险控制、完善内部控制环境、加强监管约束的若干建议。（4）对我国商业银行操作风险的分类研究。现阶段完全按照新资本协议的要求对我国商业银行的操作风险进行分类尚不适宜，在结合我国商业银行的实际情况，将操作风险 分类如下：人员风险因素； 流程风险因素；IT系统及技术风险因素；外部事件风险因素。3、发展趋势：从国内外关于商业银行操作风险管理的发展以及理论研究的不断完善中看出，随着经济的不断变化，商业银行的操作风险管理也要随之改变，以适应商业银行的发展。目前为止，商业银行关于操作风险管理的系统已经涉及到各个方面，并且仍在不断改善，越来越细化和科学化，但是鉴于经济发展存在不稳定性，为了加强商业银行的操作风险管理，提高银行的效益，必须继续加强操作风险管理。国内外的操作风险管理理论都在不断发展和逐步完善，为商业银行建设强有力的操作风险管理提供了科学的理论基础。二、研究内容（具体研究/设计内容，重点解决的问题，预期结果，不少于150字）：本文主要研究我国城市商业银行面临的操作风险，通过对国内关于城市商业银行的发展现状及其存在的操作风险探讨，分析其存在的操作风险的原因以及特点，最后为完善商业银行操作风险管理提出的建议。主要包括以下三个方面：（一） 城市商业银行操作风险概况；（二） 城市商业银行操作风险出现的原因；（三） 完善城市商业银操作风险管理的建议。重点解决问题：通过对近一两年来城市商业银行操作风险重大案例分析，得出我国城市商业银行操作风险管理存在的不足，分析我国城市商业银行操作风险的特点及成因，找出完善城市商业银行操作风险管理的对策。预期效果：本论文通过对我国城市商业银行操作风险的研究，提出相关的完善城商行操作风险管理的建议，对城商行操作风险管理具有参考意义。三、研究方法、手段及步骤（不少于150字）：研究方法:1、文献研究法：阅读大量文献资料，提取与选题相关的信息，并整合信息资料，从而对城市商业银行操作风险研究有初步的了解。2、案例论证，采取理论与实证相结合，分析城市商业银行操作风险管理存在的缺陷。手段:通过查阅大量的与选题相关的书籍，以及国内核心期刊，总结分析。步骤：1、2011.11.102011.11.21阅读大量的论文资料，结合自己的兴趣和知识水平，确定选题方向；2、2011.11.212011.12.1收集相关选题方向的信息，并与指导老师讨论，最后确定论文题目；3、2011.12.22011.12.14与指导老师研讨论文开题报告，完成开题报告；4、2011.12.152011.12.20在开题报告的基础上，讨论论文提纲，并确定提纲；5、2011.12.212012.1.20开始论文写作，完成论文初稿；6、2012.1.212012.2.20与指导老师讨论论文初稿，修改初稿，并形成论文一稿；7、2012.2.202012.2.25对一稿进行讨论，修改，完成论文二稿；8、2012.2.252012.3.1完善二稿； 9、2012.3.22012.4.1进行论文定稿。四、创新之处（不少于80字）：1、目前，国内关于我国城市商业银行操作风险的文献不多，主要是关于商业银行操作分析的研究，对城市商业银行操作风险的研究较少，因而本文研究我国城市商业银行操作风险有一定的意义。2、研究的方法重点在于案例分析，并且是最新的对社会影响重大的案件，具有代表性意义。3、从多角度提出完善城市商业银行操作风险管理的建议。五、参考文献：1 周一平，祝凰淋.城市商业银行经营管理研究M，电子科技大学出版社，2004 2 张吉光，商业银行操作风险识别与管理M，中国人民出版社，2006， 3 曲绍强，我国商业银行操作风险管理：基于管理框架设计的视角M，中国财政经济出版社，20094 陈四清，商业银行风险管理通论M，中国金融出版社，20065 厉吉斌，商业银行操作风险管理M，上海财经大学出版社，20086 巴曙松，巴塞尔新资本协议研究M，中国金融出版社，20037 周仲飞，银行监管案例精编M，上海财经大学出版社是，20048 安娜.S.彻诺拜，斯维特洛扎.T.维特夫，法兰克.J.法伯兹，操作风险：新巴塞尔协议资本要求、模型与分析指南，东北财经大学出版社，20109 张庆，“齐鲁银行事件”对城市商业银行内部控制建设的启示J，财会月刊，2011.04下旬:434510 齐兰，刘又哲.商业银行分行操作风险管理体系建设探讨J，新金融，2011(2):454711 高驰宇, 从银行监管改革变迁看我国商业银行操作风险管理路径选择J,浙江金融，2011（7）:273012 魏振香，李伟娟. 我国商业银行操作风险管理现状分析及方案设计J,金融与经济，2010（1）:757713 邹睿蓉，李丽萍.我国城市商业银行发展问题研究J，时代金融，2011（6）：9614 王晨,关颖,黄潇雨. 后金融危机时期城市商业银行风险管理研究J,经济纵横，2010（2）:889215 李思影, 当前我国商业银行操作风险问题研究J,区域金融研究，2009（2）:626416 罗晓梅，城商行扩张的隐性风险J,中国金融，2011（11）:9017 张吉光，城商行操作风险管理七大问题待解J，银行家，2011（5）：141618 田玲，蔡秋杰.中国商业银行操作风险度量模型的选择和应用J，中国软科学，2003（8）：384219 丰吉闯,李建平,高丽君.商业银行操作风险度量模型选择分析J, 国际金融研究,2011(8):889620 钟伟，王元.略论新巴塞尔协议