财务部上半年工作总结及下半年工作计划.doc

财务部上半年工作总结及下半年工作计划2012年上半年，财务部在选煤厂党政的正确领导下以及各车间、部室的大力支持与配合下，紧紧围绕年初确定的工作目标，从工作的计划性、针对性和前瞻性入手，注重质量，讲求实效，部门各项工作有序运行，各项经营指标均控制在预算指标之内。现将本部门上半年完成的主要工作总结如下：一、完成的主要工作1、进一步规范会计基础工作为使会计基础工作得到进一步强化，继续对原始凭证粘贴、装订、帐表的打印严格要求统一规范。加强对会计凭证附件的审查力度，严格审查财务附件合规性及其附件数据的完整性、准确性 。加强对付款单位及发票专用章规范使用的查验力度，严格按照公司有关规定执行，不符合标准的一律不予报销。继续加强对发票真伪的查询力度，对所有报销发票一律都进行网上验证工作，尤其是金额较大的发票必须从税控网上核查其真伪，验证无误后才能报销入账，使财务结算工作更加规范严谨。针对“找抓促”查出的以往废旧物资的处理不计提进项税及进项税附加的现象后，积极组织进行了整改并及时的进行了账务调整，使废旧物资管理更加规范合理。3月份完成了2011年度会计账薄的打印及装订工作，4月份完成了2010年度会计档案的整理归档工作,从6月份起，将费用报销审批单加入了会计审核一栏，使费用报销流程更加规范合理。下半年，将利用对标的机会，向集团内外的其他会计基础工作比较优秀的单位进行观模学习，以进一步提高会计基础工作管理水平。2、资金和成本的控制与执行继续推行全面预算管理，对成本指标进行细划分解，为加强成本过程控制，不断提高资金的利用率，学习公司内先进单位制定出台了选煤厂2012年度厂长科目负责制预算及资金支出等有关规定，按月编报月度成本计划和资金使用计划。为进一步贯彻落实公司“五型企业”和“内控制度”建设，健全和完善全面预算管理体系，选煤厂结合生产经营的实际及厂领导的职责分工情况，制定出台了年度厂长科目负责制，年初将2012年成本指标分解落实到各车间和机关各部室，实行厂长科目负责制，加大关键费用指标的监控力度，明确费用的事前预测、事中控制、事后分析的责任，确保各项指标的顺利完成。严格各项费用使用的审批手程序，控制各项费用的发生的合理性，确保各项费用发挥应有的作用。将年初预算按照历年各车间生产实际情况，综合考虑今年产量情况及成本费用预算情况，把产量、材料费、车辆费等指标分解到各车间，把办公费、差旅费、招待费等机关部室控制的管理费用根据实际情况归口分解到各部室进行考核控制。分解成本指标，加强成本过程控制，增强职工节约意识，形成从厂到车间、从车间到班组、从班组到个人的线型的成本控制。这样可以加强车间及机关部室的成本控制意识，从而有效控制各项费用的发生。资金支出计划预算是公司财务部全面质量标准化考核的重点内容之一。车间资金支出计划是由财务部根据生产技术部当月生产计划结合年初下发的各项费用预算以及上月完成情况，综合计算下发到各车间，各车间禁止超出核定的预算限额。部室资金支出计划是各部室需将下月用款计划与当月20日前上报财务部，财务部严格按照资金计划进行付款，如没有按时报或不报视为本月无资金计划将不予付款。以此达到控制成本费用预算指标的目的，做到职责分明，便于成本费用等预算的事前预测，事中、事后控制和分析。由于人员调整，导致基层核算员业务素质层次不齐。针对这一情况财务部对核算员进行了业务技能以及有关成本控制方面的知识进行了有针对性的培训，并规定每年对车间基层核算进行现场检查指导不少于两次，使车间核算人员业务水平有了显著的提高，为成本控制过程的科学化、规范化起到了极大的推动作用。3、资产管理工作针对以前年度入账信息不完全的固定资产进行了整理汇总，针对不完整的信息，让实物管理部门去核实、完善，尤其是资产的规格型号、生产厂家、存放地点等要素。对固定资产领用、确认、审批、记账等流程进行了规范化梳理，提高了审批过程中的效率，节省了大量审批时间。为了使公司资产产权更加明晰，减少资产流失，根据集团公司和准能公司统一部暑，成立选煤厂产权普查领导小组，并对选煤厂各类资产进行了清查，后续工作仍在进行中；为了使资产的类别划分更加科学合理，按照神华集团的有关规定，将固定资产按新目录进行了重新划分。配合公司相关业务部门，对我厂报废的车辆进行了拍卖处理。4、合同管理工作对选煤厂各类合同进行网上审核管理和报批，截止目前，共审核报批各类合同100多份，都是严格按照准能公司合同管理办法的有关规定执行的。为及时掌握合同履行情况，建立了合同履行台账，使合同执行情况更加明了清晰。针对网上审批合同过程中发现的问题及时与公司政策法规部及兄弟单位进行了沟通、解决，对公司合同管理部门反馈回来的意见进行整改。同时对我厂相关业务部门就网上审批合同相关事宜进行了指导，取得了较好的效果。5、内控工作内控管理工作是选煤厂持续、健康发展的必要条件，也是实现成本控制的最佳手段。按照准能公司内控体系建设的统一安排，完成了2012年度选煤厂内部控制的自我评价报告，建立了选煤厂风险数据库和风险识别、风险分析和风险评价体系。上半年我部结合公司“找抓促”活动，积极配合公司完成了制度建设指引工作，从制度方面为成本控制工作奠定了基础，为成本管控创造了先决条件。以集团公司板块制度建设为契机，对安全生产、生产技术、机电管理和调度管理的96个制度进行了梳理、匹配、分析，经过整合、修订、编制，共为露天板块提供制度样板28个，为我厂制度建设积累了宝贵经验。6、班组建设方面近年来，我厂以创建“五型班组”为目标，通过科学谋划、夯实基础、构建机制、丰富载体、搭建平台、突出重点等手段，逐步实现了生产型班组向管理型班组的转变，促进了班组建设的深入开展。7、“找、抓、促”工作为提高基础经营工作管理水平，根据集团和公司要求，认真组织开展“找抓促”活动，制定了选煤厂财务系统“找抓促”活动方案和选煤厂财务系统“找抓促”活动任务分解表，并完成了方案中第一阶段工作，编制上报了选煤厂财务系统“找抓促”第一阶段工作汇报材料。8、“五型企业”及“全面质量标准化”工作根据准格尔能源有限公司“五型企业”建设绩效考评办法，结合选煤厂实际，完善选煤厂“五型企业”建设绩效考评办法。将主要绩效考核指标分解落实，明确责任，以全面质量标准化作为过程控制的核心和重点，提高基础工作管理水平，确保全年主要绩效指标的顺利实现，形成了以绩效考核指标为硬评价，全面质量标准化管理软考核的“五型企业”建设考核体系。修改完善了选煤厂全面质量标准化管理实施办法。使考核细则更加全面、合理。一季度结束后，按照各职能部门的考核结果，对一季度效益奖进行了兑现，下发了2012年一季度全面质量标准化考核兑现情况。9、对标工作参加了准能公司2012年3月13日举办的对标经验交流会，得到了公司领导的好评。本年6月份，根据去年对标神东洗选中心的经验成果，完成了选煤厂防冻液管理调研报告,报告中针对两公司防冻液管理的差异性进行了详尽的对比分析，以降本、节能、降耗为主题，针对存在的问题提出了合理化建议。为更好开展好行业对标工作，按照准能公司对标工作的总体安排，制定并上报了选煤厂2012年对标管理工作实施方案。二、下阶段工作安排1、继续加大对报销发票的检查力度，严格按照发票管理办法相关规定执行。加强对凭证财务附件的审查力度，审查附件合规性及其附件数据的完整性、准确性。2、要培养管理型财务人才，组织财务人员深入现场，对生产工艺、流程等进行学习，加强与生技部、机电部及车间的信息沟通和交流，成本要素金额与车间各业务密不可分，及时发现成本数据背后的业务驱动因素，使财务与现场业务有机契合，找出成本超节支的真正原因。3、继续加强资金和成本控制，强化资金支出计划制度的执行，提高资金支出计划的执行率，当月无计划或计划不准确的的支出一律不予支付。做好全年财务决算和明年预算工作，确保年终各项经营指标的顺利完成。4、下一步将按照集团给定制度标准模块或格式，对原有内控制度进行全面修订、整合。针对新修订后的制度，聘请中介机构对原有的内控流程进行重新梳理、修订。5、针对给施工方销售水、电现象，今后将严格按照对外销售业务进行处理，按照实际使用量开具正式的税务发票进行结算。6、根据集团公司及准能公司要求，积极主动地组织和推动“找、抓、促”和“创一流”各项活动的开展，全面提升选煤厂的管理水平。7、积极配合集团公司和准能公司开展好财务能力评价工作和财务系统“找、抓、促”工作，全面提升财务“价值创造、决策支持、风险控制、统筹协同、协调服务”五大能力。8、进一步深化经营管理，扎实推进“五型企业”建设，不断提高选煤厂的竞争力。按照年初制定的选煤厂“五型企业”建设绩效考评办法严格兑现奖罚，不断提高选煤厂的经营管理水平。9、根据对标方案提前准备对标所需资料，做到有准备、有目标的对标，加强对标深度和广度，提高对标工作的参与度。鉴于成本数据资料的保密性，应加强与对表对象的沟通、联系，积极获取有效信息。通过指标、技术和管理方面的对比，剖析管理上深层次的问题，加强对标成果