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会计资讯系统软体评估报告会计资讯系统软体评估报告 摘要：摘要：操作鼎新这个会计作业系统,不仅令我们 掀起对於会计资讯系统的记忆,并且在频繁的讨 论,操作中,更加深了我们对於会计循环的了解与 认识,但相对的,在制作这次的报告中,仍然. 关键词：关键词：系统,报告操作鼎新这个会计作业系统系统, , 报告报告 1 类别：论文报告类别：论文报告 来源：来源：牛档搜索（牛档搜索（Niudown.COMNiudown.COM） 本文系本文系牛档搜索（牛档搜索（Niudown.COMNiudown.COM）根据用户根据用户 的指令自动搜索的结果，文中内涉及到的资料均的指令自动搜索的结果，文中内涉及到的资料均 来自互联网，用于学习交流经验，作品其著作权来自互联网，用于学习交流经验，作品其著作权 归原作者所有。不代表归原作者所有。不代表牛档搜索牛档搜索 （Niudown.COMNiudown.COM）赞成本文的内容或立场，赞成本文的内容或立场，牛档牛档 搜索（搜索（Niudown.COMNiudown.COM）不对其付相应的法律责任！不对其付相应的法律责任！ 會計資訊系統軟體評估報告 鼎新 e-Go 進銷存+會計系統個案 組別：第九組 組員：會四 D 92113034 邱振榮 政延 B 90114222 秦梅綸 政延 B 90114259 李文樑 會四 C 91114235 王語喬 會三 C 93152382 姚雅寧 1 目錄目錄 第一章第一章 個案公司簡介個案公司簡介.2 一、個案公司名稱：真想瘦股份有限公司.2 二、個案公司來源：自行虛擬.2 三、組織經營理念.2 四、組織經營項目.2 五、組織部門.5 六、各部門職能.5 第二章第二章 作業流程作業流程.6 一、採購與付款(電腦)系統流程圖 6 二、銷售與收款(電腦)系統流程圖 8 第三章第三章 交易及系統軟體操作交易及系統軟體操作.10 一、公司交易分錄：.10 二、系統軟體操作：.11 三、相關輸出報表.26 四、財務報表.30 五、帳簿及傳票.36 第四章第四章 心得與建議心得與建議.44 2 第一章第一章 個案公司簡介個案公司簡介 一、個案公司名稱：真想瘦股份有限公司 二、個案公司來源：自行虛擬 真想瘦股份有限公司於 2007 年 1 月 1 日成立。近來健身風氣興起，大 眾除了上健身房外，漸漸的也會購置健身器材在家自行使用，因此本公司除了經 營健身房之外，也兼營健身器材的買賣。 三、組織經營理念 有鑒於近來肥胖問題導致多種心血管疾病，以及高齡化社會問題，國人越來 越重視健康的問題，慢慢形成的健身的風氣。適當的運動健身，除了可以促進血 液循環外，更能保持身體健康，免除各種疾病的侵襲。現在的社會競爭激烈，無 論是心理或生理壓力都很大，適度的健身活動，可以舒緩壓力。但是要找到一個 適合的運動場所並不容易，因此本公司提供大眾以點數消費的方式來使用健身器 材，並且有合格的健身教練在場輔導，讓大眾有個舒適安全的場所來健身。另外 本公司有兼營健身器材的銷售，若是顧客對本公司所批進的健身器材有興趣，歡 迎大家向本公司洽詢。 四、組織經營項目 本公司以健身房的形式兼做健身器材的行銷，公司的店面經營健身房做會員 卡的銷售，陳列的器材可以立即讓客戶試用，以決定購買的品項。 1.會員卡： 金卡每張 1,000 元，期限六個月，在期間內 可使用公司所有的健身器材次數五十次。 普卡每張 500 元，期限一個月，期間內 可使用所有的健身器材次數共六次。 2.健身器材：在使用健身器材時，會有公司專門教練在旁指導，並視會員每次的 上課狀況，給予調整和建議。購物在家使用的消費者，本公司也附有一年的保固 服務，有問題時本公司會派專人到府服務，上班時間打詢問專線，可立即用電話 給予指導和解決疑難雜症。 3 (1)磁控跑步機：面板可依不同身高的會員調整，手把可測量運動中的心跳率，評 估各個會員的使用狀況。 (2)時尚健身車：座椅可前後調整，在運動中可達到最舒服的狀態，前有高科技面 板隨時計算消耗的卡路里、時間和里數。 (3)休閒划船機：有效加強手臂和腿部肌肉群的訓練，12 段阻力調整提供多樣強度 鍛鍊，也有多功能電子顯示螢幕，讓教練和使用者可以更快掌握運動狀況。 (4)四合一多功能滑步機：是較緩和的運動方式，腳步是做弧形的前後擺動，使小 腿一直到臀部的肌肉伸展開來，可運動至腿部的肌肉，塑造腿型、訓練下半身以 及消耗多餘的熱量。 4 (5)耐得住舉重機：椅墊高度可依身高做上下調整，鐵片的標準負重 10 磅至 200 磅，可以自由調整，因為此項器材較為危險，為避免運動傷害，使用時需要教練 在旁隨時輔導。 5 五、組織部門 董事長 邱振榮 總經理 李文樑 業務部經理 王語喬 財務部經理 姚雅寧 人事部經理 秦梅綸 六、各部門職能 董事長：管理公司一切事務，制定重要決策。 總經理：協助董事長處理公司業務，並且負責督導各部門的運作。 業務部：負責與來往的客戶接洽，包括報價、接訂單以及提供商品的相關資訊。 財務部：負責管理公司所有財務支出與收入，並編制重要報表。 人事部：負責人員的僱用與解雇、決定薪資率、發放薪資以及員工進修培訓。 6 第二章第二章 作業流程作業流程 一、採購與付款(電腦)系統流程圖 供應商資料 供應商報價資料 存貨資料 已訂購未交貨檔 採購查詢 報價單供應商 訂購單 資料輸入 採購程式 缺貨報告 採購人員 採購單修改通知 採購單 供應商 採購跟蹤程式 催貨單 驗收 未通過 通過 支出分錄處理 應付帳款 明細處理 發票 付款處理 票據處理 傳票記錄 現金支出 記錄 傳票支票預付款 應付未付款 清單 供應商 信用資料 7 採購與付款(電腦)系統流程說明： (1)先建置供應商資料、供應商報價資料和存貨檔，其中有建一個已訂購未交貨 檔和存貨檔連結，便於隨時注意貨品是否已經收到和詳細情況。 (2)當要採購時先從供應商資料和報價資料找到所需訂購產品的資料，再決定從 何家廠商進貨。 (3)發出訂購單之後再由財務部門人工輸入相關資料，進入採購程式。 (4)採購程式中，有缺貨和採購的資料，以此分為兩部分。第一部分是當某項產 品存貨不足時，會發出缺貨報告通知採購人員；第二部分是(3)的輸入採購單 之後，通知供應商。 (5)當有正式的採購行為時，會有採購跟蹤程式隨時注意貨物情況，如果遲未交 貨，則會發出催貨單予供應商。 (6)當貨品送來時，馬上進入驗收的動作，合格通過進入存貨主檔，不合格則予 以退回至供應商處。 (7)(6)合格部分同時記入日記帳，若未收現，有應付帳款、應付票據時，另外會 進入收現的處理。 (8)當每次付款完成時，供應商會寄發發票回公司。 (9)最後相關的傳票記錄、現金支出記錄、傳票支票、預付款、應付未付款清單、 供應商信用資料，會作成文件，以便資料留存。 8 二、銷售與收款(電腦)系統流程圖 9 銷售與收款(電腦)系統流程說明： (1)先建立服務產品、客戶、庫存、客戶信用、訂單主檔。 (2)當客戶有需求時，用報價程式發出建議書和估價單予客戶。 (3)當客戶確定訂貨時，對客戶做信用查核。當不合格時，流程再從回應顧客開 始；合格則視客戶是否要下訂金，再做預付款項的處理。 (4)正式下訂單時，進入訂單主檔做文件處理，輸入訂單時，同時也會做;庫存查 詢，確定有足夠庫存才做訂單的處理。 (5)訂單處理相關的文件有，間接交貨清單、直接交貨清單和提貨單。 (6)當出貨之後視客戶是付現還是賒帳，賒帳則進入應收程式處理。 (7)最後產生的文件和內部文件有，發票、銷貨記錄、現金收入記錄、顧客付款 記錄、帳款分析報告以及顧客對帳單。 10 第三章第三章 交易及系統軟體操作交易及系統軟體操作 一、公司交易分錄： 05/01業務部門向採購部門請購磁控跑步機 50 台。當天下午向健健美公司詢價， 每台單價是 15,000 元。 05/02凱累集團向本公司詢價會員卡金卡及普卡單價，本公司報價為金卡每張 1,000 元、普卡每張 500 元。 05/03向健健美公司購買 50 台磁控跑步機，全部作為出售用途，支付現金 750,000 元。 05/05向跑得快公司詢價關於時尚健身車價格，每台 25,000 元。 收到健健美公司送來磁控跑步機五十台，驗收完成。 05/07凱累集團向本公司購買會員卡普卡 100 張，會員卡金卡 50 張，付現 100,000 元。 05/08向健健美公司詢價關於休閒划船機價格，每台 20,000 元。 05/09向健健美公司購買的磁控跑步機因部分商品規格不符，退回兩台磁控跑步 機，共 30,000 元。 05/10向跑得快公司賒購 30 台時尚健身車，每台單價 25,000 元共 750,000 元。 05/12收到跑得快公司送來的時尚健身車，驗收完成。 05/13向單身貴族公司詢價四合一多功能滑步機，每台單價 30,000 元。 05/15向健健美公司以分期付款方式購買 30 台休閒划船機，每台單價 20,000 元， 共 600,000 元，分十期支付。 05/16向單身貴族賒購 20 台四合一多功能滑步機，每台單價 30,000 元，共 600,000 元，作營業用途，可使用十五年。 向美體態公司詢價關於耐得住舉重機，每台單價 25,000 元。 05/17高島公司向本公司詢問磁控跑步機價格，本公司報價 20 台，每台 20,000 元。 收到單身貴族送來的四合一多功能滑步機，驗收完成。 05/18收到健健美公司之休閒划船機，驗收結果有三台欲退貨。 05/19向美體態公司購買 10 台耐得住舉重機，作營業用途，每台單價 25,000 元， 支付現金 250,000 元，可使用二十年。 05/19好暢快公司向本公司詢價磁控跑步機和時尚健身車，本公司報價磁控跑步 機每台 20,000 元，時尚健身車每台 30,000 元。 05/22賒銷 20 台磁控跑步機給高島公司，每台單價 20,000 元，一共 400,000 元， 附保固期間一年。 05/23銷售 10 台磁控跑步機每台售價 20,000 元，15 台時尚健身車每台售價 30,000 元，予好暢快公司總價為 450,000 元，附保固期間各一年。 高島公司詢價會員卡普卡金額，本公司報價每張 500 元。 05/24好暢快公司向本公司詢問會員卡金卡，本公司報價每張 1,000 元。 05/25高島公司向本公司購買 100 張會員卡普卡，支付現金 50,000 元。 收到美體態公司送來的 10 台耐得住舉重機，驗收完成。 05/26高島公司退回 6 台磁控跑步機，共 120,000 元。 05/27好暢快公司向本公司賒購 50 張會員卡金卡，總價 50,000 元。 05/31好暢快公司因購買的一台磁控跑步機故障，送回本公司維修，維修費用共 計 3,000 元。 11 二、系統軟體操作： (A) 基本設定 (1) 使用者權限建立： 12 (2) 公司資料維護： (3) 廠商資料的建立： 13 (4) 客戶資料建立： (5) 倉庫資料的建立： 14 (6) 商品資料建立： 15 (B) 銷貨循環： (1) 5/17 高島公司向本公司詢問磁控跑步機價格 (2) 接到高島公司的訂單 16 (3) 5/22 賒銷 20 台磁控跑步機給高島公司 (4) 5/22 之交易，高島公司係採賒銷之方式付款，固本公司收到高島公司所開 之票據： 17 (5) 5/25 高島公司購買會員卡付現，記入收款單： (6) 高島公司所購買之磁控跑步機，有 6 台故障，故退回本公司： 18 (C) 進貨循環： (1) 5/1 業務一部請購磁控跑步機 50 台 (2) 採購部立刻向健健美公司詢價關於磁控跑步機的價錢 19 (3) 於 5/3 日向健健美公司採購磁控跑步機 50 台 (4) 收料單：5/17 收到單身貴族送來的四合一多功能滑步機 20 (5) 驗收單：(4)所收的四合一多功能滑步機驗收完畢 (6) 5/17 收到的四合一多功能滑步機貸記應付帳款 21 (7)收到客戶開立的應付票據一張，沖銷原先的應付帳款 (8)收到客戶一張應付票據，已兌現 22 (9)票據兌現後，立即轉成傳票檔，記入銀行存款 (C-1)進貨退回範例： 本公司於 5/3 向健健美所採購的磁控跑步機，有 2 台發生故障，將其退回給健 健美公司 23 (D) 其他重要循環： (1) 好暢快公司於 5/19 日時向本公司所購買的磁控跑步機有一台發生故障， 於 5/31 提出維修服務 24 (2) 本公司立刻開出維修單 25 (3) 本公司於 5/31 立刻將此台跑步機送修 26 三、相關輸出報表 (A)訂單明細表（客戶別） 以客戶別做區分，來分析各客戶訂購的產品、數量、金額等。 (B)商品銷售分析表（季） 以每一季的角度來分析商品的銷售狀況以及排名。 (C)報價明細單（客戶別）：以客戶別做區分，可查詢報價內容 27 28 (D)詢價明細單（廠商別） 以廠商別做區分，可查詢詢價內容 (E)進貨退出明細表 可以查詢一段期間內，進貨退出的數量和金額 (F)銷貨退回明細表 可以查詢一段期間內，銷貨退回的數量和金額 29 (G)銷貨利潤分析表（客戶別） 以客戶別做區分，可以查詢每一筆銷貨資料的銷貨成本與毛利 (H)訂單利潤分析表（業務別） 以業務員別來分析訂單的利潤，可知悉個別業務員銷售商品的狀況 30 (I)進退貨統計表（廠商別） 以廠商別做區分，可查詢一段時間內本公司向各廠商進退貨的數量和金額 (J)維修進度追蹤表 可以查詢某段時間的維修進度資料，如維修的問題、處理狀況、處理時數等 31 四、財務報表 (A)試算表 可以了解一段期間內各科目的餘額 32 (B)損益表 可了解一段期間內的公司損益資料 33 (C)資產負債表 (1)可了解某一時點公司的資產負債資料 期初資產負債表 34 (2)期末資產負債表 35 (D)現金流量表 查詢公司於某一段期間的營業、投資與理財活動所產生的現金流收入與流出的財 務報表。其主要目的在提供企業在特定期間現金收支之資訊，次要目的則在提供 該間期之投資及理財活動之資訊。 編製現金流量表之目的，即在幫助投資人及債權人達成下列目的： 1.評估企業未來產生淨現金流入之能力。 2.評估企業償還負債及支付股利的能力，以及需要對外融資之程度。 3.評估純益與營業活動現金收支之差異原因。 4.評估企業在特定期間之現金與非現金之投資及理財活動。 (E)營業成本表 可依行業別的不同來計算公司的營業成本 36 (F)財務比率分析表 可查詢年度的常用財務比率並作比較 37 五、帳簿及傳票 (A)傳票清單 38 39 (B)日記帳 40 (C)現金簿 41 (D)總分類帳 42 43 44 (E)明細分類帳 45 第四章第四章 心得與建議心得與建議 操作鼎新這個會計作業系統，不僅令我們掀起對於會計資訊系統的記憶，並 且在頻繁的討論、操作中，更加深了我們對於會計循環的了解與認識，但相對的， 在製作這次的報告中，仍然遭受許多挫折與無奈，因為該系統與