新建石油气炉具项目立项申请报告

泓域咨询MACRO/ 新建石油气炉具项目立项申请报告新建石油气炉具项目立项申请报告第一章 基本情况一、项目承办单位基本情况（一）公司名称xxx投资公司（二）公司简介成立以来，公司秉承“诚实、信用、谨慎、有效”的信托理念，将“诚信为本、合规经营”作为企业的核心理念，不断提升公司资产管理能力和风险控制能力。公司实行董事会领导下的总经理负责制，推行现代企业制度，建立了科学灵活的经营机制，完善了行之有效的管理制度。项目承办单位组织机构健全、管理完善，遵循社会主义市场经济运行机制，严格按照中华人民共和国公司法依法独立核算、自主开展生产经营活动；为了顺应国际化经济发展的趋势，项目承办单位全面建立和实施计算机信息网络系统，建立起从产品开发、设计、生产、销售、核算、库存到售后服务的物流电子网络管理系统，使项目承办单位与全国各销售区域形成信息互通，有效提高工作效率，及时反馈市场信息，为项目承办单位的战略决策提供有利的支撑。上一年度，xxx集团实现营业收入10932.98万元，同比增长27.39%（2350.91万元）。其中，主营业业务石油气炉具生产及销售收入为9044.41万元，占营业总收入的82.73%。根据初步统计测算，公司实现利润总额2844.51万元，较去年同期相比增长606.25万元，增长率27.09%；实现净利润2133.38万元，较去年同期相比增长452.66万元，增长率26.93%。二、项目概况（一）项目名称新建石油气炉具项目（二）项目选址xxx开发区（三）项目用地规模项目总用地面积18589.29平方米（折合约27.87亩）。（四）项目用地控制指标该工程规划建筑系数53.68%，建筑容积率1.41，建设区域绿化覆盖率7.79%，固定资产投资强度188.09万元/亩。（五）土建工程指标项目净用地面积18589.29平方米，建筑物基底占地面积9978.73平方米，总建筑面积26210.90平方米，其中：规划建设主体工程20914.14平方米，项目规划绿化面积2042.69平方米。（六）设备选型方案项目计划购置设备共计59台（套），设备购置费2272.35万元。（七）节能分析“新建石油气炉具项目建设项目”，年用电量527821.24千瓦时，年总用水量10441.83立方米，项目年综合总耗能量（当量值）65.76吨标准煤/年。达产年综合节能量21.92吨标准煤/年，项目总节能率29.32%，能源利用效果良好。（八）环境保护项目符合xxx开发区发展规划，符合xxx开发区产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内。（九）项目总投资及资金构成项目预计总投资6811.02万元，其中：固定资产投资5242.07万元，占项目总投资的76.96%；流动资金1568.95万元，占项目总投资的23.04%。（十）资金筹措自筹。（十一）项目预期经济效益规划目标预期达产年营业收入13018.00万元，总成本费用10098.92万元，税金及附加122.67万元，利润总额2919.08万元，利税总额3444.38万元，税后净利润2189.31万元，达产年纳税总额1255.07万元；达产年投资利润率42.86%，投资利税率50.57%，投资回报率32.14%，全部投资回收期4.61年，提供就业职位199个。（十二）进度规划本期工程项目建设期限规划12个月。项目承办单位一定要做好后勤供应和服务保障工作，确保不误前方施工。三、报告说明项目可行性研究报告主要是通过对项目的主要内容和配套条件，如市场需求、资源供应、建设规模、工艺路线、设备选型、环境影响、资金筹措、盈利能力等，从技术、经济、工程等方面进行调查研究和分析比较，并对项目建成以后可能取得的财务、经济效益及社会影响进行预测，从而提出该项目是否值得投资和如何进行建设的咨询意见，为项目决策提供依据的一种综合性的分析方法。可行性研究具有预见性、公正性、可靠性、科学性的特点。四、项目评价1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx开发区及xxx开发区石油气炉具行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx开发区石油气炉具产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、xxx集团为适应国内外市场需求，拟建“新建石油气炉具项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxx开发区经济发展，为社会提供就业职位199个，达产年纳税总额1255.07万元，可以促进xxx开发区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。3、项目达产年投资利润率42.86%，投资利税率50.57%，全部投资回报率32.14%，全部投资回收期4.61年，固定资产投资回收期4.61年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、在我国国民经济和社会发展中，制造业领域民营企业数量占比已达90%以上，民间投资的比重超过85%，成为推动制造业发展的重要力量。近年来，受多重因素影响，制造业民间投资增速明显放缓，2015年首次低于10%，2016年继续下滑至3.6%。党中央、国务院高度重视民间投资工作，近年来部署出台了一系列有针对性的政策措施并开展了专项督查，民间投资增速企稳回升，今年1-10月，制造业民间投资增长4.1%，高于去年同期1.5个百分点。但是，当前民间投资增长仍面临着不少困难和障碍，部分鼓励民间投资的政策尚未落实到位，营商环境有待进一步改善，一些垄断行业市场开放度不够，融资难、融资贵问题仍然存在，民间投资活力不强的局面尚未根本改观。五、主要经济指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米18589.2927.87亩1.1容积率1.411.2建筑系数53.68%1.3投资强度万元/亩188.091.4基底面积平方米9978.731.5总建筑面积平方米26210.901.6绿化面积平方米2042.69绿化率7.79%2总投资万元6811.022.1固定资产投资万元5242.072.1.1土建工程投资万元2069.662.1.1.1土建工程投资占比万元30.39%2.1.2设备投资万元2272.352.1.2.1设备投资占比33.36%2.1.3其它投资万元900.062.1.3.1其它投资占比13.21%2.1.4固定资产投资占比76.96%2.2流动资金万元1568.952.2.1流动资金占比23.04%3收入万元13018.004总成本万元10098.925利润总额万元2919.086净利润万元2189.317所得税万元1.418增值税万元402.639税金及附加万元122.6710纳税总额万元1255.0711利税总额万元3444.3812投资利润率42.86%13投资利税率50.57%14投资回报率32.14%15回收期年4.6116设备数量台（套）5917年用电量千瓦时527821.2418年用水量立方米10441.8319总能耗吨标准煤65.7620节能率29.32%21节能量吨标准煤21.9222员工数量人199第二章 背景及必要性研究分析一、项目建设背景1、战略性新兴产业上市公司呈现全面发展格局。自2014年以来，战略性新兴产业营收均实现逆势增长，重点产业业绩表现良好，呈现全面发展格局。具体来看，节能环保产业在利好政策带动下迎来快速增长，营收增速持续扩大，2015年第一季度达27.7%，较2013年增速翻番，居于七大产业首位；信息消费爆发式增长支撑了新一代信息技术产业营收持续快速增长，2015年第一季度其营收增速达18.6%，与2014年基本持平，较2013年提升6.7个百分点；在轨道交通装备、航空航天等领域带动下，2015年第一季度高端装备制造产业营收增长17.5%，较2014年略微下滑，但增速仍列第三位；新能源产业实现较快增长，2015年第一季度营收增速为12.1%，但受风电产业业绩下滑的影响，增速较2014年下滑8.4个百分点；生物及新材料产业实现平稳较快增长，2015年第一季度营收增速分别为10.6%和10.2%。2、项目建成投产后，可以大幅度提高企业的经济效益，为公司进一步发展创造条件；更为重要的是，项目承办单位在多年的生产服务承包中，积累了大量的生产经验和管理经验，自主研发的项目产品技术含量高、性能优良、节能环境保护，在整个相关行业中市场潜力巨大。今年上半年国民经济延续总体平稳、稳中向好的发展态势，结构调整深入推进，新旧动能接续转换，质量效益稳步提升，经济迈向高质量发展起步良好。下半年，房地产投资有望保持一个比较快的增长，对外贸易确实面临一些挑战，但是也有很多有利的因素，总体还是有望保持平稳较快的增长。二、必要性分析1、实体经济是一国经济的立身之本，是财富创造的根本源泉，是国家强盛的重要支柱。习近平总书记在主持中央政治局第三次集体学习时提出，要大力发展实体经济，筑牢现代化经济体系的坚实基础，与党的十九大报告中关于“建设现代化经济体系，必须把发展经济的着力点放在实体经济上”的论述一脉相承，是党中央立足全局、面向未来作出的重大战略抉择。我们要深刻领会习近平总书记关于发展实体经济的战略思想，抓住新一轮科技革命和产业变革机遇，更好适应把握引领经济发展新常态，加快新旧动能接续转换，打造国际竞争新优势。2、今年以来，中央从经济发展进入新常态的科学判断出发，坚持战略定力，保持宏观政策连续性和稳定性，创新调控思路和方式，推出一系列稳定增长、培育新动力、深化改革开放的重大举措，在错综复杂的国际国内经济形势下，实现了经济社会持续稳定发展，这是非常不容易的。前3个季度，国内生产总值同比增长7.4%，增速虽然放缓，但实际增量依然可观，在全球名列前茅。更重要的是，结构调整出现积极变化，服务业增长势头显著，内需不断扩大，社会托底工作得到强化，中国经济正在向形态更高级、分工更复杂、结构更合理的阶段演化。3、当今高速增长的中国经济又一次面临世界经济风云变幻的新一轮挑战，为确保中国经济的顺利发展，离不开相关工业的支撑和发展；建设好项目，将有助于发挥项目承办单位集聚效应、资源共享、充分协作、合理竞争，同时，在一定程度上还有助于快速提高当地项目产品制造工业的技术水平和行业市场竞争能力，对于项目产品制造企业为国家实现产业振兴计划、推进产业结构调整和优化升级，都具有十分重要的现实意义。三、项目建设有利条件近年来，项目承办单位培养了一大批精通各个工艺流程的优秀技术工人；企业的人才培养和建设始终走在当地相关行业的前列，具有显著的人才优势；项目承办单位还与多家科研院所建立了长期的紧密合作关系，并建立了向科研开发倾斜的奖励机制，每年都拿出一定数量的专项资金用于对重点产品及关键工艺开发的奖励。第三章 项目选址分析一、项目选址原则项目建设方案力求在满足项目产品生产工艺、消防安全、环境保护卫生等要求的前提下尽量合并建筑；充分利用自然空间，坚决贯彻执行“十分珍惜和合理利用土地”的基本国策，因地制宜合理布置。二、项目选址该项目选址位于xxx开发区。园区是1992年经省政府批准设立的省级园区，现已开发利用土地11.5平方公里。园区作为当地经济建设的主战场、项目建设的最前沿、逐步呈现出自己的发展特点和比较优势。2016年实现财政收入8亿元，引内资到位40亿元，固定资产投资38亿元，出口总额9850万美元，累计完成基础设施投资12.5亿元。三、建设条件分析近年来，项目承办单位培养了一大批精通各个工艺流程的优秀技术工人；企业的人才培养和建设始终走在当地相关行业的前列，具有显著的人才优势；项目承办单位还与多家科研院所建立了长期的紧密合作关系，并建立了向科研开发倾斜的奖励机制，每年都拿出一定数量的专项资金用于对重点产品及关键工艺开发的奖励。四、用地控制指标根据测算，投资项目固定资产投资强度完全符合国土资源部发布的工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24号）中规定的产品制造行业固定资产投资强度1259.00万元/公顷的规定；同时，满足项目建设地确定的“固定资产投资强度4500.00万元/公顷”的具体要求。五、地总体要求本期工程项目建设规划建筑系数53.68%，建筑容积率1.41，建设区域绿化覆盖率7.79%，固定资产投资强度188.09万元/亩。土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程7054.967054.9620914.1420914.141816.561.1主要生产车间4232.984232.9812548.4812548.481126.271.2辅助生产车间2257.592257.596692.526692.52581.301.3其他生产车间564.40564.401213.021213.02108.992仓储工程1496.811496.813442.893442.89217.492.1成品贮存374.20374.20860.72860.7254.372.2原料仓储778.34778.341790.301790.30113.092.3辅助材料仓库344.27344.27791.86791.8650.023供配电工程79.8379.8379.8379.835.673.1供配电室79.8379.8379.8379.835.674给排水工程91.8091.8091.8091.805.074.1给排水91.8091.8091.8091.805.075服务性工程947.98947.98947.98947.9859.885.1办公用房526.04526.04526.04526.0426.045.2生活服务421.94421.94421.94421.9433.536消防及环保工程267.43267.43267.43267.4319.016.1消防环保工程267.43267.43267.43267.4319.017项目总图工程39.9139.9139.9139.91-86.277.1场地及道路硬化2722.82434.47434.477.2场区围墙434.472722.822722.827.3安全保卫室39.9139.9139.9139.918绿化工程921.5432.25合计9978.7326210.9026210.902069.66六、节约用地措施采用大跨度连跨厂房，方便生产设备的布置，提高厂房面积的利用率，有利于节约土地资源；原料及辅助材料仓库采用简易货架，提高了库房的面积和空间利用率，从而有效地节约土地资源。七、选址综合评价综上所述，项目选址位在项目建设地工业项目占地规划区，该区域地势平坦开阔，四周无污染源、自然景观及保护文物；供电、供水可靠，给、排水方便，而且，交通便利、通讯便捷、远离居民区；所以，从场址周围环境概况、资源和能源的利用情况以及对周围环境的影响分析，拟建工程的场址选择是科学合理的。第四章 项目风险应对说明一、政策风险分析1、从项目来看，项目承办单位将面临一般企业共有的政策风险，包括：国家宏观调控政策、财政货币政策、税收政策等，这些政策的实施均可能对投资项目今后的运作产生影响；就政策风险而言，政府对经济的宏观调控所做出的政策变动，一定程度上会影响着企业的经济利益；因此，要求项目承办单位在认真做好生产经营的同时，要特别充分关注我国政府针对相关行业相应的经济政策调控措施。2、项目承办单位要加强企业内部信息化建设，提高政策市场相关信息的收集与处理能力，将在国家各项经济政策和产业发展政策的指导下，汇聚各方信息提炼最佳方案，实现统一指挥调度，合理确定公司发展目标和经营战略。二、社会风险分析根据项目实施地的工程地质条件、项目特点及环境影响报告，投资项目的实施不存在移民安置问题；项目建设区域民风淳朴，各民族世代友好相处，加之项目建设区域为项目建设地，不与农户争夺生产用地，因此，诱发民族矛盾及宗教问题的可能性极小，投资项目社会风险可能会有：一是对项目周围的自然环境的影响；二是对项目周边的人文环境的影响。三、市场风险分析1、从当前中国经济形势来看，我国仍处于一个经济平稳增长阶段，投资和建设一直是中国经济发展的热点，国家出台的各项优惠政策，都预示着项目产品将有一个良好的发展前景；作为二十一世纪最具潜力的相关行业，使之具备较高的投资价值和发展后劲；目前，国内已有较多企业进入该行业的研发、生产和销售；在这样情况下，项目承办单位能否后来者居上，通过自身的管理优势、成本优势、技术优势，生产出高质量、低成本的项目产品，去占领更多的市场，将会面临众多的市场风险与挑战。2、加大产品宣传力度，创新营销方式和手段开拓新兴市场，建立独立、主动、可控的销售渠道和销售网络，建立高素质的销售队伍；通过产品宣传、博览会、网络、媒体等形式，向顾客宣传、展示项目产品，吸引客户推动产品销售，逐步扩大客户群，以降低市场风险因素的影响。四、资金风险分析积极筹措资金，确保建设资金足额及时到位；确保资金筹措与项目的建设进度协调一致，进一步保障项目建设进度，如期发挥项目效益。五、技术风险分析不断完善项目产品生产技术、工艺，努力提高产品质量、降低项目产品成本和消耗，加强市场营销、完善售后服务、提高产品市场占有率，努力使投资项目达到预期的经济效益和社会效益目标。六、财务风险分析加强对业务收入、业务支出、日常现金等方面管理，在保持较高流动性的基础上，减少资金占用，为公司扩大投资提供现金流；加大资本运营的力度，构筑和拓宽畅通的融资渠道，为企业的资金供应建立稳固的渠道，为项目承办单位的发展不断输入资金。七、管理风险分析通过借鉴国内外先进的管理体系，严格认真地贯彻执行，不断提高企业的管理水平，体现项目承办单位精细化管理的特色。八、其它风险分析投资项目所在地地质状况良好，不存在滑坡、塌陷等自然灾害，项目承办单位将进行认真项目的设计、施工，对项目承办单位严格进行招标管理，因此，项目用地及工程风险很小。九、社会影响评估（一）社会影响分析1、本报告社会影响评价分析是从“以人为本”的原则出发，研究项目的社会影响、项目与所在地区的适应性和社会风险等；项目承办单位的项目建设必然影响着当地社会与经济的发展和附近城镇居民的生活，对国民经济中各产业有较强的推动和带动作用，但社会效益很难用货币价值来衡量，需要复杂的技术方法和分析工具，故本章节只是定性说明建设项目对当地社会的影响、贡献和适应性，国民经济分析部分只是作为评价项目经济合理性的参考和依据。2、项目建成投产后将带动沿线区域经济快速发展，加强项目建设地与周边经济圈（中心城市）的联系，使当地文化教育水平也相应得到提高。（二）社会影响效果投资项目的实施对项目建设地的基础设施、社会服务容量和城市化进程起到积极的推动作用，包括新修道路、新增排水、供电、服务网点等。（三）项目适应性分析投资项目场址选择合理，场址工程地质条件良好，生产布局合理，项目生产所用原材料与产出物均为无毒、无害；固体废弃物全部堆放到指定场所，并对水池、水沟采取防渗、防雨水措施；扬尘污染采取了喷淋降尘措施，对噪声采取了隔音措施；资源与能源利用指标达到清洁生产的要求。（四）社会风险对策分析1、制定环境保护管理规定，保护和改善施工现场的生活环境和生态环境，防止由于建筑施工造成作业污染，保障建筑工地上施工人员的身体健康，努力做好建筑施工现场的环境保护工作。2、城市作为人类文明的产物，本身就承载着一定的文化和历史，所以投资项目在实施过程中，必须充分考虑到这一点；目前，项目建设区域地面上没有发现军事设施、教堂、寺庙、文物古迹以及重要建筑设施，在项目实施中如有文物保护问题，项目承办单位将依照有关法律、法规的规定进行办理和保护，确保将具有历史文化价值的东西保留下来，融入新时代的精神风貌，坚决杜绝摧毁城市珍贵历史文物、损害城市形象的事件发生。3、从长远看，建设期是短期的，只要加强现场管理，能将风险降低到可接受的范围；而运营期是持久长期的，对环境保护必须常抓不懈，以实际达到的标准来体现清洁生产、文明生产。（五）社会风险评价投资项目的实施，将全面显现项目承办单位在项目产品技术方面的自主创新能力，从而带动全国相关行业在项目产品研究向前发展，扩大和增强xx省在全国相关业的影响力和在项目产品研发及产业化方面的领先地位，加快实现项目产品产业化的总目标，项目的建设适应我国经济建设和社会发展的要求。第五章 实施进度一、建设周期项目建设周期12个月。二、建设进度该项目采取分期建设，目前项目实际完成投资6033.66万元，占计划投资的88.59%。其中：完成固定资产投资4135.67万元，占总投资的68.54%；完成流动资金投资1897.99，占总投资的31.46%。节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元6033.661.1完成比例88.59%2完成固定资产投资万元4135.672.1完成比例68.54%3完成流动资金投资万元1897.993.1完成比例31.46%三、进度安排注意事项项目建设人员配置是根据职能分工和任务分解设置的，同时兼顾工作程序的合理性；随着工程项目的开展，涉及到动力、机电以及设备工艺等分项时，由项目承办单位相关部门负责人或专业人员到工程部兼职，工程部不再招聘相应的人员；当基建规模较大、单体工程较多且工期紧张时，监理组和预算组要适当增加人员；预算组负责工程预决算审核；木工班负责公司家具、办公用品和小部分装修等工作。四、人力资源配置项目招聘人员实行全员聘任合同制，生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班八小时，达产年劳动定员199人。人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人1351.2人均年工资万元4.881.3年工资额万元611.212工程技术人员工资2.1平均人数人302.2人均年工资万元6.862.3年工资额万元171.123企业管理人员工资3.1平均人数人83.2人均年工资万元7.003.3年工资额万元62.464品质管理人员工资4.1平均人数人164.2人均年工资万元5.714.3年工资额万元91.065其他人员工资5.1平均人数人105.2人均年工资万元6.105.3年工资额万元77.506职工工资总额万元7508.73五、员工培训项目承办单位将对新增各类人员必须进行岗前培训和岗位技能培训，上岗人员需经所应聘岗位和职责范围进行应知应会考试，合格后方可上岗。六、项目实施保障实行动态计划管理，加强施工进度的统计和分析工作，根据实际施工进度，及时调整施工进度计划，随时掌握关键线路的变化状况。第六章 项目投资计划方案一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资5242.07(万元）。固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元2069.662272.35188.095242.071.1工程费用万元2069.662272.359077.681.1.1建筑工程费用万元2069.662069.6630.39%1.1.2设备购置及安装费万元2272.352272.3533.36%1.2工程建设其他费用万元900.06900.0613.21%1.2.1无形资产万元385.46385.461.3预备费万元514.60514.601.3.1基本预备费万元306.96306.961.3.2涨价预备费万元207.64207.642建设期利息万元3固定资产投资现值万元5242.075242.07（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金1568.95万元。流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元9077.685294.256431.869077.689077.689077.681.1应收账款万元2723.301633.982042.482723.302723.302723.301.2存货万元4084.962450.973063.724084.964084.964084.961.2.1原辅材料万元1225.49735.29919.121225.491225.491225.491.2.2燃料动力万元61.2736.7645.9661.2761.2761.271.2.3在产品万元1879.081127.451409.311879.081879.081879.081.2.4产成品万元919.12551.47689.34919.12919.12919.121.3现金万元2269.421361.651702.072269.422269.422269.422流动负债万元7508.734505.245631.557508.737508.737508.732.1应付账款万元7508.734505.245631.557508.737508.737508.733流动资金万元1568.95941.371176.711568.951568.951568.954铺底流动资金万元522.98313.79392.24522.98522.98522.98（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资6811.02万元，其中：固定资产投资5242.07万元，占项目总投资的76.96%；流动资金1568.95万元，占项目总投资的23.04%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资2069.66万元，占项目总投资的30.39%；设备购置费2272.35万元，占项目总投资的33.36%；其它投资900.06万元，占项目总投资的13.21%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=5242.07+1568.95=6811.02（万元）。总投资构成估算表序号项目单位指标占总投资比例1固定资产投资万元5242.0776.96%1.1项目建设投资万元5242.0776.96%1.2建设期利息万元-2流动资金万元1568.9523.04%3总投资万元万元6811.02二、资金筹措全部自筹。第七章 经济效益可行性一、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年收入7810.80万元，总成本18800.94万元，利润总额-10990.14万元，净利润103.35万元，增值税241.58万元，税金及附加-8242.60万元，所得税-2747.53万元；第二年收入9763.50万元，总成本22482.82万元，利润总额-12719.32万元，净利润-9539.49万元，增值税301.97万元，税金及附加110.59万元，所得税-3179.83万元；第三年生产负荷100%，收入13018.00万元，总成本10098.92万元，利润总额2919.08万元，净利润2189.31万元，增值税402.63万元，税金及附加122.67万元，所得税729.77万元。（一）营业收入估算项目达产年预计每年可实现营业收入13018.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=402.63万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元7810.809763.5013018.0013018.0013018.001.1石油气炉具万元7810.809763.5013018.0013018.0013018.002现价增加值万元2499.4