德勤-绩效指标设计.ppt

企业不同发展战略阶段与绩效指标设计 管理资源吧（），提供海量管理资料免费下载！ 企业不同发展战略阶段与绩 效指标设计 企业不同发展战略阶段与绩效指标设计 管理资源吧（），提供海量管理资料免费下载！ 议题 n企业不同发展阶段HC 的主要挑战 n绩效指标 n绩效指标设计工具-平 衡计分卡 企业不同发展战略阶段与绩效指标设计 管理资源吧（），提供海量管理资料免费下载！ 议题 n企业不同发展阶段HC的 主要挑战 nHC 发展大趋势 n不同发展阶段HC 的挑战 n不同性质企业HC 的挑战 n绩效指标 n绩效指标设计工具-平衡 计分卡 企业不同发展战略阶段与绩效指标设计 管理资源吧（），提供海量管理资料免费下载！ 全球人力资本管理十大趋势 n认识人力资本管理的重要性 n更加关注业绩 n组织架构扁平化，增加灵活性 n注重培训、学习和发展 n劳动合同出现新意 n塑造人力资本管理品牌 n行政工作采用新思路、新技术 n全球合理化，而非标准化 n工作安排弹性化 n日趋关注个人福利 总体政策 四险一金 公司福利 假期 短期伤残补偿 长期伤残补偿 补充福利 筛选外包单位 和HR其它职能的有效衔接 岗位要求 候选人筛选 简历分析 求职 面试指南/考评表格 身份查询，确认 拒绝/聘任书 申请人跟踪查询 员工政策和流程 - 员工手册和 合规性评阅 劳工补偿 事故确认分析 方案设计 (年度，半年评估，目标设定) 表格，沟通，培训，实施 计划和流程 最佳雇主战略 平衡工作/生活的创新福利计划 如何支持并购 有效服务/基础设施 职业生涯规划 继任者计划 培训 组织架构 作用和职责 选择供应商 工资、薪酬和福利管理 查询系统 对外报表 员工、管理人员，客户的自助系统 生命周期与人力资本管理 基本工资 年度奖励 期权/长期激励 工资管理 董事会薪酬 高管层薪酬 薪酬福利 组织架构设计 HR行政工作/工资 招聘 风险/保险管理 员工和领导能力开发 HR 战略 HR 信息系统 员工政策 绩效管理 HR 人力资本加速器 招聘流程和表格 上岗手续 (第一天) 企业不同发展战略阶段与绩效指标设计 管理资源吧（），提供海量管理资料免费下载！ 不同生命周期HC的挑战 主要挑战 发展阶段 对应措施 预期结果 大量、迅速招聘 管理简单实施 扩张 如何把业务战略 和人员管理流程 有机结合 如何保留核心 员工 Global workforce 引入工资及其它薪酬结构 设计组织架构 明确岗位职责 设定远景目标 进行行业比较研究 明确价值构成 分析人事变动情况 HR service delivery and infrastructure assessment 初创期 成长期 转型期 稳定期 Re-invention 保持待遇的竞争力 保持政策一致性 容量扩张，但防止 缺损和重复 明确绩效目标，确保与业 务目标相一致 努力成为最佳雇主 Capacity for global expansion and cultural integration 企业不同发展战略阶段与绩效指标设计 管理资源吧（），提供海量管理资料免费下载！ 不同性质企业HC的挑战 主要挑战 企业性质对应措施 预期结果 法人治理结构 冗员 激励与约束 人力资本管理 与企业发展战略 有机结合 选才、用才 继任者计划 招聘 长期激励 Global workforce 从技术角度入手 自下而上改革 进行行业比较研究 提高竞争优势 构建基础设施 参考国内外市场成熟 作法 国有企业 上市公司 私营企业 高科技企业 Re-invention 理顺组织架构 高管人员激励 清晰发展战略 明确核心能力 明确岗位职责 制定继任者计划 规范招聘流程 实施长期激励 Capacity for global expansion and cultural integration 企业不同发展战略阶段与绩效指标设计 管理资源吧（），提供海量管理资料免费下载！ 议题 n企业不同发展阶段HC的 主要挑战 n绩效指标 n绩效考核体系概 览 n绩效指标 n绩效考核流程 n绩效考核产出 n绩效指标设计工具-平衡 计分卡 企业不同发展战略阶段与绩效指标设计 管理资源吧（），提供海量管理资料免费下载！ 绩效管理系统 - 实施企业战略计划，实现各级组 织目标的工具。 l绩效指标通过向组织各阶层传递 正确的信号，考核该考核的事情 ，明确什么是重要的事情，如价 值驱动因素。 l为使考核成为推动企业发展的动 力，考核流程一定要使被考核者 理解和接收。如此，被考核者一 定要参与到绩效体系的建设中来 。 远景，目标，战略 沟通与分享 考核体系 业务单位 业务运营系统 部门、科室 平衡计分卡 企业不同发展战略阶段与绩效指标设计 管理资源吧（），提供海量管理资料免费下载！ 绩效管理系统 - 重要性 l绩效考核的作用 帮助了解什么需要改进 指导在哪些方面投入精力和资源 激励作用 提示哪些地方做得不错 l一定要设计、开发、维护有用的、高质 量的绩效管理体系 l一套有用的，与业务战略相一致的，被 上下理解、接受的绩效管理系统可使业 绩持续完善 。 l绩效管理体系是管理流程自然的、不可 分割的组成部分。 设计 考核 与 评价 实施 C O N T I N U O U S I M P R O V E M E NT 促动 改善 企业不同发展战略阶段与绩效指标设计 管理资源吧（），提供海量管理资料免费下载！ 可 控 性 ：考 核 对 象 对 业 绩 指 标 可 以 施 加 控 制 ； 可 影 响 性 ：考 核 对 象 对 业 绩 指 标 具 有 短 期 或 长 期 的 影 响 力 ； 可 衡 量 性 ：对 业 绩 指 标 的 衡 量 具 有 一 定 的 客 观 性 和 可 信 度 ； 及 时 性 ： 业 绩 指 标 应 依 经 营 目 标 及 时 调 整 易 于 收 集 与 计 算 业 绩 指 标 应 与 企 业 目 标 直 接 联 系 ， 如 ： 经 营 成 果 、 投 资 回 报 等 。 选择绩效指标的主要原则 企业不同发展战略阶段与绩效指标设计 管理资源吧（），提供海量管理资料免费下载！ 考核指标举例 - 不同性质企业绩效考核的重点 n政 策、法规的影 响 n客 户满意度和关 系 n人 力资源 n财 务绩效 n内 部流程 n领 导能力 财务指标 客户关系 国有企业民营企业 企业不同发展战略阶段与绩效指标设计 管理资源吧（），提供海量管理资料免费下载！ 考核指标 - 不同员工绩效考核的重点 n不同工种的绩 效考核 nP ay for Position nP ay for Competen cies nP ay for Performan ce 不同级别的绩效考核 管理层 一般员工 100%75%50%25% 一般员工 管理层 CEO 100% 75% 50% 25% 个人业绩 权重 团队/公司 业绩权重 企业不同发展战略阶段与绩效指标设计 管理资源吧（），提供海量管理资料免费下载！ 绩效考核流程 根据企业战略规划制根据企业战略规划制 定年度目标定年度目标 方向方向 目标目标 指标指标 重点重点 各级业务单各级业务单 位将指标位将指标 进行分解进行分解 上级主管依上级主管依 次对指标进次对指标进 行确认行确认 中期考核、中期考核、 讨论讨论 年终考核年终考核 绩效考核绩效考核 流程流程 企业不同发展战略阶段与绩效指标设计 管理资源吧（），提供海量管理资料免费下载！ 议题 n企业不同发展阶段HC的主要 挑战 n绩效指标 n绩效指标设计工具-平衡计分 卡 n客户角度 n财务角度 n内部流程角度 n学习发展角度 企业不同发展战略阶段与绩效指标设计 管理资源吧（），提供海量管理资料免费下载！ 平 衡 记 分 卡 平 衡 记 分 卡 不 仅 是 一 种 业 绩 管 理 工 具 ， 更 是 一 种 新 型 的 战 略 管 理 方 法 ， 它 提 供 了 一 套 在 公 司 各 个 层 面 作 出 快 速 、精 确 和 协 作 的 决 策 方 法 。 平 衡 记 分 卡 的 制 定 原 则 包 括 较 少 的 、 简 单 的 、 相 关 的 指 标 (15- 25) 将 战 略 目 标 、 长 期 目 标 和 年 度 预 算 相 连 接 强 调 业 绩 的 前 置 和 后 置 指 标 不 仅 仅 局 限 于 财 务 指 标 在 公 司 的 上 下 、 左 右 寻 求 平 衡 与 可 控 事 项 相 连 企业不同发展战略阶段与绩效指标设计 管理资源吧（），提供海量管理资料免费下载！ 平 衡 记 分 卡 平 衡 记 分 卡 从 四 个 不 同 的 侧 面 ， 将 企 业 的 远 景 和 战 略 转 化 为 目 标 和 考 核 指 标 ， 从 而 实 现 对 企 业 业 绩 进 行 全 方 位 的 监 控 与 管 理 ， 而 不 仅 仅 局 限 于 财 务 指 标 。 财 务 的 角 度 我 们 以 何 种 形 象 展 现 给 股 东/投 资 者 ？ 客 户 的 角 度 我 们 以 何 种 形 象 展 现 给 客 户 ？ 内 部 流 程 的 角 度 我 们 的 经 营 效 率 如 何 ？ 学 习 与 发 展 的 角 度 我 们 的 员 工 感 觉 如 何 ？ 远 景 与 战 略 来 源 ： ” 平 衡 记 分 卡 ： 将 战 略 转 化 为 行 动“ 企业不同发展战略阶段与绩效指标设计 管理资源吧（），提供海量管理资料免费下载！ 平 衡 记 分 卡 平 衡 记 分 卡 的 形 成 过 程 是 一 个 将 总 体 战 略 从 各 个 侧 面 一 步 一 步 地 、 逻 辑 地 转 化 为 行 动 目 标 的 过 程 。 价 值 创 造 战 略 1战 略 2战 略 3 财 务 指 标 客 户 指 标 内 部 流 程 指 标 学 习 与 发 展 指 标 前 置 后 置 后 置 前 置 指 标 6 指 标 1 指 标 2 指 标 4指 标 3 指 标 5 指 标 7 企业不同发展战略阶段与绩效指标设计 管理资源吧（），提供海量管理资料免费下载！ 平 衡 记 分 卡 平 衡 记 分 卡 不 仅 仅 是 一 种 日 常 的 考 核 方 法 ， 它 更 是 一 个 战 略 管 理 系 统 。 平 衡 记 分 卡 明 确 并 解 释 战 略 含 义 明 确 远 景 获 得 意 见 的 一 致 计 划 与 目 标 设 立 沟 通 与 联 系 战 略 反 馈 教 育 目 标 设 立 将 报 酬 与 业 绩 考 核 相 联 系 战 略 反 馈 与 回 顾 战 略 修 订 统 一 战 略 目 标 分 配 资 源 建 立 里 程 碑 来 源 ： ” 平 衡 记 分 卡 ： 将 战 略 转 化 为 行 动“ 企业不同发展战略阶段与绩效指标设计 管理资源吧（），提供海量管理资料免费下载！ 平 衡 记 分 卡 常 用 考 核 指 标 财 务 指 标 收 入 增 长 降 低 成 本 投 资 回 报 率 资 产 回 报 率 创 利 能 力 学 习 与 发 展 指 标 员 工 满 意 度 技 术 创 新 能 力 客 户 指 标 市 场 占 有 率 客 户 保 有 率 客 户 创 利 能 力 客 户 满 意 度 内 部 流 程 指 标 质 量 提 高 能 力 流 程 改 善 能 力 对 市 场 需 求 的 反 应 时 间 生 产 率 企业不同发展战略阶段与绩效指标设计 管理资源吧（），提供海量管理资料免费下载！ 平 衡 记 分 卡 财 务 角 度 对 于 不 同 的 企 业 ， 财 务 考 核 指 标 因 其 所 处 企 业 生 命 周 期 、 市 场 环 境 的 不 同 而 不 同 。 财 务 考 核 指 标 收 入 增 长 及 混 合 指 标 降 低 成 本 /提 高 生 产 率 资 产 利 用 率 /投 资 战 略 不 同 产 品 的 销 售 增 长 率 来 自 新 产 品 、 新 服 务 和 新 客 户 的 收 入 增 长 人 均 营 业 收 入 额 经 济 附 加 值 投 资 额 (占 销 售 额 的 % ) 研 发 (占 销 售 额 的 % ) 目 标 客 户 群 占 有 率 交 叉 销 售 产 品 新 用 途 开 发 后 的 收 入 增 长 客 户 和 产 品 线 的 赢 利 能 力 客 户 和 产 品 线 的 赢 利 能 力 不 能 带 来 利 润 的 客 户 比 例 与 竞 争 者 成 本 比 较 成 本 下 降 率 间 接 费 用 (占 销 售 额 的 % ) 营 运 资 本 周 转 率 (现 金 现 金 的 循 环 ) 投 入 资 本 回 报 率 资 产 利 用 率 单 位 成 本 (产 品 的 单 位 成 本 、 每 项 交 易 的 单 位 成 本 ) 回 收 期 收 成 期 保 持 期 成 长 期 企 业 所 处 生 命 周 期 来 源 : “平 衡 记 分 卡 ： 将 战 略 转 化 为 行 动 ” 企业不同发展战略阶段与绩效指标设计 管理资源吧（），提供海量管理资料免费下载！ 平 衡 记 分 卡 客 户 角 度 客 户 角 度 主 要 关 注 以 下 五 个 客 户 相 关 指 标 ， 他 们 是 企 业 的 市 场 营 销 、 内 部 运 营 、后 勤 供 应 和 产 品 /服 务 开 发 等 流 程 所 应 关 注 的 指 标 。 客 户 满 意 度 市 场 份 额 获 利 率 赢 得 客 户 留 住 客 户 这 一 企 业 业 绩 关 键 指 标 会 驱 动 其 他 客 户 考 核 指 标 来 源 : “” 平 衡 记 分 卡 ： 将 战 略 转 化 为 行 动“ 企业不同发展战略阶段与绩效指标设计 管理资源吧（），提供海量管理资料免费下载！ 平 衡 记 分 卡 内 部 流 程 内 部 流 程 主 要 包 括 几 项 跨 部 门 的 考 核 指 标， 这 些 指 标 主 要 选 自 能 使 企 业 业 绩 得 以 提 升 ， 并 使 股 东 回 报 得 以 提 高 的 关 键 流 程 。 发 挥 品 牌 的 杠 杆 作 用 建 立 客 户 渠 道 低 成 本 生 产 有 效 的 供 应 链 管 理 服 务 质 量 产 品 相 关 性 举 例 : 某 电 脑 制 造 商 创 新 ( 研 发 ) 流 程 理 解 市 场 开 发 产 品 开 发 销 售 渠 道 运 营 流 程 制 造 营 销 建 立 分 销 渠 道 售 后 服 务 流 程 技 术 支 持 保 修 期 回 退 率 新 产 品 占 销 售 额 的 % 各 销 售 渠 道 的 交 易 量 开 发 下 一 代 产 品 所 需 要 的 时 间 收 支 平 衡 所 需 时 间 (利 润 = 投 资 ) 产 品 生 命 周 期 单 位 产 品 的 成 本 次 品 率 库 存 量 /库 存 周 转 率 价 格 保 护 支 付 手 段 不 同 细 分 市 场 /渠 道 的 赢 利 率 每 一 分 销 商 的 电 话 服 务 需 求 次 数 800 电 话 的 使 用 频 率 电 话 等 待 时 间 新 产 品 回 退 量 / 成 本 关 键 流 程： 客 户 需 求 得 到 满 足 确 定 客 户 需 求 企业不同发展战略阶段与绩效指标设计 管理资源吧（），提供海量管理资料免费下载！ 平 衡 记 分 卡 学 习 与 发 展 学 习