第七章 商业银行业务创新与管理.ppt

货币金融管理研究专题 第七章 商业银行业务创新与管 理 曹凤岐 二七年十一月八日 1 一、商业银行的业务 （一）商业银行的负债业务 ，就 是资金来源的业务。 1、吸收存款 （1）活期存款 （2）储蓄存款 （3）定期存款 2 2、借入资金及其他负债业务 （1）向中央银行借款 （2）银行同业拆借 （3）国际金融市场借款 （4）回购协议融资 （5）发行债券 3、增加自有资本 3 （二）商业银行的资产业务 1、现金资产 n库存现金 n法定准备金 n存放同业的存款 n托收未达款 2、贷款 4 2、贷款 n工商业贷款是商业银行的基本贷款项 目。 n不动产贷款 n消费贷款 n证券贷款 3、投资 商业银行参与购买有价证券等业务活 动 5 （三）商业银行的中间业务 n结算业务 n信用证业务 n信托业务 n汇兑业务 n承兑业务 n租赁业务 6 （四）表外业务 表外业务是相对于表内业务而言的 （表内业务就是资产负债业务），该项 业务的发生按传统的会计程序并不引起 资产负债表内资产方和负债方资金的变 动，或者说，该项业务的发生不在资产 负债表的资产方反映，也不在资产负债 表的负债方反映（反映在另立账户中） 。 7 表外业务大致分为三类： 1、贷款承诺，包括透支、承兑票 据、回购协议等等； 2、担保，包括正式担保，跟单信 用证和备用信用证，保证与赔偿； 3、与市场有关的交易，如代理买 卖证券，分销证券，从事衍生工具的交 易，包括期权、期货、互换、远期利率 合约等金融衍生市场工具。 8 表外业务与中间业务的差别主要是： 1、银行业务中扮演的角色不同，中间 业务中银行作为金融机构扮演纯粹的中间人 角色；而表外业务中银行是市场的直接参与 者。 2、产生的历史不同 中间业务是一种 传统业务，当然现在也有很大的发展；而表 外业务应该说是近些年来才出现和发展的。 3、表外业务可直接创收，中间业务只 收手续费。这也是它们的主要区别。 9 表外业务与中间业务的差别主要是： 4、表外业务风险较大，很多参与金融 衍生工具的交易；而中间业务风险较小，因 为都是客户的钱，银行资金没有参与进去。 5、业务内容有很大差别，如上所述。 6、管理方法及要求不一样 中间业务 是传统管理办法；表外业务是采用了信息、 电子技术的现代管理办法。 10 （五）商业银行业务的新扩展 1、电子化银行业务 （1）信用卡业务 n自动柜员机业务 n电子票据交换业务 n智能银行卡业务 n网上银行 11 （五）商业银行业务的新扩展 n商业银行业务综合化 n金融工具不断创新 n银行组织集团化与业务国际化 12 二、商业银行的资产与负债 （一）商业银行的资产负债表 商业银行的负债包括自有资金 和借入资金，资产包括三部分：现金资 产、贷款和投资。 13 资产负债 现金及存放同业款 美国国库券 其他美国政府机构与公司的 债券 州与下属政府机构的债券 其他证券 拆出联邦储备资金与回购的 证券 贷款总额 个人、合伙公司、企业的活 期存款 个人、合伙公司、企业的定 期存款与储蓄存款 美国政府存款 州与下属政府机构存款 其他存款 保付支票与银行本票 拆进联邦储备资金与根据回 购协议出售的证券 表7-1 美国的商业银业银 行资产负债资产负债 表： 14 资产负债 减贷款呆帐备抵 减贷款预收收益 贷款净额 租赁融资应收款 银行建筑物及其他房产资 产 银行建筑物以外的不动产 其他资产 借入资金的其他负债 抵押债务与资本化租赁负债 其他负债 清偿票据与清偿信用证券 优先股 普通股 公积金 未分配利润、意外事项准备 与其他资金准备 总计总计 表7-1续 美国的商业银业银 行资产负债资产负债 表： 15 资产部分负债部分 现金资产 库存现金 存款准备金 同业存款 在途资金 贷款 工商业贷 款 其他贷款 投资 政府债券 其他有价证券 其他资产 资本帐户 资本 资本盈余 未分配利润 资本储备 金 存款 活期存款 储蓄存款 定期存款 借款 向中央银行借款 同业拆借 其他借入资金 其他负债 表7-2 中国的商业银业银 行资产负债资产负债 表： 16 二、商业银行的资产与负债 （二）商业银行的资本构成 商业银行的资本构成，从不同的角 度有不同的划分: 1、根据银行的性质，商业银行的 资本有独资和股份资本的区别根据筹资 渠道，商业银行的资本可分为国家资本 金、法人资本金、个人资本金和外商资 本金； 17 n从投资方式分，商业银行的资本包 括货币资本、实物资本与无形资产估价 ； n按资本形式，商业银行的资本有股 本金及公积金： n按资本存在形态，可分为营运资本 和固定资本； n根据资本的性质来看，有核心资本 与附属资本的差别。 18 n从财务管理和会计核算的角度分析 ，商业银行的资本通常划分为普通股、 优先股、债务性资本、补偿性准备金以 及未分配利润五大部分，债务性资本指 五年以上的长期债务，视为一种可使用 的资本。 19 （三）核心资本和附属资本 根据巴塞尔协议规定，银 行资本分为核心资本（也叫一级资本） 和附属资本（也叫二级资本）： 1、核心资本包括： n实收资本/普通股； n公开储备。 20 2、附属资本包括： n非公开储备； n资产重估储备； n普通准备金/普通贷款损失准备金； n混合（债券/股票）资本工具； n次级长期债务。 附属资本的总额将不得超过核心资本成 份总额的100%；次级长期债务将不得超核心 资本的50%。 21 （四）风险资产 所谓风险资产是指根据某项资产风 险的大小将资产划分为不同风险级别的 资产。一些国家的商业银行都对各种资 产建立了信用风险权重，权重大小取决 于和每种资产相关的信用风险。 22 美国商业银行把信用风险分成四类：0%，20%， 50%，100%。 下表列出了美国对不同风险资产的划分。 风险权风险权 重包含的资产资产 0% 美国国债 由全国抵押协会发行的抵押证券 20% 市政债券由联邦住房贷款抵押公司或全 国抵押协会发行的抵押证券 50% 市政收益债券 住房抵押 100% 商业贷款和商业抵押 公司债 市政ida债券 23 例1：银行资本价值的计算 资产的账面价值乘以信用风险权重 以决定银行资产的核心和补充资本金的 数量。例如，假设一家银行的资产账面 价值如下： n资产账面价值（百万美元） n美国国债100 n市政普通债务债券100 n住房抵押500 n商业贷款300 n总账面价值100024 风险权重资产计算如下： 资产账资产账 面价值值 （百万美元） 风险风险 权权重 乘积积（百 万美元） 美国国债债 100 0%0 市政普通债务债务 债债券 100 20%20 住房抵押 50050%250 商业贷业贷 款 300100%300 风险权风险权 重资资 产产 570 25 n这家银行的风险权重资产是5.7亿美 元。 n核心资本（一级资本）的最低要求是 风险资产的4%，总资本（核心资本加附属 资本）的最低要求是风险资本的8%，根据 上面的例子，这家银行的风险权重资产为 5.7亿美元，最低的核心资本要求0.228亿 美元（0.045.7亿）。总资本最低要求 为0.456亿美元（0.085.7亿）。 26 三、商业银行资产和负债业务 创新与管理 （一）负债业务创新 存款 发行债券 增加自有资本 27 三、商业银行资产和负债业务 创新与管理 （二）资产业务创新 1、批发与零售业务创新 2、关于中小企业贷款 3、关于小额贷款 4、住房、汽车等消费信贷 5、票据贴现 6、投资：购买债券、基金、参股等 28 三、商业银行中间业务创新与 管理 n（一）支付结算类中间业务 n（二）银行卡业务 n（三）代理类中间业务 n（四）担保类中间业务 n（五）承诺类中间业务 n（六）交易类中间业务 n（七）基金托管业务 n（八）咨询顾问类业务 n（九）其他类中间业务，例如资产管理业务、 保管箱业务等。 29 四、私人银行业务创新与管理 （一）私人银行业务内涵 （二）私人银行发展的趋势 （三）中国商业银行发展私人银行 业务的必要性和条件 （四）中国商业银行发展私人银行 业务应当注意的问题 30 五、现代金融业务创新与管理 （一）现代业务创新内涵 （二）信用卡业务 （三）网上存款、贷款、结算、交 易业务 （四）建立网上业务支持平台 31 六、客户关系管理 （一）客户关系管理内涵 crm实质上是一种“关系营销”。所谓关系 营销，就是把营销活动看成是一个企业与消费者、 供应商、分销商、竞争者、政府机构及其他相关者 互动，并建立起长期、信任和互惠的关系的过程。 与以往只注重吸引新客户的“交易营销”相比，“ 关系营销”更注重留住客户，建立和发展同相关个 人和组织的兼顾双方利益的长期、稳定的关系。关 系营销的目的在于同客户结成长期的、相互依存的 关系，以提高客户品牌忠诚程度并巩固市场，促使 产品或服务的持续性。crm也可以理解为这样一个过 程：吸引客户留住客户升级客户。 32 六、客户关系管理 （二）客户为中心的营销理概念和 手段 n客