驻外仓库盘点管理制度课件模板

驻外仓库盘点管理制度讲解驻外仓库盘点管理制度讲解 主讲人主讲人：仲：仲 明明 适用班级：相关人员 2 2 三一重装 驻外仓库盘点管理制度 1、目的 减少驻外仓库配件帐实差异，确保驻外仓库帐实相符，及时提供准确的库存数据。 2、主题内容和适用范围 本制度规范了库存配件的盘点方法、要求和责任 ，盘点表的抽查，上报盘点盈亏的帐 务处理流程。适用于所有驻外仓库配件的盘点。 3、职责 3.1配件管理部负责配件盘点的组织、实施、抽查、确认、上报工作。 3.2仓管员负责仓库配件盘点的实施。 3.3配件管理部和配件会计（或主管会计）负责监督仓管员每月配件盘点，定期对帐、 卡、物进行抽查。配件会计审核、上报盘点差异，并负责帐务调帐工作。 4、管理内容 4.1盘点方法可选择定期盘点、重点盘点、动态盘点和审计盘点。 4.2仓管员可每月分阶段对仓库所有配件进行盘点，也可在每天出入库配件时对照数据 进行单个配件的盘点。对发现的帐物不符问题应及时记录，并查证，盘点原始记录必须 3 3 三一重装 驻外仓库盘点管理制度 存档保存。每月仓库盘点表由仓管员签字后交配件会计复核确认，并由配件会计签字确 认。每月5日前仓管员将月度仓库盘点表提交至配件管理部和配件会计。（月度仓库盘 点表见附件1），仓管员日报表或周报表按照配件会计的要求实施（报表表格以财务盘 点的统一表格）。 4.3配件管理部和配件会计每月对仓库配件至少进行一次抽查。每次抽查配件数量占总 数30%，金额不低于50%，对抽查结果进行记录存档。每一个季度对仓库所有配件帐、 务完成一次全面盘点。 4.4每月25日前仓管员需提交经配件会计签字确认的仓库盘点盈亏分析报告（附月度 盘点盈亏明细表）至配件管理部。（见附件2、附件3） 4.5盘点盈亏累计占库存金额3以内的，仓库盘点盈亏分析报告由配件管理部部长和财 务部长进行审批。盘点盈亏累计占库存金额超过3的，仓库盘点盈亏分析报告必须由 营销总公司总经理和财务部部长进行审批。经审批后的报告将反馈给分公司，配件会计 应督促仓管员在1个工作日内完成对仓库实物帐的调整。配件会计凭仓管员开具的调帐 单调整配件金额帐。 4.6 呆滞配件处理 4.6.1定义 4 4 三一重装 驻外仓库盘点管理制度 呆滞配件：超过规定存储时间的配件：存储时间超过6个月的胶管类、密封件、防尘 圈、胶圈等橡、塑制品类配件、各类自制件、外协件；存储时间超过1年的采购件。 4.6.2处理程序 呆滞配件由仓管员每月在月度仓库盘点表中填报（单独注明），配件管理部将根据实际 情况进行调拨处理。对于未处理的呆滞配件，每年6月、12月由驻外仓库组织运回公 司。 4.7考核措施 4.7.1仓管员未按规定时间提交月度仓库盘点表，将处以50元/天的罚款。 4.7.2配件管理部稽查主管对驻外仓库进行稽查时，如发现仓管员未按要求进行月度盘 点，第一次处罚300元，第二次处罚500元，第三次予以辞退。 4.7.3配件管理部稽查主管对驻外仓库稽查时，盘点数据准确率在99.5以上者，奖励 仓管员300元/次,配件会计200元/次；准确率每提高0.1个百分点,另奖仓管员200元，配 件会计100元。 4.7.4月度仓库盘点出现亏损时,公司将根据情节轻重、金额大小实行亏损责任赔偿制。 4.7.4.1对未证明属仓管员职责原因的盘亏：盘亏金额低于库存金额1的，仓管员承担 亏损额的20-40；超过1的承担亏损额的40100。 5 5 三一重装 驻外仓库盘点管理制度 4.7.4.2经判明属仓管员失职造成的亏损则须由仓管员全额承担。 4.7.4.3若仓管员和配件会计在配件管理上弄虚作假，谋取私利而报亏损的，将处以亏 损金额3倍以上的罚款；情节严重者，将追究法律责任。 4.7.4.4返司呆滞配件中夹带旧件、属总成拆了零件、有明显使用过的痕迹，均视同盘 亏，按4.7.4.2处理。 5、记录 5.1月度仓库盘点报表 5.2月度仓库盘点盈亏分析报告 5.3月度仓库盘点盈、亏明细表 6、附加说明 6.1本制度从2006年10月1日起执行，原有相关政策、制度与本办法相抵触的，以本办法 为准。 6.2本制度由营销公司配件管理部提出，并负责解释和归口管理。 6 6 三一重装 驻外仓库盘点管理制度 附件1 配件盘点明细一览表 编制单位： 单位：元 中心库仓管员： 二级库主管： 配管会计： 注：各库房应每月组织一次对库房的全面盘点，并出具盘点报告，注明差异及产生差异 的原因；各库房每月25日前将确认签字的盘点报告及时提交给配管部会计，否则将给予 处罚。 7 7 三一重装 驻外仓库盘点管理制度 附件2 2006年 月 仓库盘点盈亏分析报告 尊敬的公司领导： 月 日至 日，配件管理部组织配件会计、仓管员对仓库进行 了全面盘点。截至 月 日，仓库账面金额为 元，实物金额 为 元，实物金额比账面金额多（少) 元，其中总盘盈（总盘亏） 元，主要原因分析如下： 1、 2、 3、 为保证仓库帐实相符，日后再出现盈亏可明确责任人，分公司申请对本次仓库盘 盈（亏）进行调帐处理。 妥否？请批示。 附：2006年 月 仓库盘点盈、亏明细表 8 8 三一重装 驻外仓库盘点管理制度 分公司 仓库 二00六年 月 日 仓管员： 配件会计： 配件管理部： 领导批示： 9 9 三一重装 驻外仓库盘点