信用社（银行）机构信贷管理基本制度.doc

信用社（银行）机构信贷管理基本制度第一章总 则第一条 为加强信贷管理，规范信贷行为，防范信贷风险，优化客户服务，提高 信贷资产质量，根据贷款通则和中华人民共和国商业银行法等国家有关法 律法规 ，结合信用社（银行）金融机构实际，制定本制度。第二条 信贷管理基本制度是全省信用社（银行）金融机构信贷业务经营和管理必须遵循的基本准则，是制定各类信贷业务综合管理办法和单项业务品种管理办法的基本 依据。第三条 信贷业务经营和管理必须坚持安全性、流动性和效益性相统一的原则，必须坚持贷前调查、贷时审查和贷后检查的制度。第四条 本制度所指信贷业务是信用社（银行）金融机构对客户提供的各类信用的总 称，包括贷款、承兑、贴现、信用证等资产和或有资产业务。第五条 本制度所指信贷人员是各级信用社（银行）金融机构信贷经营和管理人员，包 括客户部门和信贷管理部从事信贷业务操作和管理的人员。第六条 本制度所指经营行社是指有权办理和经营信贷业务的法人行社及其分支 机构。第二章信贷管理组织体系第七条 实行审贷分离制度。在办理信贷业务过程中，将调查、审查、审批、经 营管理等环节的工作职责分解，由不同经营层次和不同部门(岗位)承担，实现其相 互制约和支持。法人行社应实行审贷部门分离；法人行社的分支机构，也应实行审 贷岗位分离。法人行社设立客户部门和信贷管理部门。客户部门承担信贷业务的开发、受理、调查、评估和审批后信贷业务的经营管理，信贷管理部门承担信贷业务的审查和整体风险的控制。第八条 实行贷款审查委员会制度。法人行社成立贷款审查委员会（以下简称贷 审会），贷审会是信贷业务决策的议事机构，审议需经贷审会审议的信贷事项，对 有权审批人进行制约以及智力支持。贷审会由农村银行行长、县级联社主任或主管 信贷的副职及客户部门、信贷管理部门等部门负责人组成，行长、主任或主管信贷 的副职为主任委员。法人行社的分支机构设立客户经理和信贷员，并成立贷审组。贷审组负责辖 内需经贷审组审议的信贷业务的决策。贷审组由法人行社的分支机构主任、客户经 理、信贷员组成。第九条 实行信贷业务权限管理制度。法人行社对分支机构实行有限授权管理。信贷业务权限不改变经营行社信贷业务经营管理的责任，农村银行行长、县级联社 主任、支行行长、信用社主任对辖内信贷经营管理工作负责。第十条 实行大额贷款报备咨询制度。法人行社权限范围内但省联社要求报备的大额贷款业务，在有权审批人审批实施前向省联社报备，经省联社审查无异议后， 由法人行社有权审批人审批发放。省联社对报备咨询的大额贷款行使异议权，但不行使决策权。省联社对大额贷 款报备咨询不改变法人机构信贷风险管理责任。第十一条 实行信贷业务责任人制度。在信贷业务办理过程中，调查、审查、审批、经营管理等各环节的有权决定人为主责任人；具体承办调查、审查、经营管 理的信贷人员为经办责任人。主责任人和经办责任人承担各自相应的责任。第十二条 实行信贷信息披露制度。公开信用社（银行）金融机构的贷款条件、利率、期限等相关信息，限制性公开或披露客户的信用状况。第三章客户对象和基本条件第十三条 客户应当是经工商行政管理机关核准登记的企(事)业法人、其他经济 组织、个体工商户或具有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自然人。第十四条 客户(农户小额信用贷款客户除外)申请信贷业务应当具备下列基本条件：()从事的经营活动合法合规、符合国家产业政策和社会发展规划要求； (二)有稳定的经济收入和良好的信用记录，能按期偿还本息；原应付利息和到期信用已清偿或落实了经营社认可的还款计划； (三)在信用社（银行）金融机构已开立基本帐户或一般存款账户，自愿接受信用社（银行） 金融机构信贷监督和结算监督；(四)除自然人和不需要经工商行政管理机关核准登记的事业法人外，须有人民 银行核准发放的有效贷款卡，以及技术监督部门颁发的组织机构代码；(五)除自然人和不需要经工商行政管理机关核准登记的事业法人外，应当经过 工商行政管理机关办理营业执照年检手续。特殊行业须持有有权机关颁发的营 业许可证；(六)不符合信用贷款方式的，应提供符合规定条件的担保； (七)除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司股本权益性投资累计额不超过资产总额的50；实行公司制的企业法人申请信用贷款必须符合公司章程，或 具有董事会授权或 决议；(八)资产负债率符合贷款人的要求； (九)申请票据贴现，必须持有合法有效的票据。第十五条 农户小额信用贷款客户应具备以下条件：(一)居住在信用社（银行）金融机构的营业区域之内； (二)具有完全民事行为能力，资信良好； (三)从事土地耕作或者其他符合国家产业政策的生产经营活动，并有合法、可靠的经济来源； (四)具备清偿贷款本息的能力。第四章客户统一授信管理第十六条 实行客户统一授信管理。客户统一授信管理是信用社（银行）金融机构对 客户实施集中统一控制客户信用风险的管理制度。法人行社为授信主体。对应授信 客户必须遵循“先授信，后用信”的原则，做到授信主体 统一，标准统一，内容统 一。第十七条 客户信用等级管理。客户信用等级评定是信用社（银行）金融机构客户授信 管理的基础工作。客户信用等级分为aaa、aa、a、b、c级，评定内容主要包括信 用履约、偿债能力、盈利能力、客户领导者素质和发展前景等因素。第十八条 根据应授信客户信用等级评定结果、资产负债率和其它要素确定客户 最高综合授信额度，信用社（银行）金融机构对其提供的贷款、贴现、承兑、信用证等资 产和或有资产信用余额之和不得超过最高综合授信额度。 第十九条 对客户实施统一授信管理分为内部统一授信和公开统一授信两种方式。内部统一授信指信用社（银行）金融机构核定客户最高综合授信额度，作为行社内部控制客户信用风险 的最高限额，不与客户见面，由行社内部掌握。公开统一授信指信用社（银行）金融机构根据aa级以上客户申请，在对单一法人客 户或企业集团的风险和财务状况进行综合评价的基础上，就核定的最高综合授信额 度，与客户签订授信协议，使客户在一定时期和核定额度内，能够便捷使用农村合 作金融机构信用。第二十条 对企业的统一授信由法人行社负责管理。第二十一条 可循环使用信用是指信用社（银行）金融机构在统一授信额度内，确定一 个最低的 可撤销的信用额度，并与客户签订协议，使客户在一定时期和额度内，能 够便捷使用信用社（银行）金融机构信用。第二十二条 农户小额信用贷款、农户联保贷款对象的信用等级管理和授信管理 按相关单项业务品种办法的规定执行。第五章信贷业务种类第二十三条 贷款是指信用社（银行）金融机构对借款人提供的并按约定的利率和期限 还本付息的货币资金。贷款按期限分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。 短期贷款，是指贷款期限在1年以下(含1年)的贷款。 中期贷款，是指贷款期限在1年以上(不含1年)5年以下(含5年)的贷款。 长期贷款，是指贷款期限在5年以上(不含5年)的贷款。长期贷款期限最长不得超过10年。第二十四条 贷款按方式分为信用贷款和担保贷款。 (一)信用贷款，是指以客户的信誉发放的贷款。除农户小额信用贷款外，从严控制信用贷款 。 (二)担保贷款，分为保证贷款、抵押贷款和质押贷款。1.保证贷款，是指按担保法规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿 还贷款 时，按约定承担一般保证责任或连带责任而发放的贷款。信用社（银行）金融机构 只发放连带责任的保证贷款。办理保证贷款，应当对保证人保证资格、资信状况、偿债能力等进行审查，并 签订保证 合同。2.抵押贷款，是指按担保法规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为 抵押物 发放的贷款。办理抵押贷款，应对抵押物的权属、有效性和变观能力以及所设定抵押的合法 性进行审查， 签订抵押合同并办理抵押物的有关登记手续。要根据抵押物评估值的 不同情况，合理确定贷 款抵押比例。抵押物变现值不得低于贷款额的1.5倍。3.质押贷款，是指按担保法规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权 利作为 质物发放的贷款。办理质押贷款，应对质物的权属和价值以及所设定质押的合法性进行审查，与 出质人签 订质押合同，并办理相关的登记或移交手续。动产质押物变现值不得低于 贷款额的1.5倍 ，权利质押凭证面值不得低于贷款额的1.2倍。第二十五条 商业汇票贴现，是指持票人为了取得资金将未到期的商业汇票，转让给信用社（银行）金融机构的票据行为，是信用社（银行）金融机构向持票人融通资金的一 种方式。票据贴现期限自贴现之 日起到票据到期日止，最长不超过6个月。第二十六条 承兑，是指承兑人(信用社（银行）金融机构)应承兑申请人的 要求，对其签发的汇票依据票据法的规定和信用社（银行）金融机构的相关条件，承诺在该商业 汇票 到期日无条件支付汇票金额的票据行为。信用社（银行）金融机构承兑汇票承兑期限 不得超过6个月。第二十七条 信用证，是指开证行社应申请人的要求向受益人开立的、凭规定的单据支付一定金额的书面保证，是信用社（银行）金融机构有条件的付款承诺。第二十八条 信用社（银行）金融机构信贷投向应体现立足社区、服务“三农”的宗 旨、经 营好农户小额信用贷款、农户联保贷款等特色信贷业务，不断创新信用品 种。第二十九条 其他资产和或有资产信用品种。 新开发的信贷业务品种须按规定报省联社批准后方可实施。第六章信贷业务操作管理第三十条 办理信贷业务要按权限、按程序运作。第三十一条 办理信贷业务的基本流程：客户申请、受理、调查、审查、审议 与审批、报备、与客户签订合同、提供信用、贷款业务发生后的管理、信用收回。对中长期项目贷款，由有权审批行社组织评估或委托具有资质的评估机构进行 评估。第三十二条 信贷产品定价。贷款按照人民银行对信用社（银行）金融机构规定的利率 政策 和结息方法，确定贷款利率和浮动幅度，在借款合同和借款凭证上载明。农村 合作金融机构承兑汇 票等或有资产业务按省联社规定收取手续费。对农业贷款的执行利率应低于最高浮动利率；农户小额信用贷款利率按中国人 民银行公 布的基准利率和浮动幅度适当优惠。贴息贷款，根据利息补贴方法，按规定计收利息。第三十三条 贷款展期期限加上原期限达到新的利率期限档次时、从展期之日 起，贷款利息按新的期限档次利率计收；未达到新的利率期限档次的仍执行合同利 率。逾期贷款和挤占挪用贷款按规定计收利息和罚息。 贷款到期前未按合同约定还清的利息按合同利率计收复利，贷款逾期后未按合同约定还 清的贷款利息按逾期利率计收复利。第三十四条 经经营行社同意，客户可以提前归还贷款。提前归还贷款，应当按 实际借款的时间计收利息；如合同另有约定，可以按照约定要求客户支付违约赔偿 金。第三十五条 合同管理。按规定使用省联社统一制式的合同文本（文本样式另 行下达）。签订合同要保证合同文本之间的法律衔接，保证合同的合法、有效。第七章信贷业务发生后的管理第三十六条 信贷业务发生后的检查。信贷业务发生后，客户部门和信贷管理 部门要对客户执行信贷合同、经营状况等方面情况进行经营性跟踪检查和定期检 查。第三十七条 贷款展期。不能按期归还贷款的客户应在贷款到期日前向经营行社 提出书面贷款展期申请，经经营行社同意后予以贷款展期。担保贷款展期，还应出 具贷款担保 人同意展期并继续担保的书面证明。贷款展期不得低于原贷款条件。短期贷款展期不得超过原贷款期限；中期贷款展期不得超过原贷款期限的一 半；长期贷 款展期最长不得超过3年。中国人民银行另有规定的除外。客户未申请展期或申请展期未得到批准，其贷款从到期日次日起，转入逾期贷 款账户。 或有资产业务到期不能履约的款项，从到期日次日起转入相应的逾期贷款 (或垫款)科目。 贷款展期按贷款审批权限审批(报备)。第三十八条 建立信贷风险预警制度。经营行社要对客户财务和非财务等因素包 括管理人员、社企关系、债权债务关系、财务状况等进行监控，当可能危及信贷安 全时，应 及时向经营行社负责人、有权审批人报告，在信贷事实风险形成前，及时 采取相应的防范措施 。第三十九条 建立客户重大经营事项报告制度。对客户发生名称、法定代表人( 负责人)、住所、经营范围、注册资本金等变更，发生承包、租赁、股份制改造、联 营、合 并、兼并、分立、合资、申请停业整顿、申请解散、申请破产，发生停产、 歇业、被注销登 记、被吊销营业执照、法定代表人或主要负责人从事违法活动、 涉及重大诉讼活动、生产经 营出观严重困难、财务状况恶化等重大经营事项，经营 行社要及时采取应对措施并逐级向有权 审批(接受报备)行社报告，有权审批(接受报 备)行社接到报告后，及时调整应对策略。第四十条 信贷违约处理。客户未按信贷合同的有关约定履行义务，经营行社要 按合同约定和有关规定计收罚息、停止提供新信用、提前收回部分或全部信用、依 法起诉等 措施。第四十一条 客户维护。对客户提供理财、结算、信息咨询、代理、保险、代 理公证、保函等其他多方面服务，巩固、稳定优良客户；建立主动退出机制，限 制、淘汰劣 质客户。第四十二条 信贷档案。信贷档案是信用社（银行）金融机构提供、管理、收回信用全 过程 的真实记录，包括客户及担保人的资料档案和信贷运作档案。客户部门以客户为单位建立档案，完整记录每笔信贷业务活动的全过程及客户 和担保人 资料。客户和担保人资料包括客户及担保人的基本情况、财务状况、担保 文件、分析报告、 评估报告、信函等，并按要求将全部数据按时录入信贷业务信息 管理系统。信贷运作档案主要是信贷业务审议、审批过程中的有关资料，由信贷管理部门 负责管理 ，并按要求将有关数据按时录入信贷业务信息管理系统。对信贷档案指定专人管理，岗位变动要进行移交。实行信贷档案借阅、查阅登 记制度。第八章信贷资产风险监管第四十三条 实行和完善信贷资产质量监管制度。对信贷风险资产进行分类、 认定、登记、债权保全和清偿、核销和监测。第四十四条 贷款监测实行期限分类法和风险分类法。(一)按期限分类，贷款分为正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款和呆账贷款，其 中，逾期贷 款、呆滞贷款和呆账贷款为不良贷款。(二)按风险分类，贷款分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失 贷款，其 中，次级贷款、可疑贷款和损失贷款为不良贷款。第四十五条 实行不良贷款认定和监测考核制度。严格标准，真实反映信贷资产质量。 新发生的不良贷款要坚持逐笔(户)审查、明确责任、分级审批、规范运作 的原则，按规定权 限和程序认定。对不良贷款实行直接监管和重点监管，严格责任考核。第四十六条 债权保全和清偿。防范、抵制和纠正客户逃废信用社（银行）金融机构债 权、 侵蚀信贷资金和逃避信贷监督以及其他不利于偿还债权本息的行为，参与银行 业监管部门和 人民银行组织的同业联合制裁行动。第四十七条 抵债资产的管理坚持合法取得、妥善保管、及时变现、正确核算、确保信用社（银行）金融机构利益的原则。 抵债资产必须是具有价值和使用价值、易于价值变现和保管、所有权和使用权无争议的 资产。 抵债资产的接收、估价、过户、处置必须按权限和程序进行。 抵债资产工作归口信贷管理部门管理。第四十八条 呆帐(损失类)贷款核销。按规定提取呆账准备金，并按规定条件 和程序核销呆账(损失类)贷款。 除国务院批准外，任何单位和个人无权要求信用社（银行）金融机构豁免贷款。第四十九条 实行不良贷款清收管理制度。信贷管理部门负责对不良信贷资产进行监测，提出清收盘活的措施；客户部门或资产保全部门负责不良信贷资产的清 收盘活。第九章信贷人力资源管理第五十条 按照审贷分离要求设置信贷机构，确定岗位、配备信贷管理和经营人员。第五十一条 实行信贷人员持证上岗制度。所有信贷从业人员要通过考试，获取上 岗资格，并由相关部门负责人或分支机构负责聘用；考试不合格的，不得从事信 贷工作。第五十二条 实行信贷人员等级管理制度。对已取得上岗资格的信贷人员，按 照工作能力和业绩进行考核评定，实行等级管理，不同等级授予不同的事权，在法 人行社权限内享受不同的待遇或不同的工资系数。第五十三条 加强培训，提高信贷人员业务技能和道德素养。第五十四条 建立信贷工作奖惩制度。对工作业绩突出的信贷经营和管理人员 应给予奖励；对违反信贷管理有关规定的责任人员，要按照省联社的有关规定，给 予相应的 经济处罚、纪律处分或其他处理，涉及犯罪的，移交司法机关处理。第十章信贷业务信息管理系统第五十五条 信贷业务信息管理系统，是指运用现代信息技术，把信贷日常业 务处理、决策管理流程、数据统计分析、贷款风险分类预警、信贷监督检查、客户 资料等行 为全部纳入计算机处理，形成覆盖全省信用社（银行）金融机构信贷管理全过程 的科学体系，是信贷管理 的重要手段。第五十六条 信贷业务信息管理系统的运行管理。客户部门、信贷管理部门、科技部门各司其责，负责信贷各项数据的录入、数据处理和系统维护等。 经营行社客户部门负责辖区信贷业务受理、调查、发放及收回、客户经营情况等资料录入。 各级行社信贷管理部门负责信贷业务审查、权限管理、数据上报和综合系统检查。市派出 机构、法人行社负责辖内所有上报数据的汇总、整理和上报。 科技部门负责系统维护和技术支持。第五十七条 信贷业务信息管理系统的安全管理。客户部门、信贷管理部门和科技部门要按规定操作，严守机密，不得将数据结构、操作密码告知无关人员或泄 露客户的 商业秘密。第五十八条 信贷业务信息管理系统必须按规定设定系统综合管理员，负责系统机构人员管理、权限管理和系统维护工作。建立系统应用人员培