经济效益和社会效益分析报告.doc

经济效益和社会效益分析报告一、经济效益分析1、经济规模成本构成估算 本项目预计总投资2亿元，前期已完成投资1.3亿元，需新增投资7000万元。项目总经济规模预算表附表1: 单位：万元序 项 目 内 容工程量金额备注一建筑工程990 1生产车间改造建设840 1.1光引挚生产线100 1条生产线1.2投影机生产线100 1条生产线1.3lcos产品组装线300 5条组装线1.4净化车间1700平方米340 按2000元/平方米计2仓储改造5000平方米150 按300元/平方米计二设备及安装11390 1研发设备1150 2lcos芯片灌晶及封装线5550 3cq3调试及检测设备1600 4生产设备2540 5配套、安装调试费用550 三基础设施费560 1道路及停车场2000平方米400 2000元/平方米计2绿化120 3消防设施40 四研发费用2300 1研发人工费用1100 2产业化技术试验运行费940 3调研考察费用260 五预备费用110 六铺底流动资金4650 七合计20000 2、项目已完成经济规模情况 项目已完成经济规模情况见下表：项目已完成经济规模情况表附表2: 单位：万元序 项 目 内 容工程量金额备注一建筑工程9901生产车间改造建设8401.1光引挚生产线1001条生产线1.2投影机生产线1001条生产线1.3lcos系列产品组装线3005条组装线1.4净化车间1700平方米3402仓储5000平方米1503综合开发、办公楼二设备及安装86901研发设备11502lcos芯片灌晶及封装线28503检测设备16004生产设备25405配套、安装调试费用550三基础设施费5601道路及停车场2000平方米4002绿化1203消防设施40四研发费用14501研发人工费用6802产业化技术试验运行费6503调研考察费用120五预备费用110六铺底流动资金1200七合计130003、项目新增经济规模项目新增经济规模情况见下表：新增经济规模估算表附表3: 单位：万元序项 目 内 容金额备注一设备及安装27001研发设备2lcos芯片灌晶及封装线2700二研发费用8501研发人工费用4202产业化技术试验运行费2903调研考察费用140三铺底流动资金3450四合计70004、项目产品销售收入预测项目建设期为：2010年7月2012年12月，2.5年。2010年6月开始研发，2010年8月底研发成功，2010年9月进入试生产，2012年进入达产，达产可实现年售收入32亿元。2010年2012年产销预测表如下：20102012年产销预测表附表4: 单位：万元，台序产品名称2010年数量2011年数量2012年数量171英寸全高清激光显示器100100001000002单价（万元/台）543.23销售收入50040000320000本项目是我国第一家具有自主知识产权的lcos芯片、光引擎及系列产品开发生产的企业，对于奠定湖北省、武汉市成为国家lcos新型显示产业的核心地位，产生显著的经济效益和社会效益，并提升我国民族品牌在全球显示领域的核心竞争力，具有重要的现实意义和深远战略影响。销售收入和销售税金及附加估算表附表5: 单位：万元序项目2010年6月至2010年12月2011年2012年1产品销售收入500400003200002总成本费用1211.2533258.80280413.073销售税金及附加4.08272.001700.005、项目盈利预测2010年-2012年项目的盈利预测如下表：项目经济效益预测表 附表6: 单位：万元序项目2010年2011年2012年1产品销售收入500.0040000.00320000.002总成本费用1211.2533258.80280413.073销售税金及附加4.08272.001700.004利润总额-715.336469.2037886.935所得税1617.309471.736净利润-715.334851.9028415.206、项目成本费用估算本项目设置原材料、工资及福利费、制造费用等几个二级明细科目对费用进行归集。直接材料成本按目前市场价格估算。直接人工费按本行业及武汉市城区收入水平估算，工人月人均工资按2000元计算，2010年按平均工人18人计算，2011年按平均员工175人计算，2012年按平均员工352人计算，福利费用按工资总额的14%计算。制造费用包括产品生产成本中除直接材料和直接工资以外的一切生产成本。销售费用：为公司在销售产品和提供劳务等过程中发生的各项费用，按年销售收入的10%估算。管理费用：管理费用主要包括公司经费、员工教育经费、劳动保险费、咨询费、审计费、技术开发费、业务招待费、坏帐损失及其他管理费用。按年销售收入的8%估算。 该项目的成本费用估算表如下：成本费用估算表附表7: 单位：万元序号项目2010年2011年2012年1产销量(套)100100001000002材料费用260240002200003人工费用49.25478.80963.074制造费用546131415844.1其中：折旧费256102412944.2摊销费2902902905销售费用504000320006管理费用403200256007财务费用2662662668总成本费用1211.2533258.80280413.079经营成本665.2531944.80278829.0710生产成本855.2525792.80222547.077、项目现金流量估算 本项目的现金流量估算表如下：项目现金流量估算表附表8: 单位：万元序项目2010年2011年2012年一现金流入500.0040000.00323450.001产品销售收入500.0040000.00320000.002回收固定资产余值3回收流动资金3450.00二现金流出7669.3333834.10290000.801固定资产、无形资产及递延资产投资3550.002流动资金3450.003经营成本665.2531944.80278829.074销售税金及附加4.08272.001700.005所得税1617.309471.73三净现金流量-7169.336165.9033449.20四累计净现金流量-7169.33-1003.4332445.77根据现金流量表可以计算以下财务评价指标：投资回收指标估算表附表9:项 目所得税后内部收益率（irr）163.24%财务净现值（npv）（ic=12%）22323投资回收期（pbp）2.03内部收益率（irr）为163.24%，财务净现值（npv）（ic=12%）为22323万元；内部收益率远远大于行业基准收益率(12%)，说明盈利能力满足了行业要求，财务净现值均大于零，本项目在财务上是可行的。所得税后的投资回收期（pbp）（含建设期及试产期二年）为2.03年，小于行业基准投资回收期，这表明项目投资能按时收回。财务分析结果表明，本项目具有较好的经济效益。二、社会效益分析1、有利于填补我国lcos显示技术产业链的空白。本项目的顺利实施，有利于构建完整的lcos显示技术的产业链，有效解决lcos显示器uhp光源寿命较短的不足，提高lcos显示器的有效寿命，填补我国在lcos显示技术产业链上的空白，推动lcos显示产业在我国的健康发展，改写我国在世界显示技术领域长期无核心自主知识产权的历史。2、有利于我国电子信息产业的结构调整和优化升级。该项目的顺利实施，有利于推进我国电子信息产业的结构调整和产业升级，使我国由第二代显示技术较快跃升至第三代新型显示技术，促进传统显示产业的升级换代，形成新型显示产业群，为调整和振兴我国新型显示产业作贡献。3、有利于带动一大批与lcos显示产业相关联产业的发展。本项目的顺利实施，有利于带动一批与lcos显示技术密切关联的配套产业的快速发展，如：电子学、光学、材料学、晶体学、化学、纳米、精密机械、激光、模具、ic、工业设计、软件等行业，形成以lcos显示产业为核心的产业集聚和产业集群，有利于把中国光谷建成世界lcos显示技术研发和制造的中心。4、有利于为国家培养lcos显示技术的专门人才。大力发展我国的lcos显示产业，既可以培养一大批专门从事lcos显示技术研发的高级工程技术人才，又可以培养一大批专门从事lcos显示产品制造