新荣久油茶产业化工程项目可行性研究报告.doc

目 录 第一章第一章 总论总论1 1.1 项目提要.1 1.2 建设目标、任务和指导思想 1 1.3 项目建设规模、范围和建设期 2 1.4 可行性研究报告编制依据.2 1.5 主要技术经济指标.4 1.5 综合评价与结论.4 1.6 建议.4 第二章第二章 项项目背景与建目背景与建设设必要性必要性5 2.1 项目背景与由来.5 2.2 国家产业政策和行业发展规划.9 2.3 项目建设的必要性和意义.11 第三章第三章 项项目建目建设单设单位概况位概况13 3.1 建设单位基本情况.13 3.2 建设单位资产负债情况.15 第四章第四章 项项目建目建设设条件分析条件分析16 4.1 项目区概况.16 4.2 有利条件.21 4.3 障碍因素及解决方案.22 第五章第五章 产产品市品市场场需求需求预测预测与与销销售售23 5.1 市场需求预测.23 5.2 市场前景分析.25 5.3 产品销售方案与营销策略.26 5.4 销售队伍与销售网络.27 第六章第六章 项项目建目建设规设规模、内容及模、内容及实实施施进进度度 .27 6.1 建设标准.27 6.2 建设规模.28 6.3 主要生产技术方案的选择.28 6.4 建设任务和建设内容.38 第七章第七章项项目目组织组织管理与运行管管理与运行管护护39 7.1 组织管理机构.39 7.2 经营管理模式.40 7.3 管理制度和措施.40 7.4 管护人员和经费.43 第八章第八章环环境保境保护护43 8.1 生态环境影响评价.43 8.2 对策和措施.44 第九章投第九章投资资估算与估算与资资金筹措金筹措45 9.1 投资估算.45 9.4 融资方案.48 第十章第十章 效益分析效益分析50 10.1 经济效益分析.50 10.2 社会效益分析.53 10.3 生态效益分析.54 10.4 风险分析.54 第十一章第十一章结论结论与建与建议议55 11.1 结论.55 11.2 建议.56 附表附表 1. 新荣久油茶产业化工程项目区各类土地面积统计表 2. 新荣久油茶产业化工程项目区社会经济情况统计表 3. 新荣久现有油茶面积及产量调查统计表 附件附件 1. 建设单位组织机构代码证（复印件） 2. 企业法人营业执照 3. 建设单位法人代表荣誉证书 4. 建设单位近三年资产负债表 5. 土地权证材料 6. xxx 有限公司 xxx 县油茶产业基地建设项目可行性研究报 告论证意见 附图附图 1. xxx 有限公司 xxx 县油茶产业基地建设项目区地理位置图 2.xxx 有限公司 xxx 县油茶产业基地建设项目总体布局图 第一章第一章 总论总论 1.1 项目提要项目提要 项目名称：xxx 有限公司 xxx 县油茶产业化工程建设项目（一期） （简称“新荣久油茶产业化工程项目”） 建设性质：新建 建设单位：xxx 有限公司 法人代表：xxx（董事长） 主管单位：xxx 县人民政府 技术依托单位：xxx 农业大学 1.2 项目建设指导思想项目建设指导思想、目标和任务、目标和任务 建建设设指指导导思想：思想：以科学发展观为指导，全面贯彻落实中共中央、国 务院关于加快林业发展的决定精神，适应新时期油茶产业化发展的 要求。以市场为导向，以经济效益为中心，立足资源优势，建设具有本 地特色和辐射带动作用的油茶林基地和油茶综合开发，着力推进农业 和农村经济结构的战略性调整，提高农业综合效益，扩大城乡就业，增 加林农收入，加快山区林农脱贫致富的步伐，促进城乡社会和谐发展。 建建设设目目标标： ：按照 xxx 省油茶产业统一规划，结合 xxx 县油茶产 业现状，通过“新荣久油茶产业化工程项目”建设，带动 xxx 县油茶产 业的规模开发，以实现油茶产业化经营，油茶籽资源综合利用。 建建设设任任务务： ：计划用 6 年，建立生态油茶示范基地 6000hm2（人工造 林 4000hm2，低产林改造 2000hm2），带动农户达 1 万户（其中贫困 农户 3200 户），种植面积 20000 hm2。建设油茶良种繁育基地 20hm2等。建设一座年产 10000 吨的油茶综合加工厂。 其中：一期工程计划用 2 年，建立生态油茶示范基地 2500hm2，带 动农户 5000 户，种植面积 10000 hm2；建设油茶良种繁育基地 20hm2。 建设一座年产 5000 吨的油茶综合加工厂。 1.3 项目建设规模、范围和建设期项目建设规模、范围和建设期 建建设设内容与内容与规规模：模： 1、生态油茶示范基地建设。 人工造林 1500hm2，低产林改造 1000hm2，种苗繁育基地 20hm2。 2、 、油茶加工基地建设。 建设一座年产 5000 吨的油茶综合加工厂 建建设设地点：地点： 1、生态油茶生产基地：汤池镇、三七镇等 2 个乡镇。 2、油茶加工基地：xxx 县杭埠工业园区。 建建设设期：期：2 年 1.4 可行性研究报告编制依据可行性研究报告编制依据 （1）回良玉在 2008 年全国油茶产业发展现场会上的讲话； （2）国家林业局关于发展油茶产业的意见（林造发【2006】274 号）； （3）全国油茶产业发展规划（国家林业局，2008 年）； （4）xxx 省“十一五”油茶发展规划（xxx 省林业厅，2006 年）； （5）国家有关部门规范、规定； （6）xxx 有限公司提供的其他相关资料。 主要技术经济指标表主要技术经济指标表 表 1-1 序号指标名称单位数量%备注 1项目建设总面积hm26686.67100.00 1.1油茶新造林hm24666.6770.00 1.2油茶低产林改造hm22000.0030.00 1.3种苗基地hm220 2项目涉及范围 2.1乡（镇）数个2 2.2项目村数个29 3资金总投入万元13927.77100.00 3.1建设投资万元12081.3486.74100.00 3.1.1工程费用万元10860.6177.9889.90 营造林工程万元10760.0177.2689.06 配套设施工程万元83.600.600.69 培训与推广工程万元17.000.120.14 3.1.2其他费用万元868.856.247.19 3.1.3基本预备费万元351.882.532.91 3.2建设期利息万元978.457.03 3.3流动资金万元867.986.23 4效益分析指标 4.1产品产量 茶籽吨278112.14平均每年18540.81 苗木万株480.00平均每年24.00 4.2产品产值万元167587.28平均每年8379.36 茶籽万元166867.28平均每年8343.36 苗木万元720.00平均每年36.00 4.3销售税费(育林基金)万元8379.36平均每年418.97 4.4增殖税万元21786.35平均每年1089.32 4.5城建附加和教育附加万元2178.63平均每年108.93 4.6生产成本万元42638.40平均每年2131.92 4.7利润总额万元64250.11平均每年3212.51 4.8所得税万元0.00平均每年0.00 4.9纯利润万元64250.11平均每年3212.51 4.10产投比3 4.11提高项目乡镇森林覆盖率%0.96 5财务分析指标 5.1净现值 5.1.1税前净现值万元11936.47 5.1.2税后净现值万元11936.47 5.2内部收益率 5.2.1税前内部收益率19.13% 5.2.2税前内部收益率19.13% 5.3投资回收期 5.3.1税前投资回收期年8.37 5.3.2税后投资回收期年10.14 1.5 主要技术经济指标主要技术经济指标 项目建设总面积 2520hm2，一座年产 5000 吨的油茶综合加工厂。 按 20 年计算期计算，项目主要技术经济指标详见表 1-1。 1.5 综合评价与结论综合评价与结论 项目资金总投入 13927.77 万元，其中申请银行信贷资金 9665.07 万元，建设单位自筹资本金 4262.70 万元。 项目建成后，按经营期 20 年计算，可累计生产茶籽 278112.14 吨， 苗木 480 万株，累计创收 167587.28 万元（平均每年产值 8379.36 万元）， 扣除成本和税金后，可得纯收入 64250.11 万元(平均每年得纯收入 3212.51 万元)。经财务分析，按照基准收益率 10%的税后净现值为 11936.47 万元，税后内部收益率为 19.13，静态投资回收期为 8.37 年， 动态投资回收期为 10.14 年。 项目建设通过对荒山荒地的开发造林，提高项目乡镇森林覆盖率 0.96 个百分点，可改善项目区生态环境，其生态效益良好。 项目建设还有利于项目区林业产业体系的建设，使项目区产业结 构进一步趋于合理，为项目区农民提高经济收入创造条件，并带动周 边群众发展油茶致富，其社会效益也是显著的。 总之，无论从经济、社会、生态那个方面分析，项目建设都是可行 的。 1.6 建议建议 本项目是一种高投入高产出的油茶产业化工程建设项目，项目具 很强的示范性、带动性，产品效益好，市场前景广阔；项目区基础条件 良好，群众发展油茶的积极性高，建议尽快立项实施。 第二章第二章 项目背景与建设必要性项目背景与建设必要性 2.1 项目背景与由来项目背景与由来 2.1.1 立项背景立项背景 回良玉副总理在 2008 年全国油茶发展现场会上指出： 当前，我们面临着深入贯彻落实科学发展观的新要求，面临着继 续推进农村改革发展的新任务，面临着全面谋划粮油等重要农产品长 远发展思路和举措的新机遇。在这个背景下，大力发展油茶等木本粮 油产业、深入推进山区综合开发，具有全局和战略意义。 我我们们要站在保障国家粮食安全的高度，重要站在保障国家粮食安全的高度，重视发视发展油茶等木本粮油展油茶等木本粮油 产业产业。 。解决我国 13 亿人口的吃饭问题始终是治国安邦的头等大事。长 期以来，党中央、国务院把发展粮油生产放在突出位置，采取了一系列 强农惠农措施，大幅度提高了我国粮油生产能力，实现了用占世界 9% 的耕地资源养活世界 21%人口的奇迹，为人类发展和全球粮食安全作 出了重大贡献。但是，我们必须清醒地认识到，保障国家粮食安全依然 面临着十分严峻的挑战。目前，进口植物油已占国内市场的大部分，我 国已成为世界最大的食用植物油进口国。当前和今后一个时期，我国 粮油供求面临一系列制约因素：人口越来越多，耕地越来越少，到 2007 年底已降为 18.26 亿亩。维护粮食安全已成为国家高度关注的重大战 略问题。我们必须保持强烈的危机感，采取有效措施予以应对。木本粮 油是优质食物源，应当充分发挥木本粮油在保障食物安全中的重要作 用。 我我们们要站在有效利用国土要站在有效利用国土资资源的高度，源的高度，谋谋划划发发展油茶等木本粮油展油茶等木本粮油 产业产业。 。如何有效利用国土资源，走中国特色的农业现代化道路，是我国 现代化建设面临的重大课题。长期以来，我们更多的是在耕地上做文 章，对耕地精耕细作的程度已达到了相当高的水平。今后，耕地的潜力 还要继续挖，但我们必须将视野从有限的耕地资源，拓展到更为广阔 的国土资源。要加快山区综合开发步伐，全方位开辟粮油来源。我国山 区面积占国土总面积的 69%，有近 8 亿亩宜林荒山荒地，木本粮油发 展潜力巨大。发展木本粮油具有不与粮争地的显著特点，不仅不占用 耕地，还可以腾出更多的耕地资源来种植其他农作物，从而大大缓解 耕地的压力。随着科学技术的迅猛发展，加上相关政策的支持，通过大 力推广优良新品种以提高单产和扩大种植面积，经过 10 年左右的努力， 可以提供相当数量的木本食用油，将大大增加我们解决粮油问题的回 旋余地。 我我们们要站在促要站在促进进林林业业又好又快又好又快发发展的高度，推展的高度，推动发动发展油茶等木本展油茶等木本 粮油粮油产业产业。 。林业既是重要的公益事业、又是重要的基础产业，既承担着 维护生态安全的重要功能、又承担着提供林产品的重要任务。促进林 业又好又快发展，必须着眼于发挥林业的多种功能。发展油茶等木本 粮油产业，有利于林业多种功能的充分发挥。从食物功能看，木本粮油 是优质食用粮油，具有很高的营养价值和保健作用。特别是茶油，色清 味香，不饱和脂肪酸含量高，维生素 e 的含量也高。长期食用茶油，对 于心脑血管疾病具有很好的医疗保健作用。联合国粮农组织已将其作 为重点推广的健康型高级食用植物油。从原料功能看，油茶全身都是 宝，具有很高的综合利用价值，茶枯饼、茶皂素、茶籽壳及生产茶油的 剩余物，可广泛用在日用化工、印染、造纸、化学纤维、纺织、农药等领 域。从增收功能看，油茶是一种长寿树种，具有一次种植多年受益的特 点，稳产收获期可达 80 年以上，是名副其实的“铁杆庄稼”。从生态功 能看，油茶四季常绿，根系发达，枝叶繁茂，花大而美观，耐干旱瘠薄， 适生范围广，生态效益显著。大力发展油茶，能够绿化荒山、保持水土、 改善农村生态面貌和人居环境。还要看到，发展油茶等木本粮油产业， 对于巩固和扩大集体林权制度改革成果具有重要作用。对广大农民来 讲，获得林木所有权和林地使用权只是第一步，更重要的是能从中获 得实实在在的利益。只有把包括木本粮油在内的林业产业发展起来， 农民才有经营山林的积极性，集体林权制度改革的成果才能长久巩固。 2.1.2 项目由来项目由来 近年来，党中央、国务院对山区综合开发和发展油茶产业十分重 视。胡锦涛总书记、温家宝总理、回良玉副总理多次对油茶产业发展作 出重要批示，要求国家林业局会同有关部门，科学编制发展规划，研究 制定相关政策，尽快把油茶产业发展起来。其主要原因是油茶产业发 展对加快推进山区综合开发，发挥林业的多种功能，促进社会主义新 农村建设，保障国家粮油安全具有重要的意义。 为实施 xxx 省油茶产业发展规划，维护国家粮食安全，满足社对 良好生态产品、天然绿色产品的需求，结合企业自身发展的需要，xxx 有限公司（以下简称“新荣久公司”）通过大量调研，反复论证，经董事 会研究决定：“计划用 6 年，建立生态油茶示范基地 6000hm2（人工造林 4000hm2，低产林改造 2000hm2），带动农户达 1 万户（其中贫困农户 3200 户），种植面积 20000 hm2。建设油茶良种繁育基地 20hm2等。建 设一座年产 10000 吨的油茶综合加工厂。 其中：一期工程计划用 2 年，建立生态油茶示范基地 2500hm2，带 动农户 5000 户，种植面积 10000 hm2；建设油茶良种繁育基地 20hm2 等。同时，建设一座年产 5000 吨的油茶综合加工厂。实现油茶产业化 发展，经六年建设，使油茶年产值达到 10 亿元以上，居全国前列。 ” 2.2 国家产业政策和行业发展规划国家产业政策和行业发展规划 2.2.1 国家产业政策国家产业政策 1、 中共中央、国务院关于加快林业发展的决定明确提出了“突出 发展名特优新经济林等新兴产品产业，培育新的林业经济增长点”。 2007 年出台的国务院办公厅关于促进油料生产发展的意见，明确提 出要大力发展油茶等特种油料作物。发展油茶生产事关国家粮食安全， 这是党的十七大明确提出的要求，也是去年底召开的中央经济工作会 议、中央农村工作会议一再强调的，国家关于加快油茶产业发展的政 策措施即将出台。 2、 国家林业局关于发展油茶产业的意见明确提出：加大政策扶持， 创造推动油茶产业化发展的良好环境 （1）积极拓宽产业发展投资渠道。 “十一五”期间，油茶产区各级林 业主管部门，要积极促成各级政府通过建立专项资金渠道扶持油茶产 业的发展。国家林业局将通过农业综合开发项目资金对油茶高产示范 基地进行扶持。有条件的省（区），要结合退耕还林、扶贫、山区综合开 发等项目，规划安排丰产示范林建设。以示范样板的作用，激发广大林 农发展油茶的积极性和主动性，推动油茶资源的不断增加和扩大。要 充分发挥林业贷款资金的作用，支持油茶加工龙头企业通过科技创新、 技术改造和新产品开发，在精深加工、带动辐射和市场开拓方面引领 油茶加工业的发展。要积极争取国家有关重大农产品新品种推广专项 经费，加快油茶优良品种的繁育推广。油茶产区各级林业主管部门要 积极为油茶产业化发展的相关项目立项做好协调工作，争取更多渠道 投入油茶发展。 （2）完善林权林地流转机制。要积极稳妥推进集体林权制度改革， 按照“依法、有偿、自愿”的原则，鼓励和支持油茶林向有经济实力、懂 技术、善经营的生产经营者流转。要坚持“谁造谁有”的林业政策，吸引 更多的社会力量参与油茶资源发展。通过租赁、拍卖、股份合作等多种 途径推动油茶规模化、集约化经营，提高油茶经营效益。 2.2.2 行业发展规划行业发展规划 发展油茶生产，培育优势产业是当前我国林业建设和经济林发展 的重中之重。早在 2006 年 12 月，国家林业局就出台了国家林业局关 于发展油茶产业的意见。2007 年进一步加大了油茶发展的力度，为加 快油茶为主的木本油料生产而出台了国家林业局关于加强林业“菜篮 子”工程的通知。同时， 全国油茶产业发展规划的编制也已基本完成。 xxx 省政府制定了xxx 省“十一五”油茶发展规划，提出“十一五” 全省油茶面积发展到 7.5 万 hm2的奋斗目标。六安市政府也于 2007 年 出台了关于加快发展油茶产业的意见，分解落实了省政府油茶发展 规划。xxx 县是 xxx 省油茶发展重点县，县委、县政府早在 2004 年 初就依据自身林业发展优势，率先作出了实施油茶产业开发的战略决 策并取得良好成效。制订 xxx 县油茶产业发展规划，力争到 2015 年， 全县生态油茶生产基地的总面积达到 2 万 hm2，年产优质油茶籽 4 万 吨。新建油茶精品油加工厂 1 家，年加工能力 10000 吨的发展目标。利 用现有基础和优势，培育名牌产品和龙头企业，做大做强油茶产业。 “新荣久油茶产业化工程项目”符合国家油茶产业政策及本地区农 业和农村经济发展的整体规划；本地区具有资源和技术优势，产品销售 有保障；能够推动农业产业化经营，促进城乡经济结构的调整和优化； 项目辐射面广，能够促进城乡就业，带动农民显著增收。 2.3 项目建设的必要性和意义项目建设的必要性和意义 xxx 县地处皖中江淮丘陵，是油茶栽植的北缘。现有油茶种植面 积逾 8700hm2，主要分布在 xxx 县西南的中山、浅山和深丘区。境内 交通发达（有合九铁路、沪蓉高速公路、105 国道、206 国道， 317、318、319 省道，乡乡通油路），通信便利，劳力资源丰富，科技力 量雄厚。为了更好地贯彻落实科学发展观的重要思想，促进全县农村 经济持续快速健康发展，使农民尽快脱贫致富，县委、县政府决定做活 山文章，充分发挥山场、土地、劳力、科技优势，紧紧抓住党中央、国务 院对林业工作高度重视的契机，以市场为导向，以科技为支撑，全面调 整林业结构，改造低产低效林，大力发展高效高产优质的经济林，使全 县经济林发展尽快走进持续高效产业化发展轨道，使林业真正成为 xxx 县支柱产业之一。 “xxx 县油茶产业化工程建设项目”是利用 xxx 县广大丘陵山区丰富的林地资源以及技术和劳力资源，选择和引 进市场前景良好的优良品种，加强集约经营，加大资金投入，建立生态 油茶示范基地。它对培植项目区新的经济增长点，实现经济、生态、社 会效益的全面提高，意义十分重大。 油茶是世界上四大木本食用油料树种之一。入世后，具有极好的 发展前景。因此大力开发现有油茶资源，实现油茶产业化经营意义重 大。 2.3.1 油茶产业化发展的需要油茶产业化发展的需要 xxx 县三分之二面积为山丘区，是我省油茶适宜发展区。其自然 条件适宜油茶的生长。全县现有油茶面积达 8700hm2，栽培面积居全省 之首，也是全省油茶产业开发较好的地区之一，具有明显的生产发展 优势。全县广大产区林农具有传统的油茶栽培经验。但目前油茶产业 存在着油茶林分树龄老化、品种混杂、密度多数不合理、管理粗放或几 乎不管理、产量低、效益差等问题。 为有效开发 xxx 县现有油茶资源，必需提高油茶种植的科技含 量，提高现有油茶资源的规模和效益，建立高效油茶原料基地，实现油 茶产业化经营。 2.3.2 调整农村产业结构、促进山区群众脱贫致富的需要调整农村产业结构、促进山区群众脱贫致富的需要 丰产油茶林 3 年开始挂果，6 年进入盛果期，每公顷产值高达 15000 元左右。对于经济落后的山区或农村，大力发展油茶产业，引导 地方群众经营油茶产业，深化油茶加工，提高油茶经济效益，对促进农 村经济产业结构的调整和引导农民脱贫致富具有重大的意义。 2.3.3 提高油茶丰产栽培质量、实现产业化发展预期目标的需提高油茶丰产栽培质量、实现产业化发展预期目标的需 要要 全国油茶种研协作组从 1974 年开始通过多年来的试验和摸索，共 选鉴出优良无性系 130 多个。通过全国区域性的多点、基层、省和全国 性的选择鉴定，历时 16 年，最后从区域中选育出 19 个高产新品种。 xxx 县德昌良种苗木有限公司（xxx 县经济林果良种繁育研究所）通 过多年初选、复选和决选，历时 8 年，筛选出“大别山 1 号”、 “大别山 2 号”、 “大别山 3 号”和“大别山 4 号”等优良品种。这些新品种在中试林和 扩大推广中表现为适应性强、结果好，经济性状优良。使用优良品种和 优良无性系栽培比普通品种不仅产量大幅增加，而且产品质量更好。 因此，推广和使用优良品种和优良无性系是实现油茶产品优质高效目 标的必然选择。 第三章第三章 项目建设单位概况项目建设单位概况 3.1 建设单位基本情况建设单位基本情况 xxx 有限公司（以下简称“新荣久公司”）是由 xxx 等 11 个股东 共同投资 500 万元于 2006 年 3 月注册成立的有限公司，xxx 为公司 法人代表，公司是集农副产品种植、收购、加工、出口贸易为一体的综 合性企业，是 xxx 省农产品出口示范基地。 公司坐落在杭埠工业园区，占地面积 4.66 hm2，一、二期工程建设 已完成并已投产。现有厂房面积 6000 平方米，总投资 3000 多万元，吸 纳农村劳动力 400 多人。2006 年，公司通过了 haccp 和 iso9001:2000 认证，2007 年通过了 gap(良好农业规范)和 jas（有机 食品）认证。2007 年公司实现年产值 8000 万元，出口创汇 500 万美元。 2008 年 19 月份创造产值达 7300 万元，创汇 480 万美元。公司三期 调味品生产线建设工程，投资 2000 多万元将于近期开工建设，工程结 束投产后，年产值可达 1.5 亿元。今年，公司被 xxx 省政府命名为农 业产业化省级龙头企业，被六安市政府命名为林业产业化市级龙头企 业。 xxx 有限公司自创建之初就非常重视生产基地的开发建设，确保 原料的安全和稳定供给，从食品原料的源头抓起，挑选一批专业能力 强、业务精湛的人员成立了专门机构基地事业部，并积极开展工 作，在 xxx 县汤池镇大岭村租赁 283 hm2山场，发展薇菜种植；在査 湾、五显、万佛湖等山区，组织农户合同种植山蕗 20 hm2；在杭埠镇合 同种植莲藕 13.33 hm2；在岳西县租赁 1826.67 hm2山场，种植薇菜；在 金寨县马鬃岭林场租赁土地 1000 hm2，种植薇菜；在涡阳县合同种植 了 186.67 hm2苔菜；公司累计完成生产原料基地种植 3336.33 hm2，带 动农户 1.5 万户，创造效益 4600 多万元，人均增收 1000 余元，这些原 料基地的建设，对公司出口产品的生产原料稳定供给，提供了有力的 保证。 xxx 有限公司具有较大的产业优势和营销体系，有一流的科技队 伍，现有专业技术人员 40 多人，具有很强的研发能力，近年来，依托 xxx 农业大学和 xxx 省农业科学院的技术合作与支持，多项成果获 国家，省科技成果奖。2007 年 9 月被认定为“xxx 省民营科技企业”。 为了促进公司的进一步发展壮大，更好地发挥省级农业产业化龙 头企业的带动作用，在充分调研国内外市场的前提下，经过多方论证， 结合国家、省、市及 xxx 县的农村产业政策，公司决定大力发展油茶 种植。并于 2008 年元月，在 xxx 县汤池镇买下 276 hm2山场，启动了 茶油产业化工程建设序幕。 公司油茶公司油茶发发展基本思路是展基本思路是： 1、以龙头企业建立基地，以基地+农户的产业化发展模式，不断提 高油茶的规模化、集约化经营水平。公司计划投入 8000 万元建立 3500hm2的油茶种植基地，带动农户达 1 万户（其中贫困农户 3200 户）， 种植面积 2 万 hm2，力争全县达 3 万 hm2，居全国前列。 2、以科学为根本，提升 xxx 油茶发展档次。联合中国林业科学院 亚热带林业科学研究所、xxx 农业大学等单位，通过优良高产新品种 的推广应用和新技术的组装配套，为广大林农和生产基地提供样板。 增强农民发展油茶的积极性，组织科技人员深入油茶生产一线开展技 术服务，提高油茶生产的科技含量，加强油茶产品加工新技术，新工艺 的研究创新，搞好深加工，开发新产品，延长产业链，提高附加值，投 资 4000 万元建设一座年产 10000 吨的大型油茶综合加工厂。整个项目 建成后，全县油茶产业年产值可达到 10 亿元，出口创汇 3000 万美元。 3、以品牌建设为效应，大力建设 xxx 油茶产业，塑造 xxx 油茶 品牌。公司将建设从油茶园到餐桌的一整套完善的质量体系，创建中 国的油茶品牌，并逐步走向国际市场。 3.2 建设单位资产负债情况建设单位资产负债情况 xxx 有限公司有限公司 20062008 年年资产负债资产负债表表 表 3-1 报表时间序号项目 2006年12月31日2007年12月31日2008年7月31日 123 生产负荷 一资产总计18068192.01 26569281.93 30939768.83 1 流动资产合计6208591.25 15017303.85 17039545.17 1.1 货币资金617.17 922277.10 504470.62 1.2 应收帐款2782337.00 6636930.00 7468488.18 1.3 存货2832776.08 6807678.21 9066586.37 1.4 累计盈余资金592861.00 650418.54 2 在建工程2666000.00 1566595.44 1517197.20 3 固定资产净值3593600.76 4385382.64 6132607.92 4 无形资产及其他资产5600000.00 5600000.00 6250418.54 二负债总计5459781.20 12215685.80 12602729.38 1 长期借款 2 流动负债5459781.20 12215685.80 12602729.38 2.1 流动资金 2.2 其它应付款5459781.20 12215685.80 12602729.38 三所有者权益12608410.81 14353596.00 17337039.45 1 资本金5000000.00 5000000.00 5000000.00 2 累计未分配利润8410.81 1753596.00 4737039.45 3 累计盈余公积金7600000.00 7600000.00 7600000.00 计算指标资产负债率30%46%41% 流动比率123%135% 速动比率67%63% 从整理后的资产负债表（表 3-1）中可以看出，公司的现金、各种存 款、短期投资、各种应收应付款项、存货等构成的流动资产第 1、2、3 年分别为 620.86 万元、1501.73 万元和 1703.95 万元，流动资产比往年 逐年提高，说明公司的支付能力与变现能力增强。资产负债率第 1、2、3 年分别为 30%、46%和 41%，表明企业资产负债状况良好，具有 较强的偿债能力。 公司的流动比率和速动比率也表明流动资产流动负债能力也较强。 综上所述，建设单位xxx 有限公司目前资产负债状况良好。 第四章第四章 项目建设条件分析项目建设条件分析 4.1 项目区概况项目区概况 xxx 县位于 xxx 省中部、大别山东麓、巢湖之滨，江淮之间。西 南为大别山余脉，山高岭峻，林木葱茏，最高峰万佛山峰海拔 1539 米。 山地面积约占全县 52%，丘陵面积约占全县 20%。中部是丘陵岗区，东 部属冲积平原。 “新荣久油茶产业化工程项目”项目区为 2 个乡镇，即汤池镇和三 七镇。 4.1.1 自然条件自然条件 气候属北亚热带温暖湿润季风气候区，常年受到海洋性湿润季风 影响，雨量充沛，光、热、水资源丰富，四季分明，山区小气候十分显著， 年平均气温 12.915.6，活动积温 4972，极端最高气温 40.5，极 端最低气温-17；年降水量 1033.51596.5mm；全年无霜期平均 224 天；年日照平均时数 1969 小时，大于 10的日照 1359 小时，太阳年辐 射总量 112.6 千卡/cm2，年平均蒸发量 1397.8mm。是油茶适宜栽培区 之一。 项目区大地形为低山、丘陵。主要分布在龙河口水库上游及两侧， 海拔 200500 米之间，局部有高于 500 米的孤立山峰，峰圆坡缓，波 状起伏，盆地开阔，河床大多呈“u”型，两岸有堆积台地。 土壤以黄棕壤、中山麻石土、麻石棕壤土、低山偏石土、丘陵紫色 土为主，河谷地区多为近代冲积物。ph 值一般在 4.5-6.5 之间，适宜众 多植物生长。 xxx 县植被主要为北亚热带常绿、落叶阔叶林。全县山区、丘陵 区植被多以栎类、胡枝子、五节芒、阙类等为主。主要人工造林树种有 杉木、马尾松、山槐、枫香、毛竹、水竹以及油茶、茶叶等。 4.1.2 社会经济条件社会经济条件 全县总面积 2100 平方公里，山场面积 9.84 万 hm2。现辖 21 个乡 镇和 1 个经济开发区，392 个行政村，总人口 99.2 万人，其中农业人 口 82.7 万人，农村劳动力 52.7 万个。全县现有耕地 4.1 万 hm2。其中水 田 3.57 万 hm2，旱地 1266.67 hm2，人均耕地面积 0.62 亩。主要农产品 有水稻、小麦、玉米、板栗、油茶、茶叶等，是一个以种植业为主的农业 县。2007 年，全县实现 gdp60.9 亿元，农民人均纯收入 3108 元。 “新荣久油茶产业化工程”项目区包括 2 个乡镇，48 个行政村，总 人口 8.74 万人，其中农业人口 8.22 万人，农村劳力 4.78 万人。2007 年 农民人均纯收入 2627 元。 4.1.3 油茶产业油茶产业 xxx 县是一个集山区、丘陵、平原为一体的半山区县。全县山丘 区乡镇 16 个，占乡镇总数的 76.1%。林地 9.83 万 hm2，占土地总面积 的 46.8%。森林覆盖率 43.8%，活立木总蓄积 210 万立方米。全县林业 建设形成用材林以杉、松、毛竹为主，经济林以板栗、油茶为主的地方 特色和生产格局，特别是经济林生产，近年来有了飞速发展，现有各类 经济林面积 3.62 万 hm2。 xxx 县是油茶生产的老区，油茶资源位居全省之首。是油茶自然 分布的北缘，素有栽培油茶的历史，据县志记载，1950 年，全县产油茶 籽 430 吨，70 年代初，县革委会号召山区人民建设“打不烂的油库”，大 力发展油茶生产基地，并远去湖南等地参观学习，油茶面积得达到迅 速发展，到979 年，全县油茶籽产量达到 11670 吨，创历史最高记录， 80 年代，油茶生产没有引起重视，处于自生自灭的状态，不少油茶林 被松杂挤占，成为松杂林下的次生小乔木。目前全县大部分油茶园呈 荒芜或半荒芜状态，混交于松杂之中，藤蔓盖顶，杂灌丛生，加之品种 混杂，树体老化，管理粗放，产量很低。据统计，全县现有油茶林 0.87 万 hm2，产油茶籽 2610 吨，亩产茶油 5 公斤左右，2007 年全县油茶籽 价格每公斤 6 元。 全县油茶主要分布在山丘区的晓天镇、山七镇、高峰乡、庐镇乡、 河棚镇、汤池镇、春秋乡，亩港镇、万佛湖镇、五显镇等 10 乡镇，总面 积 0.87 万 hm2，其中晓天镇、河棚镇、庐镇乡、山七镇为主要产区，拥 有油茶资源面积 0.77 万 hm2，占全县油茶面积的 85。各乡镇现有油 茶面积为：晓天镇 2600 hm2，山七镇 800 hm2，高峰乡 107 hm2，五显镇 11 hm2，万佛湖镇 23 hm2，庐镇乡 2117 hm2，河棚镇 2202 hm2，汤池镇 733 hm2，南港镇 73 hm2，春秋乡 20 hm2，舒茶镇 13 hm2， 目前，全县有油茶加工企业 3 个(不含小油厂)，年加工能力约 0.3 万吨，从业人数约 200 人。其中 xxx 华银茶油有限公司年加工能力 达 0.2 万吨。产品主要有“舒花”、 “野岭”牌精制茶油，其中华银公司生产 的”野岭”牌精制茶油获第五届全国食品博览会金奖。产品主要销往江 苏、浙江、上海、福建、台湾等地，深受欢迎，十分畅销，已形成相对稳 定的销售市场。 xxx 县是全省最早实施油茶开发的县，建有全省最大的油茶良种 苗木繁育基地，基地现有面积 44hm2，其中育苗面积 20hm2，主要繁肓 大别山 i4 号油茶良种苗木，年培育苗木 300400 万株。基地从业人 数 58 人。 xxx 具有专门的油茶科研机构从事油茶开发的技术研究和试验 示范，取得了多项科研成果。研发的油茶胚轴嫁接与培育技术研究、 油茶高截换冠技术研究均通过省级科研成果鉴定，两项技术均填补 了省内空白。选育的大别山 i4 号系列油茶优良品种，2006 年 12 月 25 日通过省林木良种委员会认定，并在大别山及沿江地区推广。 4.1.4 交通条件交通条件 xxx 县境内交通便捷，206、105 国道，合九铁路、沪溶高速， 317、318、319 省道，六舒三路、舒桐路、山河路、舒张路等主要公路干 线贯穿东西南北，全县乡村公路交织成网，实现村村通公路。 4.1.5 项目建设地点选择项目建设地点选择 （一）项目建设地点选择的原则 1、生、生态态油茶示范基地油茶示范基地 有一定的宜林地，坡耕地及低产林地，其立地条件应能满足 项目造林树种栽培要求，同时满足项目应用推广需要； 有足够的劳力资源，以满足项目施工的劳力保证； 交通便利，利于生产物资的运输和基地产品的外运，同时起 到示范推动作用； 油茶经济林发展有一定基础，有一定的油茶林经营管理水平， 群众有广泛的油茶栽培经验。 2、油料加工基地油料加工基地 节约用地； 区位条件优越，交通便利，原料、产品进出顺畅； 电力、通讯、供水等基础设施完善。 （二）项目建设地点的确定 生生态态油茶示范基地：油茶示范基地：拟选择汤池镇和山七镇等 2 个乡镇作为本次 规划的油茶产业基地建设地点。 油料加工基地：油料加工基地：拟选址于 xxx 县杭埠工业园区，xxx 有限公司 农产品加工基地。茶粕生物有机肥选地在种苗繁殖基地。 4.2 有利条件有利条件 4.2.1 政策政策环环境境 项目符合国家农业产业政策和农业综合开发指导思想，符合林业 建设发展方向。国家林业局出台了关于发展油茶产业的意见，省、市 政府相继作出油茶产业开发的决定，制定了发展规划，列入“十一五” 林业重点发展项目。xxx 县委、县政府进一步明确坚持实施油茶开发 不动摇。基地建设符合国家和地方林业产业政策和发展方向，具有良 好的政策环境。 4.2.2 资资源源优势优势 xxx 县具有雄厚的油茶资源优势，全县现有油茶资源 0.87 万 hm2，位于全省之首。拥有省级油茶优良品种 4 个。通过对现有资源实 施低改培育和适度良种新造林，即可加快生态油茶基地建设步伐，壮 大资源优势。通过增加科技与资金投入，实现产量的大幅增加和产值 的提高。 4.2.3 市市场优势场优势 xxx 是农业大省，是长三角经济发达地区重要农副产品生产基地。 目前，xxx 生产的“野岭”、 “舒花”牌精制茶油主要销往江苏、浙江、上 海、福建、台湾等地，深受欢迎，十分畅销，已形成了相对稳定的销售 市场。 4.2.4 科技开科技开发发能力能力 xxx 县是全省最早实施油茶开发的县，具有较好的技术基础。一 是有专门的油茶科研机构从事油茶开发的技术研究和试验示范，取得 了多项科研成果，成功选育出了大别山 1-4 号系列油茶优良品种，其良 种繁育基地是 xxx 省最大的油茶良种苗木繁育基地。二是经过多年 的生产实践，总结出了一整套适合自身特点的油茶低改的综合技术措 施。三是有成熟的油茶胚芽嫁接技术和高截换优技术，有一支熟练的 技术操作队伍，有利于技术培训和推广。四是有健全的林业科技服务 队伍，项目区林业科技推广机构健全，县林业工作站及项目区乡镇林 业站为项目实施提供技术服务保障。全县现有林业专业技术人员近百 人，全部具有高、中、初级技术职称，有较好的业务素质和实践工作经 验，为项目的实施提供了可靠的技术力量保证。 4.2.5 基基础础条件条件 项目区自然条件优越，气候温和，雨量适中，光照充足，土壤质地 良好，适宜油茶及众多林木生长。交通通讯发达，距省会合肥仅 54 公 里，境内国道、省道、县乡干道交织成网，村村通公路，手机处处可联 络。公司农产品加工基地一、二期工程已建成投产，三期即将破土动工。 基地内有近 2hm2备用土地，且供电、供水、蒸汽锅炉和污水处理等基 础设施齐全，完全满足油料加工建设之需。 4.3 障碍因素及解决方案障碍因素及解决方案 （1）油茶林多呈自然生长状态，管理粗放，科技含量低，产量不高， 低改进程缓慢。 （2）优良品种率低，虽有优良品种，但推广和更新品种尚在起步阶 段。 （3）林农的组织化程度低，难以实现油茶基地的规模化经营。 （4）茶油加工能力还薄弱，缺少知名品牌茶油的拉动。 解决方案：针对存在的主要障碍因素，在实施油茶基地建设中按照 “基地园艺化、品种优良化、加工深度化、生产集团化、市场网络化”的 思路和标准，采用良种壮苗造林与改造现有低产林相结合的方法，扎 实推进油茶基地建设。一是清园除杂， “解放”油茶林；二是整形修剪， “打 扮”油茶林；三是垦复施肥， “强壮”油茶林；四是技术改造， “优化”油茶林； 五是机制创新， “活化”油茶产业；六是茶油加工综合化，精细化，品牌化， 壮大油茶专业协会，充分发挥行业协会作用。 第五章第五章 产品市场需求预测与销售产品市场需求预测与销售 5.1 市场需求预测市场需求预测 5.1.1 市场需求量预测市场需求量预测 目前世界上人均食用植物油年消耗量为 9.4kg，发达国家为 25kg， 我国只有 6kg，差距明显。近年来，我国油料产量、生产规模和食用植 物油供应量虽然有了很大的提高，但是，由于消费快于产量增长，导致 产需缺口逐渐拉大，食用植物油总需求大于总供给的矛盾仍比较突出， 每年 200 多万吨食用植物油缺口需要依靠进口解决。因此，开辟新的 食用植物油油源，是缓解国内食用植物油供给不足矛盾的有效途径。 随着人民生活水平的不断提高，人们的食用消费观念已从渴望温 饱转变到注重饮食的营养和保健功能。集营养保健于一体的精制茶油 顺应了人们追求健康的消费需求，正受到越来越广泛的欢迎，茶油的 市场前景十分看好。 随着经济和社会发展，木本食用油以其固有的内在品质，正日益 引起人们的重视。世界上许多国家都在大力发展本国的木本食用油资 源， “以木代草”是大势所趋。地中海沿岸的西班牙、意大利、希腊等国， 大力发展油橄榄，已经实现了食用油木本化。西班牙橄榄油产量已占 全国油料的 90%；希腊橄榄油产量已占全国油料的 93%，人均 28kg。 我国是世界上木本食用油料作物面积最大的国家，茶油不仅是高级食 用油，而且具有良好的保健功能，极具开发潜力。大力开发茶油符合和 顺应了世界食用油的发展趋势。 5.1.2 生产能力估计生产能力估计 xxx 县国土面积 21 万 hm2，林地 9.83 万 hm2。截至 2008 年， xxx 县已发展油茶 8700hm2，年产油茶籽 260 万 kg，年产值 1950 万 元.全县有油茶加工企业 3 个(不含小油厂)，年加工能力约 0.3 万吨。 按照 xxx 县油茶产业发展规划，到 2015 年，全县生态油茶基地 的总面积达到 2 万 hm2，年产油茶籽 4 万吨。随着种植面积扩大和产品 市场需求量的提高，对油茶加工的要求越来越高，规划新建油茶精品 油加工厂 1 家，年加工能力 10000 吨。 5.1.3 供求关系分析供求关系分析 （一）供求现状分析 目前，xxx 县油茶栽培面积为 8700hm2，生产茶籽 260 万 kg。除 少量外销，大多是在本县自行加工。每年需从外地购买茶籽达 150 万 kg。 （二）供需预测 根据对 xxx 县油茶供需情况进行预测，到 2015 年，油茶栽培面 积将达到 2 万 hm2，茶籽产量为 4 万吨，通过加工可产茶油 1 万吨。届 时全省茶油产量将超 8 万吨，我省人均茶油供应量达到 1.2kg。由于茶 油不饱和脂肋酸含量在 85以上，不含对人体有害的芥酸，维生素 a 和 e 含量高，耐贮藏，易被人体吸收，能预防和治疗高血压、心血管疾 病，是食用植物油中的佼佼者。随着人们生活水平的提高，人们对茶油 的需求量越来越大，外销和出口均有广阔的市场，只要搞好市场营销， 仍将呈现供不应求的局面。 5.2 市场前景分析市场前景分析 油茶是我国特有的油料树种。全世界的油茶主要分布在我国长江 流域及以南区。除此之外，只有越南、缅甸、泰国、马来西亚和日本等 国有少量分布。所以，油茶是我国得天独厚的自然资源，有望成为我国 加入 wto 后，在国际市场上富有竞争力的农产品之一。 茶油是绿色保健食用油。茶油不饱和脂肪酸含量在 85以上，不 含对人体有害的芥酸，维生素 a 和 e 含量高，耐贮藏，易被人体吸收， 能预防和治疗高血压、心血管疾病，是食用植物油中的佼佼者。并且， 油茶生长于低丘岗地，没有环境污染，极少打农药，是真正的绿色无公 害食品，深受国内国际市场欢迎。在日本，茶油价格是菜籽油的 7.5 倍。 油茶综合利用附加值高。在工业上，茶油可制取油酸及其酯类、生 产肥皂和凡士林等，也可制成硬脂酸和甘油。在医药上，茶油可用于制 作针剂和调制各种药膏、药丸等，民间还用茶油治疗烫伤和烧伤以及 体癣、慢性湿疹等皮肤病。在化妆业上，茶油能滋养皮肤，吸收对人体 最有害的的短波紫外线，通过精炼制作成天然高级美容护肤系列化妆 品。茶籽榨油后的枯饼，可提取残油、茶皂素，发酵后可作高蛋白饲料， 还能通过粉碎来作生物杀虫剂和机床的抛光粉等。茶壳也能提取糠醛、 栲胶和木糖醇等，加工处理后可作活性炭和食用菌的培养基材料。 5.3 产品销售方案与营销策略产品销售方案与营销策略 5.3.1 市场定位市场定位 根据油茶现有市场调查资料，结合项目产品的特点和项目区的自 然地理区位，确定项目产品的主要市场为国内市场，尤其是本市（六安 市