2017年银行从业资格(公共基础)知识点

1 2017年银行从业资格 (公共基础 )知识点 4 年起，人行专门行使央行的职能 1995年 3 月 18日通过人行法以法律形式确定 ;2003 年 12 月27 日人行法修正案，人行对银行业金融机构的监管交银监会，银监会成立于 2003年 4月。 1. 94 年，先后成立了国家开发、中国进出口、中国农业发展银行政策性银行 ; 1995 年 3 月 18 日通过人行法 ;2003 年 12 月 27 日人行法修正案 2. 交行 87 年组建，是第一家全国性股份制商业银行。中行、建行 04年、工行 05 年整体改制为股份 3. 01 年第一家农村股份 制商业银行：张家港 ;03 年第一家农村合作银行：宁波鄞州 ;农村资金互助社和村镇银行是 07年新批准设立。 06 年 12月 31日邮政储蓄银行成立 07 年 3 月 20 挂牌，定位：依托发挥网络优势，完善金融服务。零售与中间为主，提供基础金融服务 4. 渤海银行 05 年 ;上海银行 95年 5. 06年 4月 26 日，上海银行宁波分行 ： 6. 06年 12 月 11日，入世贸过渡期结束外资银行管理条例及其实施细则正式生效，取消经营人民币业务地域、客户 限制，允许对所有客户提供人民币业务，取消对在华经营非审慎限制 7. 07年 1月全国金融会议决定：首先推进国家开发银行改革，全面推行商业化运作，主要从事中长期业务，公开透明招标制 8. 98年城市合作银行更名为城市商业银行 9. 06年工行上海、香港同步上市 ;中行先后两地上市。建行 05 年在香港上市，唯一没有在上海上市。交行 05年香港 07年上海上市 10. 交行 87 年组建，是第一家全国性股份制商业银行。中、建 04 年、工行 05 年整体改制为股份。农行自 07年 2月正式开始股份制改革，截至 2007 年 4月尚未完 成。 11. 截至 07 年 4月，中国银行业协会设有 5个专业委员会：法律、自律、从业资格认证、农村合作金融、银团贷款与交易专业委员会。 12. 06年 9月在上海成立的是中国金融期货交易所。上海期货交易所成立于 99 年 ;大连商品交易所成立于93年 ;郑州商品交易所成立于 90 年 13. 我国金融市场的发展是从 84 年同业拆借市场开始的。同业拆借市场属货币市场。 90 年底沪、深证券交易所成立，标志我国股票市场正式形成，股票市场属于资本市场。 14. 2004年 10月 29 日，中国人民银行决定放开存款利率的下限，允许金融机构 (城乡信用社除外 )下浮存款利率。 2004年 10月 29 日贷款利率上限放开，下限管理 15. 005 年 9 月 21 日起，对活期按季结息 16. 反洗钱法 2006 年 10 月 31 日审议通过， 2007 年 1 月 1 日起施行 ;大额和可疑于 2006 年 11月 6日通过， 2007年 3月 1日施行 17. 2003年 12月 27 日关于修改商业银行法的决定通过， 2004年 2月 1日起施行。 18. 2006 年 8 月 27 日通过破产法， 2007 年 6 月 1 日起施行 19. 担保法于 1995年通过并实施 20. 物权法于 2007年 3月通过，自 2007年 10 月 1 日起施行。 21. 银行业从业 人员职业操守于 2007 年 2月 9日通过生效。 22. 1997 年 6 月，银行间债券市场成立，并与交易所债券市场共同构成了我国的债券市场。承办柜台交易的商业银行都是银行间债券市场成员，银行柜台交易市场可以看成是银行间债券市场的延伸， 23. 银行业监督管理法于 2006年修改 2007 年 1月 1日起施行 24. 现行的公司法自 2006年 1月 1日起施行。 25. 从 2005 年 9 月 21 日起，我国对活期存款实行按季度结息 26. 1979 年，日本输出入银行在北京设立代表处 ;新中国第一家信托投资公司 中国国际信托投资公司 2 成立。 27. 2004年我国进一步改革存款准备金制度，实行差别存款准备金率制度。 28. 现行的票据法于 2004 年 8月 28日通过修正并开始施行 29. 境内机构原则上只能开立 1个经常项目外汇账户。 30. 银行资本分为核心资本和附属资本，附属资本不得超过核心资本的 100%，所以核心资本不得低于银行资本的 50%。 31. 资本监管方面改进之一：规定了 0、 20%、 50%、 100%的资产风险权重系数，取消了 10%和 70%的资产风险权重系数 32. 劳动力人口是指年龄在 16 岁以上具有劳动能力的人的全体。 33. 我国银行开办的外币存款币种 9 种：美、欧、日、港、瑞郎、加元、英、新 加坡元、澳元 (这 3 个外汇采用间接标价法 34. 个人房贷中，贷款与房价款比例最高为 80%;贷款人发放自用、款、商用、二手车贷 80%、 70%、 50%;车贷期限 (含展期 )不超过 5 年。二手车贷不超 3 年。国家助学贷款期限最长 10 年。一般商业性助学贷款最长 8年 35. 贷款展期不超原贷期限一半，累计不超过 3年 36. 非金融企业短期融资券期限最长不超过 365天，证券公司期限最长不超过 91天 37. 本票提示付款期限为 2个月 38. 央行票据期限通常为 3个月、 6个月和 12 月 39. 普通高校每年的借款总额原则上按照在校生总数 20%的比例、每人每年 6,000 元的标 准 40. 项目贷款利率在基准利率的基础上可以下浮，但不得超过 10%，上浮不作限制 ;对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过 10%。 41. 12.新资本协议规定银行的资本与风险加权总资产之比不得低于 8%，其中核心资本与风险加权总资产之比不得低于 4%。银行资本分为核心资本和附属资本，附属资本不得超过核心资本的 100%，所以核心资本不得低于银行资本的 50%。 ;规定了 0、 20%、 50%、 100%的资产风险权重系数，取消了 10%和 70%的资产风险权重系数 42. 商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时 ，银监可以实行接管。接管期限最长不超过 2 年。 43. 大额交易标准：单或累计 20万等值 1万美元现金收支 (包括现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付等 );单位账户之间 200 万等值 20万美元转账 ;个人账户之间，以及个人账户与单位账户之间单笔或累计 50 万等值 10 万美元划转 ;跨境交易一方为个人单或累等值 1 万美元 44. 商业银行贷款余额与存款余额的比例不得超过 75% 45. 有限责任公司由 50个以下股东出资设立 ;有限和股份注册资本最低 3万元和 500 万元， 46. 债权申报期限自法院发布受理破产申请公告之日起计算，最短 30 日，最长 3 个月大额和可疑报告管理办法规定了 9类交易如未发现交易可疑的，免于大额交易报告。 47. 股东大会作出修改章程、增减注册资本的决议，以及公司分并、分立、解散或者变更形式的决议必须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。 48. 人民法院受理申请破产申请前 1年内，涉及债务人无偿转让的财产，管理人有权请求人民法院予以撤销 49. 银行的资本充足率不能低于 8% 50. 客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，金融机构应当至少保存 5年 51. 流动性资产余额 /流动性负债余额的比例不得低于 25%，即流动性负债余额就不得高 于流动性资产余额的 4倍。 52. 银监会对已经或可能信用危机严重影响存款人利益商业银行接管，接管期限最长不超过 2年。 53. 汽车金融公司可以接受境内股东单位 3个月以上期限的存款 54. 银监会应自收到人行建议之日起 30日内回复 3 55. 持有期收益率 =(卖出价 买入价 +现金分配 *股息、红利 )/买入价 ;资本充足率 =(核心 +附属 )/风险加权资产 ;资本利润率 (净利润 /股东权益 ;资产利润率 利润 /总资产 ; 股权乘数 资产 /股东权益 ;M 56. 上海银行间同业拆放利率 人行 监会 行业协会行 行 行 农行 行 监会 监会 7. 银监会根据审慎监管的要求，实地查阅帐表、文件、档案和座谈询问，对风险性和合规性分析、检查、评价和处理是 “现场检查”定义。四种监管：“非现场监管” “现场检查” “监管谈话” 管进行谈话 ;“信息披露监管” 58. 4.“会员大会”是银协 会的最高权力机构 ;“理事会”是会员大会的执行机构 ;“常务理事会”在理事会闭会期间行使理事会职责 ;“秘书处”为日常办事机构。 59. 工商信贷和个人储蓄 ;农行 :农村金融 ;中行 :经营并管理外汇 ;建行：基础设施建设等长期信用。 60. 补市场空白，较好地满足融资和储蓄业务需求 ;打破垄断局面，促进竞争机制形成、竞争水平提高 ;经营管理 “试验田”，推动银行业改革和发展。 61. 12. 城市商行趋势：引进战略投资者、联合重组、跨区经营。 62. 外合 资银行：经营部分或全部外汇和人民币业务，经批准经营结汇、售汇 (全面的外汇和人民币业务 )。外国银行分行：经营部分或者全部外汇业务以及对除中国境内公民以外客户的人民币业务 (不是全面的人民币业务 )。外国银行代表处不是营业性机构。外资银行要享受国民待遇必须是独立法人即外商独资或中外合资 63. 信达、长城、东方、华融 )业务向是商业化经营， 64. 17. 汽车金融公司属于由银监会负责监管的非银行金融。 65. 18银监会会员单位中注意有：中央国债登记结算有限责任公司 66. 营融资租赁为主的非银 行金融机构。 67. 68. 23.外资银行管理条例及其实施细则正式生效，取消经营人民币业务地域、客户限制，允许对所有客户提供人民币业务，取消对在华经营非审慎限制 69. 人行职能：制定、执行货币政策，防范、化解金融风险，维护金融稳定 70. 银监会监管：全国银行业金融机构及其业务活动，中国人民银行监管：黄金市场、银行间同业拆借市场和银行间债券市场 71. 银监会监管理念：管风险 (以风险为核心监管内容 )、管法人 (坚持法人监管，重视 金融机构总体风险把握、防范与化解 )、管内控 (促进内控机制形成与效率提高 )、提高透明度。 72. 信息披露监管要求银行业金融机构如实披露财务会计报告、风险管理状况、董事和高级管理人员变更以及其他重大事项等信息。 73. 截至 07 年 4月，中国银行业协会设有 5个专业委员会：法律、自律、从业资格认证、农村合作金融、银团贷款与交易专业委员会。 74. 第一家信托公司：中国国际信托投资公司来源：考试大的美女编辑们 75. 人行职责有：经理国库 (而不是代理国库 );维护支付、清算系统正常运行 ;指导、部署金融业反洗钱，负责反洗资金监测 ;负责金融业 (而非只指 银行业 )统计、调查、分析和预测 ;作为央行从事国际金融 76. 农村资金互助社以吸收社员存款、接受社会捐赠资金和从其他银行业金融机构融入资金作为资金来源，其资金主要用于发放社员贷款，满足社员贷款需求后确有富余的可存放其他银行业金融机构，也可购买国债和金融债券。农村资金互助社不得向非社员吸收存款、发放贷款及办理其他金融业务 77. 外资银行指：独资银行 ;中外合资银行 ;外国银行分行 ;外国银行代表处。 78. 经银监会批准，汽车金融公司可以从事部分或全部：接受境内股东单位 3 个月以上期限的存款 ;提供购车贷款业务 ;办理汽车经销商采购车辆贷款和 营运设备贷款 ;转让、出售车贷款应收款业务 ;向金融机构借款 ;为贷款购车提供担保 ;与购车融资相关的代理 ;以及经银监会批准的其他信贷业务等。 4 79. 城市商业银行是在原城市信用合作社的基础上组建起来的，发展趋势包括：引进战略投资者、跨区域经营、联合重组， 80. “一行三会”是指人行、银监会、证监会和保监会。 81. 农村商业银行、农村合作银行：在合并农村信用社的基础上组建的 82. 银行业监管目标：促进合法、稳健运行，维护公众信心、保护公平竞争，提高竞争力。四个具体目标：审慎有效监管，保护利益、增进市场信心 ;增进金融了解 ;努力减少金融犯罪 83. 银 行业协会宗旨：促进会员单位实现共同利益 84. 各省的银行业协会是中国银行业协会的准会员，而非会员单位。 85. 第一家批准设立境内代表处的外资银行：日本输出入银行 86. 本次考试认为：金融资产管理、信托投资、财务、金融租赁公司及银监会批准的其他金融机构都是银行业金融机构 87. 银监会依法制定银行业金融机构的审慎经营规则 ;对银行业金融机构 (非金融机构 )实行并表监督管理 ;负责国有重点银行业金融机构监事会日常管理 88. 企业集团财务公司是完全属于集团内部的金融机构，服务对象限于企业集团成员，不允许从集团 外吸收存款，为非成员单位提供服务。 89. 城市商业银行可以是股份制，例如北京银行、上海银行等都是股份制城市商业银行。 90. 相关访问：银行从业资格考试论坛 网校辅导 在线考试中心 91. 货币经纪公司是指经批准在中国境内设立的，通过电子技术或其他手段，专门从事促进金融机构间资金融通和外汇交易等经纪服务，并从中收取佣金的非银行金融机构，仅限于境内外金融机构。 92. 三类危机处置：已经或可能信用危机，接管或促成重组 ;违法经营或经管不善的撤销 ;擅自设立机构或非法从事业务取缔 93. 12监管标准中注意：对监管与被管实施严格明确问责制 ;高效、节 约使用监管资源 94. 13监管措施中根据审慎监管要求的有：非现场监管与现场检查 95. 中小商业银行包括：股份制与城市商业银行 96. 宏观经济发展的总体目标 :经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡 97. 统计部门公布的失业率为城镇登记失业率，即城镇登记失业人数占城镇从业人数与城镇登记失业人数之和的百分比 98. 通货膨胀率是衡量物价稳定的经济指标。国内生产总值 (衡量经济增长的指标，失业率是充分就业的衡量指标 ;国际收支是国际收支平衡的衡量指标。 99. 衡量通货膨胀的常用指标：消费者物价指数、生产者物价指数、国内生产总值物价平减指数。 无巨额的国际收支赤字，又无巨额的国际收支盈余 也就是通常的进出口额 )是国际收支中最主要的部分 动整个经济增长的主要力量是投资。 二和第三产业。金融业属于第三产业。来源： 币资金融通功能是指为资金不足方提供筹资机会，为资金富余方提供投资机会 ;资源配置功能是指促使货币资金流向最有发展潜力、能为投资者带来最大利益的地区、部门和企业 ;经济调节功能是指借助货币的供应量的变化 、货币的流动和配置影响经济等。定价功能：具有决定利率、汇率、证券价格等重要价格信号功能，并通过调节价格引导资源配置 ;风险分散与管理功能：参与者通过买卖金融资产转移或接受风险，利用组合投资分散投资于单一金融资产面临的非系统风险 融市场分为货币市场和资本市场，按成交后是否立即交割划分为现货市场和期货市场 ;按交易阶段分：发行与流通市场 ;按交易场所分：场内与场外交易市场 于货币市场中的银行间债券回购市场。 债、企业债券和公司股票都是直接融 资工具。 介目标是货币供应量。高能货币 =基础货币 ;流通中现金即是一般所说的货币供应量是 5 1。基础货币包括由央行发行的现金通货和吸收的金融机构的存款。 流通中现金。 广义货币供应量。 大法宝”：公开市场业务、存款准备金和再贴现，新资本协议的三大支柱：最低资本要求，外部监管，市场约束 ;银行三大主要风险：市场风险、信用风险、操作风险 率 示其为固定利率， 3 年期表示该利率是长期利 率 只能在一定幅度内波动的汇率。浮动汇率是指由市场供求关系决定的汇率，其涨落基本自由。 币供应量减少和市场利率上升的结果。提高存款准备金率、提高再贴现率和减少贷款发放的窗口指导都会减少货币供应量。 或地区 )经济产出和居民收入的增长。 免出现高通货膨胀。生产者物价水平或消费者物价水平都仅是其中的一个方面。国内生产总值是衡量经济增长的指标。 指一组与居民生活有关的商品价格的变化幅度。生产者物价指数是指一组出厂产品批发价格的变化幅度，出口和进口用于衡量国际收支。 够在很多方面直接促进商业银行的业务发展和经营管理、为商业银行的客户评价及风险提供了参考标准、货币市场和资本市场能为商业银行提供大量的风险管理工具，在市场上通过正常的交易来转移风险、促进企业管理水平提高，为银行创造和培养良好优质客户，有助于金融稳定，为其发展奠定良好基础。挑战：银行上市导致银行管理者的短期行为、会放大商业银行风险事件、资本市场发展减少银行资金来源与优质 客户流失 包含一年 )的属货币市场，资本市场交易的金融工具期限在一年以上，当日成交，当日、次日或隔日等几日内进行交割的市场是现货市场，期货市场中金融工具交割是在成交后某一约定时间进行的 常项目包括：贸易收支、劳务收支 (运输、旅游 )和单方面转移(汇款、捐赠 )，资本项目反映一国利用外资和偿还本金执行情况，包括：直接投资、政府与银行借款及企业信贷 行间同业拆借市场、银行间债券回购市场和票据市场 ;资本市场包括：股票市场、债券市场。外汇市场、期货 市场、保险市场属于货币市场和资本市场以外的其他市场。 流通中现金，即银行体系以外流通的现金。居民活期存款和居民定期存款包含在货币供应量 。居民金融资产投资不仅包括现金、各类存款，还包括股票、债券等。 融机构存入中国人民银行的存款准备金、流通中现金和金融机构库存现金。 包括缴存中央银行的准备金存款， 整再贴现率和规定再贴现票据的种类。再贷款也是一项货币政策工具。调整法定存款准备金率是存款准备金工具。 周转和短期投资，偿还期短、流动性强、风险小、收益率较低。 府、企业发行的国库券、企业债券、商业票据、公司股票等。企业和个人从银行贷款都是间接融资方式。间接融资工具：银行债券、银行承兑汇票、可转让大额存单、人寿保单 保持货币币值稳定，并以此促进经济增长” 特定条件转换为普通股股票的特殊企业债券。兼具债券和股票的特性。 集的资金大多用于固定资产的投资，流动性相对较低，不能帮助银行在出现流动性短缺时及时融入所需资金 汇率形成机制改革后，人民币汇率不再盯住单一美元，而是选择若干种主要货币，赋予相应的权重，组成一个货币篮子。到目前为止，美元是主要的篮子货币之一，因此人民币汇率不是与美元无关。 而影响其可运用的资金。利率调整会影响银行存款所付的利息和贷款收取的利息，即银行的存款成本和贷款收益。 6 银行对存款人的负债而非投资业务，银行最主要的风险暴露和资金用途是贷款 按存款客户类型分 ：外汇储蓄与单位外汇存款 ;按存期分：活期与定期存款 属于定期。 般户可办理现金缴存，但不得办理现金支取。 种：美、欧、日、港、瑞郎、加元、英、新加坡元、澳元 (这 3 个外汇采用间接标价法 人贷款包括：住房、汽车消费、信用卡透支、助学贷款 ;公司贷款包括短期贷款 (分为流动资金贷款、流资循环贷款、法人帐户透支 )、中长期贷款 (项目贷款、房地产开发贷款、银团贷款 )及贸易融资贷款 (信用证、押汇、保理、福费延 ) 目外汇账户的限额统一采用美元核定。 长期贷款。按客户类型分为个人贷款和公司贷款， 管目前有能力偿还本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款。损失类：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍无法收回，或只能收回极少部分 ;可疑类：借款人无法足额偿还本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失 ;次级类：还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还，即使执行担保，也可能会造成一定损失， 行会给一定的宽限期，贷款初期只需还息，不用还本。项目贷款 属中长期贷款，还款方式可以采用等额本金还款法，也可按期结息到期一次还本，实践中多按季结息分期还本。 算业务和代理业务属于中间业务，一般不占银行资金， 面临信用风险与操作风险 券市场和股票市场都属于资本市场，其产品的买卖不属于短期资金交易业务 动性仅次于现金。普通股票、金融债 和企业债券都是资本市场工具，与货币市场工具相比，其流动性相对较小 常是由财政部发行。 业回购是金融机构间类似于以债券作质押的短期贷款。 动性高、收益率相对较低，是银行最安全和最具流动性的中长期投资品种。中央银行票据属短期资金交易品种，国债属国家信用，在同一国家的各种债券中信用等级最高，因此企业债和金融债的风险一般高于国债， 直接标价法是以一定单位的外币为标准来计算应付出多少 单位的本币。间接标价法是以一定单位的本币为标准，来计算应收若干单位的外币，直接标价法下，汇率升高表示购买一定单位外币需要付出更多本国货币，即本国货币贬值 ;间接标价法下，汇率升高表示本国货币升值。 易及其延伸业务。票据发行业务包括签发、承兑等票据一级市场业务，票据交易业务包括贴现、转贴现和再贴现等票据二级市场业务，票据延伸业务包括票据咨询、鉴证、保管 要收入来源是手续费收入。 如企业或政府 )的融资 或并购等业务需求，为客户量身定做的具有高知识含量的个性化金融产品。企业信息咨询业务主要是提供资金运用及相关的资料信息 ;资产管理顾问业务主要是提供资产管理服务。私人银行业务属于个人理财业务。 收银行与代收银行对托收的款项能否收到不承担责任。 是否向发卡银行交存备用金，分为贷记卡和准贷记卡，按发行对象分为单位卡和个人卡， 7 直接向借款人提供资金。贷款承诺业务是指银行承诺在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的贷款业务。 据发行便利是承诺业务的一种，不是中央银行票据， 如企业或政府 )的融资或并购等业务需求，为客户量身定做的具有高知识含量的个性化金融产品。企业信息咨询业务主要是提供资金运用及相关的资料信息 ;资产管理顾问业务主要是提供资产管理服务。私人银行业务属于个人理财业务。 于密封保管的客户在将保管物品交给银行时 先加以密封。 量分析与定性分析相结合。 口押汇是指银行应进口申请人的要求，与其达成进口项下单据及货物的所有权归银行所有的协议后，银行以信托收据的方式向其释放单据并先行对外付款的行为。保理 (也叫保付代理、托收保付 )是贸易中以托收、赊帐方式结算贷款时，出口方为了规避收款风险而采用的一种请求第三者(保理商 )承担风险的做法。福费廷是银行对国际贸易延期付款 方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现。从业务运作实质来看，福费廷就是远期票据贴现 行间债券市场区别于交易所债券市场，属于场外市场，投资者包括银行、证券公司、保险公司、基金公司、财务公司等机构。 申请行政许可前必须首先获得其监管机构的同意。人行的职责之一是监管银行间债券市场。银监会负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作，因此银行业金融机构申请该项行政许可前必须首先获得银监会的同 意。 担承兑义务，应得到期权费。 金融机构间融通资金的一种方式。将票据转让给央行则是再贴现。 全可靠、费用高，多用于急需用款和大额汇款。票汇需要自行寄送或亲自携带出国，凭票取款，不适于急需用款， 用证及托收。 贸易从属费用的收款等。跟单托收一般用于进出口贸易款项的收付，没有银行 信用介入 ;我国跟单出口托收只限于滞销商品和新、小商品，以及要进入竞争激烈的市场的商品 ;跟单进口托收一般用于购买旧船贸易。跟单托收、出口托收、进口托收都应用于贸易结算 收代付业务、代理银行、证券、保险业务和其他 (指委托贷款与代销开放式基金 )代理业务。代发工资属于代收代付业务，代理财政性存款属于代理银行业务，代销开放式基金属于其他代理业务， 关资金清算、资产估值、会计核算等业务由托管银行办理，商业银行可以托管全国社会保障基金、证券公司受托投资托管、合格境外机构 投资者 (券投资托管、企业年金托管等 ;基金托管业务包括证券投资基金托管、开放式基金和其他基金托管业务。 以开立专用存款账户：基本建设资金，期货交易保证金，信托基金，金融机构存放同业资金，政策性房地产开发资金，单位银行卡备用金，住房基金，社会保障基金，收入汇缴资金和业务支出资金，党、团、工会设在单位的组织机构经费等。 临时机构、异地临时经营活动、注册验资。 一授信管理、审贷分离、分级审批 、贷款管理责任制相结合，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。 本利得及现金分配。资本利得是买入、卖出价差，现金分配指利息与红利。 8 汇交易可以分为即期和远期外汇交易。 率互换换利息，不换本金，用于对冲利率风险。货币互换通常涉及两种货币，需要交换本金，用于对冲汇率风险。 收款人 )向其账户所在银行 (托收行 )提交凭以收取款项的金融票据或 /和商业单据，要求托收行通过其联行或代理行向付款人收取款项。根据所附单据的不同，托收分为光票托 收和跟单托收，属于商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不承担责任， 球银行间金融电讯网络 )。 出口商按照信用证条款的要求提交合格的单证承担首要的付款责任、 理保险和委托贷款都属于银行的代理业务。银行保函属于银行的担保业务 用信用证分为可撤销和不可撤销两种。备用信用证是开证行应借款 人要求，以放款人作为信用证的受益人而开具的一种特殊信用证，以保证在借款人不能及时履行义务或破产的情况下，由开证行向受益人及时支付本利，实质是银行对借款人的担保 证、开立保函、开立银行承兑汇票、贴现、进出口保理、进出口押汇额度等业务品种分项额度。 款承诺业务分为项目贷款承诺、开立信贷证明、客户授信额度和票据发行便利 对个人客户。理财计划是个人理财业务的一种，同时也是公司理财业务的一种，在公司理财业务中，商业银行可以通 过向特定目标客户群销售理财计划，为金融消费者提供更丰富的投资工具，公司理财业务种类：现金管理服务与投资理财服务 ;个人理财业务按管理运作方式分为：理财顾问与综合理财服务 (分为私人银行银行业务与理财计划 )，个人理财工具：银行、证券、证券投资基金、金融衍生品、保险、信托与其他和法人账户透支等。 汇、保理、福费廷等业务，构成银行的资产。贷款承诺属于银行的承诺业务，构成银行的或有资产。 业资信调查、应收款管理及信用风险担保于一体的综合性金融服务。 取，不能转账。外汇结算账户用于转账汇款等资金清算支付。 期债券、债券回购和央行票据。 行本票是由银行签发的 付款保函、履约保函、关税保函、即期付款保函，经营租赁保函。融资租赁保函和延期付款保函都属于融资类保函， 券、外汇和衍生品业务。商业银行不能从事股票业务。可以代理证券资金清算业务。 收银行部分流动性、回笼基础货币以调节市场货币供应量的短期债券。短期国债是由中央政府 (通 常是财政部 )发行的。 银行必须认购。 包括本国货币与外国货币的兑换买卖。 受益人开立的载有一定金额，在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件，是一种有条件的银行支付承诺。 行利用的是技术、信息、服务网络、资金、信用等方面的优势，管理运作的是客户资金，而非自有资金。 部掌握，也可由较权威的评估机构进行。目前我国银行的贷款评 价多采用内部信用等级评定。 合同规定的有效期内，允许借款人多次提取贷款、逐笔归还贷款、循环使用贷款的流动资金贷款。一般情况下，对流动资金循环贷款业务申请人的还款能力及担保要求高于普通流动资金贷款。 9 也有客户委托银行进行不以风险管理为目的的投机或炒作交易。 业汇票又分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。 特征是在备用信用证业务关系中，开证行通常是第二付款人，即 只有借款人发生意外才会发生资金的垫付。 种不确定因素影响，而使资产和预期收益蒙受损失的可能性。 为银行的业务性质要求它能够维持存款人、贷款人和整个市场的信心。 同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险。通常是由债务人所在国家的行为引起的，超出了债权人的控制范围， 行高级管理层负责：执行险管理政策，制定管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况。董事会是银行的最高风险管理 /决策机构。监事会应当全面了解银行的风险管理状况等，股东大会确定银行整体风险的控制原则， 不是赋予其否决权，。风险管理委员会的职能是根据风险管理部门提供的信息，做出经营或战略方面的决策，在实际操作过程中，银行的风险管理部门和风险管理委员会既要保持相互独立，又要互为支持，但绝不能混为一谈 新资本协议仍将资本充足率作为保证稳健经营、安全运行的核心指标。 、监管资本和经济资本是银行资本在财务会计、银行监管和内部风险管理三个意义上的不同概念，不是银行资本的三个组成部分，经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、需要保有的最低资本量，因此，经济资本不仅与银行盈利的大小有关，还与银行所承担的风险有关，在正常情况下，银行会计资本的数量应当大于、等于经济资本的数量 防止银行倒闭的最后防线。 本公积、盈余公积、未分配利润、少数股权等。附属资本包括：重估储务、一般储备 、优先股、可转换债券、长期次级债务。 映的是现金流动状况，而不是会计利润，强调的是现金有没有收付，而不是权利义务的转移。 映银行是否达到这一目标的主要财务指标之一是银行的资本利润率 (运作机制主要是依靠利益相关者的利益驱动，其中利益相关者包括银行股东、存款人、债权人等 普遍、最重要内容。 品创新最能为客户直接观察和感觉到 ，在机构设置方面，主要实现“部门银行”向“流程银行”的转变， 息充分披露原则”，为了确保银行客户和其他市场参与者充分了解银行创新所隐含的风险，银行必须对创新过程中不涉及商业秘密、不影响知识产权的部分，予以充分披露。 部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性有问题，客户、产品及业务做法有问题，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，执行、交割及流程管理不完善。