吉林省证券从业资格《证券投资基金》：个人投资者基金税收考试题

吉林省证券从业资格吉林省证券从业资格证券投资基金证券投资基金：个人投资者基金：个人投资者基金 税收考试题税收考试题 一、单项选择题（共一、单项选择题（共 26 题，每题的备选项中，只有题，每题的备选项中，只有 1 个事最符合题意）个事最符合题意） 1、公开募集证券说明书所引用的审计报告、盈利预测审核报告、资产评估报告、 资信评级报告，应当由有资格的证券服务机构出具，并由至少（）名有从业资 格的人员签署。 A1 B2 C3 D5 2、下列各项中，不属于金融期货的性质的是_。 A买卖双方的权利与义务是对称的 B双方均需开立保证金账户，缴纳履约保证金 C双方潜在的盈利和亏损无限 D回避价格不利变动，在价格有利变动时可通过放弃期货来保护利益 3、在深圳证券交易所，开放式基金份额申购、赎回结果的确认由_负责。 A证券交易所 B中国证券登记结算有限责任公司 C基金管理人 D证券监管机构 4、预期收益水平和风险之间存在_关系。 A正相关 B负相关 C非相关 D非线性相关 5、公开招标方式中，全场有效投标总额_当期国债招标额时，所有有效投标全 额募人。 A大于 B小于或等于 C大于或等于 D等于 6、如果发行人报告期内存在对同一公司控制权人下相同业务进行重组，且发行 人最近 3 年内主营业务没有发生重大变化，被重组方重组前一个会计年度末的 资产总额超过重组前发行人相应项目_的，申报财务报表至少须包含重组完成 后的最近 1 期资产负债表。 A5% B10% C15% D20% 7、结合资产管理计划说明书中的主要内容为_。 A信息披露 B收益分配 C投资理念 D投资策略 8、依据证券法的要求，证券公司的注册资本应当是_。 A货币资本 B虚拟资本 C实缴资本 D金融资本 9、证券登记结算公司的名称中应当标明_字样。 A有限责任公司 B证券登记结算 C股份有限公司 D证券公司 10、依据法律形式的不同，基金可分为契约型基金与公司型基金。公司型基金 以（）的投资公司为代表。 A英国 B日本 C法国 D中国 11、公开发行股票数量在 4 亿股以上，提供有效报价的询价对象不足_家的， 发行人及其主承销商不得确定发行价格，并应当中止发行。 A10 B20 C50 D100 12、我国 B 股以_标明股票面值。 A外币 B外汇 C人民币 D美元或港元 13、甲方可以按照证券交易所规定和合同规定，转出超出规定比例部分的担保 物时，应提前_个交易日向乙方提出申请。 A1 B2 C10 D15 14、有关交易所席位的说法，正确的是_。 A有形席位的报盘速度较高 B我国目前只有有形席位 C我国有普通席位和专用席位之分 D所有国家都有普通席位和专用席位两种 15、以个人为发行对象的（） ，一般以吸收个人的小额储蓄资金为主，敞有时被 称为“储蓄债券” 。 A流通国债 B非流通国债 C实物国债 D货币国债 16、客户融券卖出时，融券保证金比例不得低于_。 A50% B60% C70% D80% 17、当基金份额净值计价错误达到或超过基金资产净值的_时，基金管理公司 应及时向监管机构报告。 A0.1% B0.25% C0.5% D0.75% 18、当可转换证券的理论价值高于市场价格时，称为_。 A转换平价 B转换升水 C转换贴水 D转换等价 19、证券公司短期融资券是指证券公司以短期融资为目的，在_发行的、约定 在一定期限内还本付息的金融债券。 A银行间债券市场 B交易所债券市场 C货币市场 D资本市场 20、股东虽然是公司财产的所有人，享有种种权利，但对于公司的财产不能直 接支配处理，所以股票不是_。 A债券证券 B证权证券 C物权证券 D要式证券 21、基本分析是建立在否定_的基础之上的。 A半强势有效市场 B强势有效市场 C弱势有效市场 D无效市场 22、证券公司发现客户委托资产涉嫌洗钱的，应当_。 A按照反洗钱法和相关规定履行报告义务 B直接没收该资产 C追究其刑事责任 D对其进行罚款 23、以下关于契约型基金的表述正确的是（） 。 A基金经理层是基金最高权力机构 B基金董事会是基金的最高权力机构 C基金依据基金契约或合同而设立 D基金依据托管协议而设立 24、相对于实质性审查制度，强制性信息披露的基本推论是_。 A基金管理人对基金投资者承担的风险负责 B基金投资者在公开信息的基础上“买者自负” C监管当局对基金投资者承担的风险负责 D基金托管人对基金投资者承担的风险负责 25、上市公司配股的信息披露中，假设 T 日为股权登记日，则在_日，刊登配 股说明书、发行公告及网上路演公告。 AT-3 BT-2 CT-1 DT+3 26、积矩相关系数 r 用于测定两指标变量线性相关的程度，当 r 的取值处于_ 时，可认为是显著相关。 A0|r|0.3 B0.3|r|0.5 C0.5|r|0.8 D0.8|r|1 二、多项选择题（共二、多项选择题（共 26 题，每题的备选项中，有题，每题的备选项中，有 2 个或个或 2 个以上符合题意，个以上符合题意， 至少有至少有 1 个错项。个错项。 ） 1、根据相关规定，目前我国证券公司向客户收取的佣金不得高于证券交易金额 的_。 A百分之三 B千分之三 C百分之五 D千分之五 2、股份有限公司的资本，是指在公司登记机关登记的_。 A资产总额 B股份资本 C注册资本 D资产净值 3、证券登记按性质可以分为_。 A初始登记 B期满登记 C变更登记 D退出登记 4、当目前的市场情况不利于发行股票，但公司不希望长期拥有高财务杠杆时， 公司可以选择（） 。 A发行债券 B发行股票 C发行可转换证券 D发行优先股 5、目前，我国债券的种类主要有_。 A政府债券 B公司债券 C金融债券 D地方政府债券 6、_首次对基金销售业务信息管理进行了规范。 A 证券投资基金法 B 证券投资基金销售管理办法 C 证券投资基金信息披露管理办法 D 证券投资基金销售业务信息管理平台管理规定 7、 公司法中，完善公司法人治理结构，健全内部监督制约机制，提高公司 运作效率的具体内容包括_。 A从总体要求公司应当建立权责规范、制度完善、各负其责、有效制衡的内 部管理机制 B健全董事会制度，突出董事会集体决策作用，强化对董事长权力的制约， 细化董事会会议制度和工作程序 C强化监事会作用 D明确了董事、监事、高级管理人员的义务和责任 8、下列不属于基金信息披露的作用的是_。 A有利于投资者的价值判断 B有利于消除证券市场的系统性风险 C有利于防止利益输送 D有利于提高证券市场的效率 9、进行资产配置时构造最优组合的内容有_。 A确定不同资产投资之间的相关程度 B确定不同资产投资之间的投资收益率相关程度 C计算组合的期望收益率 D计算资产配置的风险 10、以下关于股票的市场价格阐述正确的是_。 A股票的市场价格由股票的价值决定 B供求关系是最直接影响股票的市场价格因素 C任何经济、政治、军事、社会因素的变动都会影响公司经营状况，进而影 响股票价格 D影响股票价格的因素复杂多变，所以股票的市场价格呈现出高低起伏的波 动性特征 11、证券质押式回购是参与者进行的以债券为权利质押的短期_。 A套期保值业务 B资金融通业务 C调节头寸业务 D信用规范业务 12、 中国证监会股票发行核准程序规定，主承销商在报送申请文件前，应对 发行人辅导_。 A半年 B一年 C一年半 D二年 13、买入_申报数量应当为 100 份或其整数倍，申报价格最小变动单位为 0.001 元人民币。 ALOF BETF C保本基金 D股票基金 14、一般来说，当市场利率提高时，债券的市场价格将_。 A不变 B不确定 C下跌 D上涨 15、无自营资格的证券公司变相从事证券白营业务的，可能受到的处罚不包括 （） 。 A公示处分 B警告 C没收非法所得 D罚款 16、_不是传统封闭式基金的交易便利性与开放式基金可赎回性相结合的一种 新型基金。 A平衡型基金 B交易型开放式指数基金 C货币型基金 D指数型基金 17、下列可以担任上市公司独立董事的人员是_。 A董事长的妻子 B持有上市公司已发行股份的 3%的股东 C了解企业财务信息的相关专家 D持有上市公司已发行股份的 15%的股东单位 18、在新股发行阶段，主承销商和发行人应提交的材料有_。 A中国证监会的核准文件 B经中国证监会审核的全部发行申报材料 C发行的预计时间安排 D发行具体实施方案和发行公告 19、下列关于金融期货的功能的说法正确的有（） 。 A利用金融期货进行套期保值，就是通过在现货市场与期货市场建立相反的 头寸，从而锁定未来现金流或公允价值的交易行为 B期货价格具有预期性、连续性和权威性的特点，能够比较准确地反映出未 来商品价格的变动趋势 C预计价格上涨的投机者会建立期货空头，反之则建立多头 D目前我国股票市场实行 T+1 清算制度，而期货市场是 T+0，可以进行日内 投机 20、证券类金融产品的特点包括_。 A收益性 B风险性 C流通性 D全面性 21、股份有限公司股东享有的权利有（） 。 A对公司的经营行为进行监督，提出建议或者质询 B依其所认购的股份和入股方式缴纳股款 C公司终止或者清算时，按其所持有股份份额参加公司财产的分配 D参加或者委派股东代理人参加股东会议 22、_是指参与者为达成交易而直接向交易对手方做出的、对手方确认即可成 交的报价。 A公开报价 B对话报价 C格式化询价 D双边报价 23、基金持有人与基金管理人的关系是通过信托关系而形成的_之间的关系。 A所有者与经营者 B基金托管人与监管机构 C机构经营者与基金监管机构 D监管机构与经营者 24、2002 年开始，封闭式基金销售中放弃“比例配售”而采用了“敞开发售