合同预算部制度

第一章 总则 为规范本公司合同、预结算管理、合理确定工程造价，有效提高工程预结 算编制和审核质量，维护预结算正常秩序，促进合同和成本管理的规范化，在 结合有关业内管理要求以及公司管理实际情况，制订本项目工程预结算管理细 则。 原则：过程清晰、依据充分、资料齐全、计算正确。高质高效的完成预结 算工作，维护公司的利益和信誉，实现企业规范化和制度化管理，保证预结算 工作成果的时效性、准确性与真实性。 适用范围：适用于我司作为发（承）包人所发生的招（投）标编制和预结算 的编制、审核工作。 第二章 人员配置 公司设合同预算部。由公司合同预算部委派预算人员到项目部成立预算室， 由公司合同预算部统一管理。合同预算部设经理 1 名、副经理 2 名、预算主管 和预结算员若干。 第三章 合同预算部职责及各岗位职责 一、合同预算部职责 1. 合同的编审及管理工作。 2. 进度款、预结算编制及审核工作。 3. 招投标（工程造价部分）编制工作。 4. 成本控制及管理工作。 二、合同预算部经理岗位职责 1. 认真学习、贯彻执行国家和建设行政管理部门制订的劳动法规、建筑 经济法规、合同法、规定、定额、标准和费率。 2. 主持合同预算部门的全面工作；审核合同和责任书（承诺书等）以及 制定、更新公司内部与项目施工乙方（承包方）单位的工程计量规范、 单价及其他细则，并审查项目部上报的乙方（承包方）单位的单价， 配合、协调公司其他部门的管理工作。 2 3. 根据业务需要，制订本部门的人力规划和人员工作调配，跟踪项目部 的工程进度、监督合同的实施，参与项目部选择乙方（承包方）单位 施工队伍。 4. 组织部门人员按时保质保密地编制、审定工程招、投标书（工程造价 部分）。 5. 组织安排本部人员参加、跟进施工图纸的会审及技术交底工作。 6. 熟悉单位工程的有关基础材料（包括施工组织设计和甲、乙双方有关 工程的文件）及施工现场情况，了解采用的施工工艺和方法。 7. 经常深入现场，对设计变更、现场工程施工方法、材料价差，以及施 工图预算中的错算、漏算、重算等问题，及时制订调整方案。 8. 全权负责组织部门人员编制竣工结算及竣工结算核对等工作。 9. 参与制定对各分公司、各项目部的奖罚制度。 10. 编制完善合同预算部的各项规章制度及管理细则。 11. 负责主持本部门员工的考核工作，以及编制考核、激励部门员工业绩、 奖罚的制度。 三、合同预算部副经理岗位职责 1. 认真学习、贯彻执行国家和建设行政管理部门制订的劳动法规、建筑 经济法规、规定、定额、标准和费率。 2. 负责公司的工程预结算编制及初审工作。 3. 协助经营部招投标工程（工程造价部分）的编制，提供编制招投标文 件有关价格方面的意见。 4. 负责编制审核现场签证及零星工程价格的确定。 5. 负责招投标工程的增加工程价格的审定；协助材料设备部关于工程材 料、设备价格的审定工作。 6. 分析预算各种数据，审查工程图纸经济合理性，编制审核各项目部的 成本分析，做好成本控制。 7. 负责政府、建设局、造价站等有关部门发布的材料设备价格信息的收 集、整理、分析、提出合理意见。 8. 负责乙方（承包方）单位进度、结算的审核工作。 9. 全权负责指导、监督毕业实习员工的工作，为公司培养后备人才。 10. 协助部门经理修正完善部门各项制度及管理细则。 11. 协助部门经理管理部门日常工作。 12. 按时完成领导交办的其它工作。 3 四、合同预算部预算主管岗位职责 1. 认真学习、贯彻执行国家和建设行政管理部门制订的劳动法规、建筑 经济法规、规定、定额、标准和费率。 2. 管理所负责项目的预结算工作及指导所负责项目的预结算员工作的开 展，并及时向部门领导汇报相关工作的进展情况。 3. 跟踪项目部的工程进度、监督合同的实施，参与项目部零星工程工价 的审定。 4. 及时处理项目部与乙方（承包方）单位出现的矛盾，保证现场的正常 施工。 5. 及时复核公司预算员送审的乙方（承包方）单位的结算单，并送财务 部。 6. 负责指导、监督毕业实习员工的工作，为公司培养后备人才。 7. 熟悉施工图，必须精通预算定额和有关文件规定，参加图纸会审和技 术交底，了解现场实际情况，按时完成施工图预算。 8. 常驻或经常到施工现场，结合工程实际编制高质量的预结算书。 9. 廉洁自律，公平、公正和公开进行评审工作，确保评审质量，树立良 好的职业道德。 10. 负责由本部门安排的工程预（结）算工作任务及电子文档台帐的建立。 11. 深入工地及时掌握现场的进度情况，核实有关隐蔽工程记录和各项签 证，按时、保质完成评审工作。 12. 及时、准确的向本部领导提供相关数据，为领导决策提供依据。 13. 按时完成领导交办的其它工作。 五、合同预算部预结算员岗位职责 1. 认真学习国家和地方有关工程预（结）算的法规及相关文件，提高自 身的业务素质。 2. 熟悉施工图，必须精通预算计价定额和有关文件规定，参加图纸会审 和技术交底，了解现场实际情况，按时完成施工图预算。 3. 常驻或经常到施工现场，结合工程实际编制高质量的预结算书。 4 4. 负责对业主预结算工作和对乙方（承包方）单位工程量计算和校对。 廉洁自律，公平、公正和公开进行评审工作，确保评审质量，树立良 好的职业道德。 5. 负责由本部门安排的工程预（结）算工作任务及电子文档台帐的建立。 及时办理签证,确保各种签证手续齐全；研究预算用工价差，确保成本 效益，做好成本核算。 6. 及时掌握现场的进度、工程变更等与工程结算相关的情况，核实有关 隐蔽工程和各项签证，按时、保质完成预结算编制工作。 7. 及时、准确的向本部领导提供相关数据，为领导决策提供依据。 8. 按时完成领导交办的其它工作。 第四章 承包工程管理细则 1. 承包工程管理原则： 合同为本，事实为据，合法合理，公平公正。在与业主方交往和工作中， 我方要做到有礼有节，相互尊重；实事求是，据理力争。在内部着重做到 “工程与经济相结合”，合同预算部与工程部应相互支持、相互协作，旨 使工程与经济目标能同步实现。 2. 施工图纸总工程量 ： （1） 项目图纸总工程量由现场预结算员负责计算，再由合同预算部核对。 若现场未安排预算员则由部门经理组织统筹安排公司预结算员负责计算。 （2） 公司分管预结算员负责与业主方预结算审核，为现场预结算员工作提 供技术协助。 （3） 在对工程实施预结算计量过程中，预结算员应与现场施工技术人员对 接，现场技术人员负责核实现场的各种签证变更的事实和依据，并配合合 同预算部计算图纸实际工程量。 （4） 图纸总工程量计算时间要求，原则上为分项工程开工一个月内完成， 合同预算部必须组织人力，在限定时间内完成图纸各分部分项工程量的计 算，以确保工程生产过程中材料数量采购的准确和有效控制。 3. 对甲方进度款的编制： 5 每月对甲方进度款的编制：合同预算部负责编制承包工程的进度款申请， 并根据工程部报送的施工形象进度计算出进度款申请额，在每月 25 日前 （或甲方规定申报进度款日期前），将进度款相关文件报送项目经理。 4. 结算资料归档： 设计修改、变更通知单、建设方委托承包合同外临时项目、设备消防施工： 项目预结算员负责每月 17 日下班之前，负责将已经完成的工程量统计资 料送交公司合同预算部审核，以及经建设单位审核签证的签证单，送交公 司合同预算部存档，以便结算时用。 5. 对甲方承包工程预结算 ： 合同预算部负责具体编制工程预结算文件。 1) 原则上，合同预算部在分项工程开工一个月内完成该分项工程施工图预算 编制，（工程开工后如果涉及到图量较大，经公司领导同意后可提请公司 总部派预算员驻场）。物资供应人员和财务部门根据结算需要，提供材料 设备采购合同和票据等支持性资料。 2) 在完成施工工程任务后一个月内，在资料齐全的情况下合同预算部编制完 成该工程的竣工结算书报送建设单位方审核。 3）工程量计算与签证的编制须合情合理，有依有据 6. 预结算过程中分歧和争议解决 ： 1) 应当从公司整体利益出发，根据合理合法原则，尽量通过友好协商的方式 解决。 2) 预算员在对数过程中对于较为重大的分歧或争议应及时报告部门经理， 若解决不了，部门经理应及时报告总经理，以便尽早采取对策。 7. 对甲方申报工程进度款流程 根据施工合同达到进度款申报条件项目部向项目预算员提供已施工 的形象进度或相关数据项目预算员根据项目部提供已施工的形象进 度或相关数据计算工程量项目预算员编制进度款申请书公司 总部负责该项目的预算员审核项目预算员编制的进度款申请书合同 预算部经理审核总经济师审核调整、修改、完善下发 项目部项目部申报办理预算员跟踪对数完成财务部跟 踪办理收款。 6 第五章 发包工程管理细则 一、 常见施工材料采购申请资金表的审批 合同预算部根据项目提供报送的“关于 XXX 工程项目购买物资申请资金表” （粤 XX 项管 012 表）进行数量审核，审核的材料根据施工图纸预算量进行总 量控制。 二、 发包工程管理原则 原则上所有乙方（承包方）单位进场前必须签订合同，没签订合同的乙方 （承包方）单位一律不得安排进场施工。 三. 乙方（承包方）单位的选定及合同签订流程： 1、乙方（承包方）单位的选定 工程中标后，各项目部必须在开工前提交一份对内部的优化施工方案（在条 件许可的情况下，土建的提前 10 个工作日提供，桩基础提前 7 个工作日提供） 给合同预算部，合同预算部的合同经办人根据工程特点先准备招标资料一套， 包括： 1）报价表，表格里要将工程概况、特点、工程量、付款条件、计算方式、 投标保证金、履约保证金均要列明； 2）工程量清单（暂定）； 3）已修改完善的合同版本； 4）图纸及相关资料一套。 项目部及预算部合同经办人联系乙方（承包方）单位到现场勘察后来公司投 标报价，项目部有责任推荐乙方（承包方）单位。合同预算部经办人根据乙方 （承包方）单位报价，进行汇总上报部门经理和相关主管领导，最终由公司领 导研究报总经理审批后确定发包单价和乙方（承包方）单位名单。 2、乙方（承包方）单位合同签订的流程 各个项目开工前，项目部提前提交一份对内部的优化施工方案（土建的 提前 10 个工作日，桩基础的提前 7 个工作日，同时按计划积极联系乙方（承包 方）单位到现场勘察）送回公司工程部，由工程部组织相关部门人员进 行审核（工程部在 2 个工作日审核完毕加意见）-送合同预算部经办人 合同预算部经办人联系（项目部推荐）乙方（承包方）单位投标报价（合同 预算部要提前 1 个工作日准备投标资料一套：1.报价表和工程量清单和一份；2.已 修改完善的合同版本一份；3.图纸及相关资料一套）（桩基础 3 个工作日完成 7 招标报价工作，土建 7 个工作日完成招标报价工作）合同预算部经办人 整理汇总，与相关部门开会讨论评选出符合公司要求的乙方（承包方）单位 将评选结果呈送总经理审批总经理确定乙方（承包方）单位名单、 合同单价及付款方式合同预算部经办人根据确定的 名单联系乙 方（承包方）单位来公司签订合同（同时交履约保证金）合同预算部经 办人填写完合同审核表并将合同审核表和合同一起用电子版发给项目部预算 （资料）员项目部预算（资料）员收到后及时打印出来给项目经理审核 签名（1 个工作日完成）项目部将合同审核表扫描（送回）合同预算部 经办人，合同预算部经办人收到签名加意见（收到当天完成）合同审核 表与合同一起送公司工程部审核签名加意见（收到后当天完成）送总经 济师审核签名加意见（收到后当天完成）由办公室递交总经理审批 总经理审批后给回办公室，办公室收到后当天办理好登记手续，将合同派人 送（或寄回）给项目部项目部收到合同后及时交给项目经理签名（收到 后 1 个工作日完成），项目经理签完名后交项目部预算（资料）员，项目部留 复印件备查1 份合同原件寄回（或派人送回）公司办公室，另一份合同 原件交乙方（承包方）单位办公室收到后存档并做好登记办公室 复印发送各相关部门。 注：合同签订后项目部通知乙方（承包方）单位进场并办理工人授权委托 书、工人花名册、工人身份证复印件。 四、零星、杂工工资管理办法 a.合同承包范围外的零星工程，尽可能按工程量计算，不能以大包干或点 工出现，如果按量无法计算的零星工才以大包干或点工计算，项目部要根据工 程量大小和难易程度确定单价并报公司合同预算部和总经理审批，经公司同意 后签订补充协议。如果属于建设单位变更造成的，报进度和结算时均要附上变 更说明、联系单等依据；如果属于其他乙方（承包方）单位未完成的手尾工程， 由项目部安排施工并注明原乙方（承包方）单位名称及施工部位，所发生的费 用在原乙方（承包方）单位结算中扣除。 b.零（杂）工按公司规定工价计算，9 小时为一个工日。各种“零（杂） 工每天派工单”施工员必须在用工的前晚 20：00 时前下达，“ 项目 杂工出勤记录表”必须在完工 24 小时内签认，“派工单”和“考勤表”均为一 式四份：乙方（承包方）单位、后勤主管、财务、预算员各一份。施工员、后 8 勤主管、生产主管、项目经理须签名确认。“派工单”和“考勤表”均要写明 作业部位、具体内容、具体时间和具体人员姓名，并注明责任方。零（杂）工 实行每月一结，因填写不详细明确不给予办理给算付款手续。 五、乙方（承包方）单位申报进度款及结算的审核制度 1)乙方（承包方）单位承包工程的预结算书，应当由乙方（承包方）单位 负责编制，其预结算编制人员必须具有行业或地方工程预算上岗资格。乙方 （承包方）单位根据合同条款申请进度款及结算。 2) 预结算工程量由合同预算部负责审核。根据项目具体情况，如项目有 派预结算员的，由项目预结算员负责初审，再送交公司合同预算部终审；若 项目未有委派预结算员的，直接交送公司合同预算部审核。 3) 我司委派的零星工作，原则上均按预算方式结算，如确实无法按预算 方式计算的，须由分管领导签发派工单，按点工结算，项目经理须附上经公 司确认的单价补充协议。 4) 后勤管理人员按月统计乙方（承包方）单位领用的材料、工作服及安 全帽等个人劳保用品、小型机工具使用等，若乙方（承包方）单位在使用过程 中造成丢失，后勤管理人员应在乙方（承包方）单位申报结算时，给予说明， 并扣款。 5) 财务部按月收集并统计施工机械使用台班费用等，并向预算部提供相 关数据备用。 6）发包工程竣工结算，实行全面逐项审核法。 7）乙方（承包方）单位送审的结算须登记备查； 8）财务部核减各项应扣费用，按合同预扣质量保证金，到期后，预扣的质 量保证金余额予以退还，无须再由合同预算部编制结算单。 9）乙方（承包方）单位送审的进度款及结算经公司总经理批准支付后，由 财务部负责整理分析与归档。 六、乙方（承包方）单位工程进度款办理的管理制度，乙方（承包方）单位以 下简称为“乙方”。 1）要求乙方每月二十五号前报上所承包完成的工程量到我司项目部施工主 管（若公司与乙方签定的合同约定条款中有明确规定申报进度款条件及时间的 按合同约定条款执行，一个合同对应一份进度款，不可混报）。 9 要求：1、乙方必须采用我司统一表格填写一份“劳务承包款支付申请书”（粤 XX 项管 052 表）签名、盖章（个人的按指模）。 2、乙方必须采用我司统一表格填写一份“ （承包方）工程量及借 款详细表”（粤 XX 项管 016 表 1），签名、盖章（个人的按指模）。 3、乙方必须附上工程形象进度及工程量的计算稿并签名、按指模确认。 4、乙方必须填写累计已收取进度款金额。 注意：乙方超过规定申报时间（每月二十五号），公司将不受理本月进度款申 报，推迟到下月二十五号才能申报进度款；如有特殊情况，需有项目经 理出示书面说明。 2）施工主管在收到乙方申报的进度款申请后，应在两天内审核乙方申报进度的 工程量报送生产主管（生产经理）复核。 要求：1、施工主管必须采用我司统一表格填写一份：“ （承包方）施工形 象进度表” （粤 XX 项管 053 表）来体现乙方申报的形象进度，并签 名确认。 2、施工主管审核完乙方申报的进度款工程量必须采用我司统一表格填写 一份：“ （承包方）工程量及借款汇总表” （粤 XX 项管 016 表） ，签齐名。 3、施工主管审核计算的工程量必须附上工程量的计算稿，并签名确认。 4、施工主管必须采用我司统一表格按现场实际情况填写一份：“分项工程 工期进度、质量、安全、文明生产验收单”（粤 XX 项管第 023 表）、 “本次申请付款现场整改约定书” （粤 XX 项管第 024 表）、“本次申 请付款责任 处理确认书” （粤 XX 项管第 025 表）、“质量、工期、安 全、文明生产现场签证单”（粤 XX 项管第 026 表），并签名确认。 3）生产主管（生产经理）在收到施工主管报送的乙方进度款的申请后，审核 施工主管填写的“ （承包方）施工形象进度表 ”（粤 XX 项管 053 表） 是否属实，若属实在该表上签名确认，若不属实，将审核后的实际形象进 度在空白处写明再签名，一天内要报送至后勤主管。 4）后勤主管在收到生产主管（生产经理）报送的乙方进度款的申请后，整理 出乙方当月罚款及应扣款单附上加以说明，在“ （承包方）工程量及 借款汇总表” （粤 XX 项管 016 表）签名确认，在一天内要报送至项目部 预算员复核。 10 5）项目部预算员在收到后勤主管报送的乙方进度款的申请后，24 小时内审核 完毕，并询问项目部会计员乙方借款情况金额，在制表时一并打上乙方的 借款金额，签名确认，复印留底，报送至项目经理。【说明：原则上要求 项目部预算员在编制“ （承包方）工程量及借款汇总表 ” （粤 XX 项 管 016 表）时必须用电脑打印出来，而不能采用手写】 审核原则要求： 1、需有相关人员签字的原件才有效； 2、进度扣款单或临时补款单等（不在合同之内），各项目部预算员必须要求经办人提供原件， 一并送回公司。 3、粤 XX 项管 016 表乙方签名地方，乙方必须签名、盖章（个人的按指模）， 才有效。 表格填写的注意事项： 1、表格标题需填写清楚（项目名称、乙方负责人、承包工种类别）以备 查看。 2、乙方必须以合同签订主体名为单位填写借款申请表格，一份合同对应一份 借款申请。 3、如果一张表格不够填写，则第一页除去签名栏，第二页再签名，第一页 “合计”改为“小计”，并在说明栏内注明“接转下页”，每页设置页脚 的页码数。 4、项目部预算员须在制表经办人栏及项目部预算员栏签名并复印一整套乙方 进度款留底、备查。 5、复印留底后及时送给项目经理（并让其签收，登记以作备查）。 6、审核的金额只保留整数，不保留小数，精确到“元”为单位。 6）项目经理在收到预算员报送的乙方进度款的申请后，一天内审核完毕，签名 确认项目部初审意见（最终以公司审核为准）送至负责该项目部的专管会计 员。 7）负责该项目部的会计员在收到项目部报送的乙方进度款的申请后，一天内审 核完毕，签名确认乙方的前期借款金额及审核情况，并送回公司工程部。 11 8）公司工程部在收到乙方进度款的申请后，一天内审核完毕，签名确认乙方质 量、工期、安全文明施工是否达到要求等相关情况，并报送公司合同预算部。 9）公司合同预算部在收到乙方进度款的申请后，进行终审，若工程量无变化直 接审核完毕后签名确认并报送公司财务部。若工程量发生改变则须要重新制 表，并通知乙方负责人重新签名、盖章（个人的按指模）。 10）公司财务部在收到乙方进度款的申请后，审核相关金额借支是否属实，签 名确认并报送至总经理审批。 11）总经理审批后返回财务部，由财务部负责下发终审进度款金额，并根据公 司相关制度规定，办理好相关手续。若未达合同付款条件，须进入已发生未 应付的备案档。 【注】：1、该条款办理流程对于结算同样适用，只需将“ （承包方）工程量及借款汇总 表” （粤 XX 项管 016 表）换为“结算单”（粤 XX 项管 018 表）。 2、“结算单”粤 XX 项管 018 表须乙方签名、盖章（个人的按指模），并填写“同意结算” 四字，项目预算员签名地方应写上结算金额，一份合同只能做一次结算单。 3、各部门相关负责人必须严格遵守该流程的执行，若相对应的职位空缺，可直接越过该空缺 职位的流程，进行下一个流程的执行；若对应职位负责人有事请假不在的，不能在 规定时间内审核，需由部门领导在该职位栏上代签。 4、根据难度大小，原则上办理进度款及结算款的流程时间应尽量缩短，遵循 “快、多、好、省”原则，必须保证生产的顺利进行； 5、相关表格后附。 6、乙方结算单金额超过十万的必须再走结算余款确认程序。 7、各项目在乙方进场施工后，按双方签订的合同，达到申报进度款条件的， 根据合同条款规定按正常程序申报乙方进度款，未达到申报进度款条件的， 也须在每月 28 号前与乙方核对工程量，申报完成的产值。 【补充】 、进度款 80%（或按合同进度款比例借款），按工程量及借款汇总表 粤 XX 项管 016 表请款单。 12 、工程完工并检测质量合格才有资格办理结算对数，按人工结算单粤 XX 项管 018 表。如结算额达到 10 万元以上，双方必须确认结算额、借 款额、余款额。 、乙方按合同完成责任到那一条约定，就办理相关部份款项的申请。 、超出进度款 80%（或按合同进度比例）按付款审批表办理。 12）乙方进度款及结算审核工作流程 乙方报送进度款或结算施工主管审核乙方施工质量、安全文明生产、 有无遗留收尾工作、是否符合我司要求生产经理复核乙方完成的形 象进度是否属实后勤主管审核是否有施工罚款及应扣款单项 目部预算员审核工程量、是否按制度要求规范填写项目经理审核总 体情况项目部会计员审核支付款项、相关借支、扣款情况公 司工程部复核质量、工期、安全文明施工是否达到要求等相关情况 公司合同预算部复核乙方工程量公司财务部复核支付款项、相关借 支、扣款情况总经理审批财务部办理付款 第六章 购买大宗材料管理细则 1、材料价格调查 各项目部必须根据施工计划提前 7 个工作日提供一份材料购买计划书给合 同预算部经办人，合同预算部经办人根据材料购买计划书及时配合财务部、材 料设备部联系供应商报价，并及时核查市场价格。 2、确定供应商 根据各供应商报价、付款方式、合同条款和生产厂家实力情况确定考察对 象，材料设备部经办人约好项目部后勤主管和相关人员一同去考察厂家，并将 各供应商情况汇总在材料调查表上，项目经理、后勤主管、合同预算部、财务 部相关人员签名加意见后报陈总经理审批，最终确定供应商后按公司流程制度 签订合同。 3、大宗材料采购合同签订的程序 各个项目部根据现场施工情况提前（土建 10 个工作日，桩基础 7 个工作 日）提交一份材料采购计划申请表（包括材料数量、规格、厂家、单价、付款 13 方式、材料进场时间送回公司合同预算部相关人员核实数量（1 个工作 日审核完毕）交财务部 、材料设备部相关人员查价及合同条款洽谈（2 个工作日完成）财务部、材料设备部相关人员与项目部后勤主管一起讨 论确定有实力、价格合理、质量可靠、付款条件优惠的供应商作为考察对象 （2 个工作日完成）材料设备部将各个供应商的情况详细汇总写一份材 料价格市场调查表（相关人员统一意见后签齐名）呈报总经理审批总经 理签署意见确定供应商预算部经办人联系供应商来公司签约合同 ，同时填写好合同审核表（1 个工作日）将合同审核表连同合同 一起用电子版发给项目部预算（资料）员，项目部预算（资料）员收到后及时 将合同审核表打印出来给项目经理审核签名（1 个工作日完成）项目部 预算（资料）员将合同审核表扫描（或送回）合同预算部经办人材料设 备部负责人签名加意见（收到当天完成）财务部负责人签名加意见（收 到当天完成）合同预算部经办人签署意见总经济师审核签名加意 见（收到后当天完成）由办公室递交总经理审批总经理审批后给 回办公室办公室加盖公司“合同专用章”，当天办理好登记手续后通知 供应商派人过来领取（或办公室寄给合同对方），原件办公室存档并做好登记 手续办公室将合同复印给公司材料设备部、财务部、合同预算部、项目 部相关人员留底存查。 第七章 机械租赁管理细则 一、机械租赁市场价格调查 各项目部必须根据施工计划提前 7 个工作日向公司财务部申请机械租用报 告并附上“ 工程各种机械租用价格市场调查表”送公司相关部门审 批。经公司领导同意后，合同预算部主管根据现场需要的机械台数、型号、报 价与出租签订机械租赁合同。合同签订后项目部才可安排机械进场。 二、租赁合同签订的程序 各个项目部开工前项目部要提前提交一份机械租用的申请书和机械租用 市场价表（提前 7 个工作日）送公司工程部，工程部核实情况后签名加 意见（收到当天完成）送公司合同材料设备部、财务部查价签名加意见 （1 个工作日审核完毕）送总经理审批办公室将审批好的申请书 交给合同预算部经办人预算部经办人联系租赁单位来公司签约合同，并 填写好合同审核表将合同审核表和合同用电子版发给项目部预算（资料） 14 员，预算（资料）员收到后及时打印合同审核表出来给项目经理审核签名（1 个工作日完成）项目部将合同审核表扫描（送回）合同预算部经办人签 署意见（收到当天完成）送工程部、材料设备部签名加意见（收到当天 完成）送财务部负责人签名加意见（收到后当天完成）送总经济 师审核签名加意见（收到后当天完成）由办公室递交总经理审批 总经理审批后给回办公室，办公室收到后当天办理好登记手续后将合同派人送 （或寄回）合同给项目部，项目部收到合同后及时交给项目经理签名（收到后 1 个工作日完成），项目经理签完名后交项目部预算（资料）员，项目部留复 印件存查，合同原件寄回（或派人送回）公司办公室办公室收到后要将 合同复印，将复印件各交一份给合同预算部、材料设备部、财部部相关人员留 底存查，一份原件给出租单位，一份原件办公室存档并做好登记手续。 第八章 工程量清单管理细则 1、工程量清单的编制要求 （1）编制人员须具备一定的专业水平能力 （2）编制人员须确保工程量清单的准确、有依有据，具备一定的参考价值 （3）编制人员须确保工程量清单排版清晰明了、美观大方 （4）编制人员须在合理的时间内完成工程量清单编制 2、对新开工的桩基础项目工程量清单管理要求 （1）若项目部配有预算员长驻现场办公，原则上要求现场预算员在收到图纸 后 5 天内统计好桩条数并计算出工程量、编制工程量清单，交至公司合同预算 部负责指导该项目的预算员，再由公司合同预算部负责指导该项目的预算员检 查审核完毕后交至负责统筹工程量清单管理的负责人。 （2）若项目部未配有预算员长驻现场办公，则要求公司合同预算部经理安排 负责该项目的预算员在收到图纸后 5 天内统计好桩条数并计算出工程量、编制 工程量清单，交至负责统筹工程量清单管理的负责人。 【注】：编制桩基础项目工程量清单还需要根据图纸分栋、分桩径、分桩型编 制统计桩条数汇总表及每米钢筋含量表。 3、对新开工的土建项目工程量清单管理要求 15 （1）若项目部配有预算员长驻现场办公，原则上要求现场预算员在收到图纸 后一个月内计算出工程量、编制工程量清单，交至公司合同预算部负责指导该 项目的预算员，再由公司合同预算部指导该项目的预算员检查审核完毕后交至 负责统筹工程量清单管理的负责人。 （2）若项目部未配有预算员长驻现场办公，在收到图纸后，公司合同预算部 经理安排负责该项目的预算员或合理组织安排人力，一个月内计算出工程量、 编制工程量清单，交至负责统筹工程量清单管理的负责人。 （3）若土建项目较大、工程量较多，短时间内无法全部计算出预算工程量的 情况下，项目预算员或负责该项目的预算员必须提前计算出分部分项工程量， 并编制好工程量清单，提交至统筹工程量清单管理的负责人，以保证施工进度， 为施工生产顺利的进行提供数据参考。 4、工程量清单的更新管理制度 （1）桩基础项目：根据图纸设计桩长计算出工程量清单后，还需根据实际施 工的施工记录表桩长调整工程量清单，在开工后一个月内提交。 （2）土建项目：根据图纸计算出工程量清单后，还需根据现场实际施工、设 计变更、图纸变更等情况进行工程量清单调整，并及时提交。 （3）各项目工程量清单的更新需根据现场施工及公司管理的需要，一次或多 次的进行更新调整，以便项目材料资金申请的审批工作能顺利进行。 5、工程量清单的统筹管理制度 （1）统筹管理工程量清单负责人在收到工程量清单后，审查是否规范、是否 符合编制要求，并及时发送给部门经理及相关部门，提供数据参考。 （2）若工程量清单有更新的，统筹管理工程量清单负责人需及时更新发送 给部门经理及相关部门，以保持更新数据的准确性。 6、工程量清单管理流程 投标中标项目开工前跟踪落实收集施工图纸预算员计算工 程量统筹、检查、分析和汇总修改完善负责人审查 发送各相关部门。 第九章 现场签证办理管理细则 16 为 了 进 一 步 规 范 各 项 目 签 证 的 办 理 ， 加 强 对 工 程 结 算 造 价 的 管 理 ， 避 免 应 业 主 及 监 理 要 求 实 施 的 合 同 外 工 程 办 理 结 算 缺 乏 依 据 ， 从 而 提 高 投 资 效 益 、 有 效 控 制 工 程 造 价 和 合 理 控 制 施 工 进 度 ， 做 到 及 时 、 准 确 、 规 范 且 不 漏 报 ， 结 合 我 司 实 际 情 况 ， 制 定 如 下 制 度 ： 一 、 工 程 签 证 的 定 义 按 承 发 包 合 同 约 定 ， 一 般 由 承 发 包 双 方 代 表 就 施 工 过 程 中 涉 及 合 同 价 款 之 外 的 责 任 事 件 所 作 的 签 认 证 明 。 工 程 签 证 是 承 包 人 、 业 主 双 方 履 行 合 同 的 一 个 重 要 组 成 部 分 ， 是 办 理 工 程 结 算 的 重 要 凭 证 之 一 ， 是 调 整 结 算 造 价 的 重 要 依 据 。 工 程 签 证 分 为 经 济 签 证 和 工 期 签 证 。 二 、 经 济 签 证 与 工 期 签 证 1、 经 济 签 证 : （ 1） 指 非 合 同 承 包 范 围 内 应 项 目 业 主 要 求 代 做 的 零 星 项 目 ， 及 因 设 计 变 更 等 原 因 增 加 但 未 能 绘 入 竣 工 图 的 工 程 。 （ 2） 非 承 包 方 责 任 的 设 计 变 更 原 因 造 成 已 完 工 程 的 返 工 损 失 费 ， 包 括 已 完 工 程 的 费 用 和 拆 除 ， 清 理 费 用 。 （ 3） 零 星 用 工 。 施 工 现 场 发 生 的 与 主 体 工 程 施 工 无 关 的 用 工 ， 如 定 额 费 用 以 外 的 搬 运 拆 除 用 工 等 。 （ 4） 临 时 设 施 增 补 项 目 。 （ 5） 窝 工 、 非 施 工 单 位 原 因 停 工 造 成 的 人 员 、 机 械 经 济 损 失 。 如 停 水 、 停 电 ， 业 主 材 料 不 足 或 不 及 时 ， 设 计 图 纸 修 改 等 。 （ 6） 议 价 材 料 价 格 认 价 单 。 结 算 资 料 汇 编 规 定 允 许 计 取 议 价 材 差 的 材 料 ， 需 要 在 施 工 前 确 定 材 料 价 格 。 （ 7） 其 它 需 要 签 证 的 费 用 。 2、 工 期 签 证 （ 1） 因 项 目 业 主 的 原 因 造 成 承 包 人 无 法 连 续 施 工 而 延 误 工 期 。 （ 2） 因 重 大 设 计 变 更 造 成 工 程 量 增 加 ,或 返 工 而 使 承 包 人 增 加 作 业 天 数 。 （ 3） 工 期 签 证 包 括 ： 停 水 、 停 电 签 证 ； 非 施 工 单 位 原 因 停 工 造 成 的 工 期 拖 延 。 （ 4） 因 不 可 抗 力 因 素 造 成 工 程 停 工 或 缓 建 的 。 三 、 签 证 内 容 的 要 求 1、 事 件 的 由 来 :包 括 时 间 ,地 点 ,参 与 人 员 和 事 件 的 简 要 情 况 。 17 2、 计 量 ,计 价 的 依 据 及 金 额 。 3、 项 目 业 主 ,承 包 人 和 监 理 人 (或 其 他 当 事 人 )等 各 方 经 办 人 员 共 同 签 字 确 认 手 续 。 4、 项 目 业 主 职 能 主 管 部 门 负 责 人 或 分 管 领 导 审 批 意 见 ,并 加 盖 公 章 确 认 （ 视 业 主 方 情 况 ） 。 四 、 签 证 时 间 的 要 求 主 要 根 据 业 主 方 签 证 管 理 规 定 的 具 体 要 求 ， 但 必 须 在 业 主 要 求 的 期 限 内 办 理 报 送 。 五 、 项 目 部 建 立 现 场 签 证 台 帐 的 要 求 为 了 清 晰 核 查 相 关 签 证 的 办 理 报 送 及 确 认 返 回 的 情 况 ， 各 项 目 须 单 独 建 立 一 本 现 场 签 证 台 帐 ， 台 帐 须 有 签 证 编 号 ， 内 容 摘 要 ， 办 理 报 送 日 期 ， 监 理 签 收 日 期 及 确 认 返 回 日 期 等 ， 便 于 及 时 掌 握 具 体 情 况 。 八 、 签 证 报 告 报 送 一 式 不 少 于 五 份 ,其 中 监 理 一 份 ,项 目 业 主 现 场 代 表 及 职 能 部 门 各 一 份 ， 承 包 人 二 份 。 六、办理签证的流程 事项的发生项目部收集办理签证的依据及时提交合同预算部项 目部签证事项完工及时通知合同预算部签证办理人员合同预算部经办 人按业主要求编制签证单合同预算部负责人审查合同预算部经 办人修改、完善合同预算部经办人将已编制好的签证单交予项目部 项目部将签证单送交监理、业主现场代表审核返还承包单位 留底、存档 七、办理签证须注意的事项 按业主方对签证单结算确认的要求，我司在办理签证时，需明确如下几点： 1、办理签证必须依据充分。合同外的工程，不管是客观原因，或者业主要 求，由我司施工的，都须有业主下发的工程通知单作为办理签证的依据，没有 工程通知单的，我司须主动发工作联系单明确并经监理和业主确认，以此工作 联系单作为办理签证依据，有设计变更的，若我司已施工或已部分施工，须发 工作联系单让监理和业主对此进行确认，施工的同时，须拍摄施工前、中、后 期照片作为签证的依据； 18 2、办理签证时，须附上工程通知单（或已确认的工作联系单）、施工前、 中、后期拍摄的照片及计算式等，签证的面单及所有的附件都须盖我司项目部 章并签名； 3、签证工程完工后，须第一时间由项目部预算员办理签证，并发回公司合 同预算部审核同意后，尽快报送监理、业主，现场没有配置预算员的，项目部 须第一时间与公司合同预算部联系，并收集好相关依据，便于预算部安排人员 尽快办理； 4、签证报送后，须跟踪催促监理、业主尽快确认返回； 5、签证办理过程中，须要求监理及业主完善全部的盖章签名。整份签证须 盖监理章（含所有附件的每一页），有两位监理签名（其中一位为现场总监）， 整份签证（含所有附件的每一页）须有两位业主现场代表签名（其中一位为项 目负责人）。附件中若是甲方下发的工程通知单（或已确认的工作联系单）等 已有监理及业主签名的文件作为签证依据的，可不要求监理及业主再在工程通 知单（或已确认的工作联系单）等上签名，但须加盖监理章； 6、已确认并返回的签证，须整理并开列清单，尽快移交回公司合同预算部。 第十章 工程竣工结算管理细则 一、工程结算制度说明 工程结算是指乙方在工程实施过程中，依据承包合同中有关付款条款的规 定和已完成的工程量，并按照规定的程序向甲方收取工程价款的一项经济活动， 为规范集团公司及所属各分公司的工程结算管理，使工程结算工作合理、有序 地运行，达到工程结算及时、准确，提高经济效益的目的，结合我司的实际情 况，现制定如下制度： 二、工程结算的编制原则 凡公司施工的各类工程原则上由负责该项目的预算员负责编制工程结算书， 经合同预算部副经理、经理审核，并报公司总经济师审批，加盖公司专用章后 生效（合同另有约定除外）。工程结算工作应遵循以下原则： 1、多级审核原则：工程结算须经过多级审核，各级在审核过程中应认真仔细， 有关资料的签字、盖章等手续务必齐全、有效。 19 2、准确高效原则：工程结算中的各项计算应准确、清晰、合理，具有很高的准 确度，体现较高的专业水平；同时工程结算工作应保持较高的工作效率，以 适应公司资金回笼的要求。 3、可复查性原则：工程结算中的相关记录及资料应详细、完整，量价计算过程、 审核过程等文件资料均应具备完全可复查性。 4、结算造价合理原则：工程结算工作应以客观事实、工程合同等为依据，充分 理解、灵活应用当地工程造价管理的相关规定，并利用相关资源，始终以公 司利益为最高利益，追求合理确定工程结算造价。 三、工程结算编制依据 1、招投标文件、施工合同及补充协议 2、竣工图纸、图纸会审记录、经批准的施工组织设计（方案） 3、设计变更、现场签证 4、施工数据汇总表、施工数据记录表、检测报告、地勘报告、超前钻资料 （桩基础工程结算适用） 5、工程联系单、业务联系单、工程通知单 6、会议记录 7、政策性调整文件 8、验收记录表及其他相关结算资料 四、工程结算内容要求 1、总封面。 包括：工程名称、工程地点、结算造价（大小写）、建设单位名 称、施工单位名称、编制人、审核人。 2、编制总说明。包括：工程概况、承包范围、编制依据及其他需要说明的问 题。 3、造价汇总表。 4、工程结算书。包括：各种计价、计费表 5、工程量计算书。 6、其他结算资料。 五、工程结算编制方法 1、在项目施工的过程中，预算员应掌握施工动态、积极收集完整计算资料 及潜在索赔资料，充分熟悉合同文件等结算依据及施工现场情况，为工程结算 做好准备。 20 2、工程量计算：依据竣工图纸及当地的清单、定额计算规则，按照一定的 顺序及统筹方法依次进行，防止遗漏，计算过程要清晰明了，易于理解及核对。 3、工程量汇总：工程量计算完毕经仔细核对无误后，根据清单定额规定及 计量单位要求，按分部分项工程的顺序逐项汇总，整理列项。 4、结算单价、总价：套用的结算单价、定额、清单必须与合同文件、竣工 图纸要求的内容相适应，如遇到不相适应时，应当在定额、清单允许换算的 范围内，换算所需的结算单价、定额或清单。 5、费用计算：依据合同文件的规定、当地的有关部门发布的相关人、材、 机及费用项的计算标准进行计算。 六、工程结算的审核程序及递交时间 1、工程竣（完）工前 10 天内（土建项目 1 个月内），或按照合同条款约 定的时限，预算员将工程结算初稿编制完成，待项目部提供完整的竣工结算资 料（包括竣工图、签证等）后，再完善工程结算，交上级审核。 2、副经理、经理接到预算员提交的工程结算后，应对结算的完整性、准确 性、合理性进行初审，制定切实可行的结算策略、方案及意见；审核完毕后， 再提交公司总经济师审核。