单一客户授信总量项目评审报告

*银行上海市分行单一客户授信总量 尽职调查审查报告表 （修订版） 客户名称：_ 授信总量：_ 人民币 万元 上报单位：_ 授信年度：_ _年-_ _年 客户经理：_ 联系方式：_ 授 信 方 案 借款人名称： （以下简称：“”） 授信性质 新增 持平 压缩 调整 项目性质 首笔 另行上会 复议 其他 集团客户类别 （如有） 一类集团客户 二类集团客户 最新切分限额 已取得首笔客户准入 意见 是 否 涉及中行内部关联交 易 是 否 评级时间 年 年 年 借款人信用评级 债务承受额（万元人民币） 债项评级（关注类注明高、 低风险） 本次申请授信总金额 万元人民币 较上年度/上次增减额 万元人民币 申请的具体内容及变化情况 单位：万元人民币/万美元 本年度/本次 具体申请内容 （包括品种、 金额和期限） 上年度/上次 批准授信具体 内容（包括品 种、金额和期 限） 较上年度/上 次增减额 各授信品种占 用情况及到期 日（含单笔贷 款到期日） 本年度/本次 授信担保的具 体内容（包括 保证金收取内 容） 上年度/上次 授信担保具体 内容（包括保 证金收取内容） 中长期（分列 流动资金和固 定资产贷款）： 利率/费率 额度管理费 / 上报日汇率： 6.81 还款来源 - 3 - 授信调剂原则 复议/调整/重 组理由 / 其他需说明的 情况（非正常 类债项原因的 说明） / 借款人基本信息 借款人简称 曾用名 / 成立时间 经营期限 法定代表人 最新注册资 本额 已验资到位 金额 最近一期验 资日期 最新资本金的出资方式（前十大股东） 万元人民币/万美元 股东名称 股权占比 （%） 认缴额 实际验资 到位额 其中：货 币出资 机器设备 出资 技术或专 利出资 其他方式出资 / / / / / / 最新注册资本与成 立时的变化情况 近三年股东变化情 况 / 企业性质 所属行业 行业授信投向分类 重点支持类 适度支持类 允许类 限制支持类 在我行地位 总行级重点客户 分行级重点客户 其他 市场地位 外部机构评级 注册地址 经营范围 最终控制人 上下游投资结构关 系明细树状图（包 括借款人主要投资 企业。同时要显示 各企业投资比例） 历史沿革（企业经 营范围变动、改制、 重组、上市、管理 层变动或经营方式 变化等重要变化及 原因） 有关负面信息 / 主要管理人员工作 经验与资信情况 控股股东基本情况 法人股东名称 （简称：“”） 成立时间 经营期限 / 企业性质 / 注册资本 / 实收资本 / 所属行业 最新月度财务情况（能取得财务数据情况下） 单位：万元人民币 总资产 / 净资产 / 银行借款 主营收入 / 净利润 / 主营利润率 资产负债率 / 净现金流量 / 经营性净现 金流量 / 主要对外投资情况 股东经营管理和财 务情况整体评价 控股自然人 股东名称 / 年龄 / 学历 / - 5 - 从业经历及 评价 / 持有主要企业资产 情况 / 个人资信情况评价 / 个人资信情况评价 借款人主要投资企业情况（如有） 单位：万元人民币 企业名称 企业一 企业二 企业三 企业四 企业五 成立时间 注册资本（借 款人所占股份 的份额） 注册资本 企业性质 与借款人之间 实际控制力度 与借款人之间 股权控制力度 是否上市企业 主营产品 总资产 净资产 销售收入 净利润 与借款人之间 在产品、资金、 市场方面的关 联关系 外部机构评级 与 银 行 关 系 基本户开户行 与我行建立授信时间 主要结算银行 人民币： 外币： 贷款卡号 贷款卡有 效 是 否 查询日期 （上报日） 未结清债务信息说 明 或有负债记录 保证：/ 抵、质押：/ 贷款卡不良记录 / 同 业 授 信 情 况 银行简 称 授信额 度 当前实 际占用 额 上年度叙做各品种 累计业务量 年初至申请授信时 叙做各品种累计业 务量 当前担 保条件 不良记录（含 欠息记录） / / / 前期批复未落实的说明 其他需说明的内容 借款人经营情况与行业分析 单位：万元人民币 年份 2007 年 2008 年（预计数） 业务分类 主营收入 收入占比（%） 主营利 润 主营利 润率 （%） 主营收 入 收入占 比（%） 主营利 润 主营 利润 率 （%） 合计数 主营业务与产品 目前产能及达产情况 品牌或专利 产品市场占有率 拥有的经营资质 跨行业经营 是 否 家族化管理 是 否 国内采购占比 国内销售占比 / 占总采购比 占总收入比 关联采购 定价方式 关联销售 定价方式 - 7 - 近三年经营策略变化及其影响力分 析 主要下游客户（前五家） 业务占比 往来时间 结算方式 结算周期 T/T T/T T/T 主要上游供应商（前五家） 业务占比 往来时间 结算方式 结算周期 T/T T/T T/T T/T T/T 各主要原材料及占主营成本的 比重 过滤纸 35% 粘胶 25% 金属铸件等 40% 近期原料价 格波动及影 响程度 近年国家产业、税收、贸易等政策及 其对借款人的影响及评价 财务管理模式 母公司或控制人高度集权 母公司或控制人部分集权 独立自主管理 采购、销售 受母公司和 控制人控制 比例 销售控制比例（）：80% 采购控制比例（）：/ 最新股权投资情况 及资金到位进展 / 最新固定资产投资 情况 综合竞争力分析 业内主要竞争对手或竞争品牌 内部因素分析 该部分内容最主要从公司当前和未来的战略规划和经营策略、 内在管理机制、产品和技术、商业模式、领导层能力、市场分布、 财务管理模式、原材料采购成本控制能力等等方面入手，通过分 点说明的方式突出公司的优劣势，可以充分说明公司历史、现在 和未来的竞争能力。在归纳基础上进行明确、清晰的表述。 外部因素分析 主要从外部宏观经济环境、政策、从行业状况，直至借款人 在该宏观环境下所受影响的角度，以列点方式抓住主要影响因素 充分说明其有利和不利因素。在归纳基础上进行明确、清晰的表 述。 其他需说明的内容 （该栏主要填写不能通过上表反映而需要特别说明的事项。内容 具体填写后可将该要求内容删除。 ） - 9 - 借款人财务数据 单位：万元人民币 指标名称 2005 年 2006 年 2007 年 2008 年 月 审计结果 无保留 保留 无法发表意见 无保留 保留 无法发表意见 无保留 保留 无法发表意见 已审计 未审计 资产总额 较上年增减幅度（%） 其中： 流动资产 货币资金 短期投资 应收票据 应收账款 较上年增减幅度（%） 其它应收款 预付账款 存货 较上年增减幅度（%） 待摊费用 长期投资 较上年增减幅度（%） 固定资产 固定资产净值 在建工程 负债总额 其中： 流动负债 短期借款 较上年增减幅度（%） 应付票据 应付帐款 其它应付款 应付股利 一年内到期的长期借款 长期负债 长期借款 所有者权益 实收资本 未分配利润 主营业务收入 较上年增减幅度（%） 主营业务成本 较上年增减幅度（%） 主营业务利润 其它业务利润 管理费用 较上年增减幅度（%） 营业费用 财务费用 投资收益 净利润 较上年增减幅度（%） 主营业务利润率（%） 营业利润率（%） 净利润率（%） 净资产收益率（%） 资产负债率（%） 流动比率 速动比率 应收账款周转天数 存货持有天数 或有负债 /有效净资产 经营活动现金净流量 其中：经营活动流入量 投资活动现金净流量 筹资活动现金净流量 净现金流量 购建固定、无形资产和其它长 期资产支付的现金 历年分红情况 资产实力变化分析及影响： 偿债能力分析： 盈利能力分析： 资产运营能力分析： 现金流量分析： - 11 - 财务状况的其他说明： 授信担保分析 保证担保 担保人名称 与借款人关系 成立时间/经营期限 注册资本/实收资本 企业性质 所属行业 注册地址 主营业务 股东结构与持股比例（三年内 变动情况） 最终控制人 是否投资管理平台 基本户开户行 主要结算银行 200*年 200*年 200*年 信用评级 债项评级（如有） 非正常类债项的说明（如有） 担保人财务数据（最近年度） 单位：万元人民币 最近两个年度审计意见 200*年 无保留 保留 无法发表意 见 200*年 无保留 保留 无法发表意 见 总资产 净资产 银行借款 主营收入 净利润 主营利润率 % 资产负债率 流动比 应收帐款周转 率 存货周转率 净现金流量 经营性净现金 流量 *注：有多个担保人就将上述内容自此行开始连续复制后填写。 特别说明事项（包括担保调整 的情况及理由） 保证担保条件 综合评价 抵/质押担保 抵 /质押物名称及范围 所有权人 使用权人 评估价值 评估基准日 评估机构 评估方法 是否我行认可评估机构 是 否 抵/ 质押描述 （房产抵押：需说明权证性质（绿证、黄证和红证）、抵押物性 质土地面积、建筑面积、建筑物数量竣工日期等等。 设备抵押：说明设备大致名称、通用还是专业设备、购置日期、 新旧成数等等。 应收账款质押：说明质押款项的大致客户及比例、历年的货款回 笼信誉状况、账款的各期限比例结构，我行具体如何控制等情况。 存货质押：说明质押存货名称、是否有易变质和易腐蚀等不利因 素，我行如何控制管理存货的流动来确保物品安全等等。 权利质押：说明质押权利的大致价值依据、采用何种过户手续操 作确保我行取得质押权益、相应权利所获得的利益我行能否实时 控制并取得等等。 其他抵、质押：参照上述内容进行仔细了解并详细说明。） 抵/ 质押担保 条件评价 *注：有多项抵押就将上述内容自此行开始连续复制后填写。 其他担保（包括免担保） 担保条件整体评价及其他需说 明的内容 / 授信合理性分析 授信目的和具体用途 授信性质 新增授信需求 替换他行授信 其他 利差收益： 预期收益测算 中间业务收益： - 13 - 日均存款余额： 通过我行回笼的销售款（申请前 12 个月）： 进口结算业务量 在我行叙做比例 出口结算业务量 在我行叙做比例 上年度 本年度（1- 6） 合理性定性分析 定量分析（业务部门自行提供 依据的测算方式） 参考的测算方式 参考方法一：(取自*银行授信业务尽职调查指引) 假设无新固定资产投资、股利支付率以最近年度为准： 新增融资需求=资产增加负债自然增加预计留存收益 （总资产销售百分比预计新增销售额）（流动负债销售百分比预计新增销 售额）预计销售净利率预计销售额（1股利支付率） 参考方法二： 假设本年度现金周转天数与上年持平: 1、假设现金周转率360/（应收帐款周转天数存货持有天数应收票据周转天数应付帐 款周转天数应付票据周转天数） 2、新增融资需求=(预测本年度主营业务成本上年度主营业务成本)/假设现金周转率 参考方法三：（公式 3 中当流动负债大于流动资产时取值为零） 假设本年度现金周转天数与上年持平: 1、假设现金周转率360/（应收帐款周转天数存货持有天数应付帐款周转天数） 2、营运资金占用平均数预测本年度主营业务成本/假设现金周转率 3、融资需求（未剔除已占用银行授信因素）营运资金占用平均数（流动资产流动负债） 预计留存收益 风险认识、评价及控制措施 - 15 - 业务部门自身通过现场了