业务员出差报销程序及标准 为规范企业财务管理

运营部督导人员出差报销程序及标准 为规范企业财务管理，合理使用资金，提高办公效率，加强公司差旅费报销的管理， 在使之符合合理、节约的原则下，同时保障出差人员工作与生活的需要，结合公司实际情 况，制定本制度。 一、差旅费报销标准 差旅费是指员工因公出差期间产生的住宿费、车船费（含乘飞机费用）、伙食补助费、 交通补助费等各种费用。住宿费按出差实际天数在规定的标准内凭据报销；车船费、交通 费凭原始单据报销；伙食补助费一般按出差的合并天数计算包干使用。 1、住宿标准 按如家酒店、七天酒店标准进行报销。 （1）员工出差住宿费在规定的限额内凭据报销，特殊情况经部门领导批准方可报销。 （2）出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。 （3）出差人员由客户接待，一律不予报销住宿费。 （4）住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报销。 2、伙食标准（单位：元/天） 伙食补助费 50 元按出差的合并天数计算包干使用。 3、交通标准 （1）、跨省出差以火车、动车为主，以实际票据报销。如遇特殊紧急情况需乘坐飞 机，需报领导批准后，方可乘坐。 （2）、省内出差以火车、汽车为主，以实际票据报销。 （3）、市区内乘车以实际票据为准，时间充裕的情况下以公交车为主，如遇以下特 殊情况可选择打车：出差目的地偏远，没有公共交通工具的；携有巨款或重要文件须 确保安全的；收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；陪同重要客人外出的；执 行特殊业务或夜间办事不方便的。 以上情况须请示部门主管同意后方可报销。 备注：出差人员应按最简便快捷的线路出行，不得饶行。出差期间经领导批准顺道 回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其饶线多支付的费用均由个人自理，期间按 事假考勤。遇有特殊情况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销。 4、交际应酬标准 因业务需要，需开支交际费用，必须先请示领导，经批准后方可执行，否则不给予报 销。 二、出差管理制度 1. 员工出差需填写出差申请表经部门领导审批签字方为有效； 2. 员工出差应严格履行报批手续，未经批准不得自行出差，自行出差或因私出差所发生的 费用均由其本人自行承担，公司不予报销； 3. 员工出差住宿应索取正规盖章发票； 4. 出差人员回到公司后，需在 35 天内上交出差报告；若因出差错过正常休息时间， 需调休的应事先请示部门领导； 5. 差旅费报销时间为业务员返回公司的 35 个工作日内，超过一个月以上的出差单据或 不符合规定的票据，将不予以报销； 6. 员工出差首选交通工具为火车、汽车按标准程序给予实报实销，出差路途较远或任务紧 急的，经部门领导批准后，方可改用其它交通工具，否则不给予报销。 三、费用审核 1. 费用经办人原则上应在费用发生后（或出差回来后）的 35 个工作日内填制报销凭证， 履行报销手续，当月费用在当月办理报销，特殊情况可另行处理； 2. 现金报销需填写报销明细单并附真实、合法、完整的原始凭证，并在报销明细单 上注明人员、用途、数量、原因和发生的时间等信息； 3. 发票上的任何一栏内容均不能任意涂改，若有错误，应要求开票部门重开或在发票上更 正；更正过的发票应在更正处加盖开票单位印章，发票大小写金额应一致；金额有差错， 不得更改，必须重新开具发票； 4. 短途车票若是没显示“出发地点到达地点及时间”的，要在车票反面注明“出发地点 到达地点及时间”，以便审核。 5. 报销凭证根据对应的金额，依照审批权限，会计审核后，经总经理审核签字方可提交财 务部报销。 四、费用报销 1经总经理审核完毕的报销凭证可以交财务部出纳办理现金报销或付款； 2现金报销由财务部出纳付款，费用发生前借支现金的，由出纳根据借款单计算，在 扣除借支金额后付款或收回剩余现金； 3报销凭证由财务部会计按顺序编制并妥善保管。 五、报销凭证 1. 报销明细单附出差申请单，相关的交通、住宿、通讯、餐费等发票原件，费用 项目应明确、填写齐全、不