《银行监管统计数据质量管理良好标准(试行)》实施方案

附件二： 银行监管统计数据质量管理良好标准（试行） 实施方案 作为推进“数据质量年 ”活动深入开展的重要 举措，银监会制 定了银行监管统计数据质量管理良好标准（试行）（以下简称 良好标准），力求全面总结银行监管统计数据质量管理的先进 经验，提出既符合实际、又有一定前瞻性的标准和要求，推动银 行监管统计数据质量的持续、全面提升。 一、制定良好标准的背景和目的 全面、及时和准确的监管统计信息不仅是银监会提升监管有 效性也是银行做好风险管控的重要基础和保障。银监会成立以来 对这一问题一直十分重视，2007 年起建立的非现场监管信息系 统更是对银行数据提出全面要求。当前，不论是从夯实银行监管 基础角度，还是推动银行精细化管理、加强内部控制机制建设角 度，进 一步提高银行监管统计数据质量已迫在眉睫。 提升数据质量，从根本上要解决体制和机制问题，要从银行 基础数据的管理抓起，从组织、制度、系统和流程建设抓起。为此， 银监会经过充分研究讨论和征求各方面意见，制定了良好标准， 为银行持续、全面加强数据质量管理提供方向和抓手。通过组织 银行对照良好标准实施评估，帮助其确定需要关注的领域，制 定行动计划，有步骤地实施改进措施，努力达到良好标准的要 2 求。 良好标准的发布与实施，对于完善监管功能和模式，实现 监管当局和银行的良性互动也是重大探索和创新。一方面，通过 自评和监管评价结合的方式，能够调动银行自身的能动性，将监 管与银行自身的管理需要结合起来，提高其内生积极性，以取得 更好的效果；另一方面，可以更有效地将功能监管与机构监管结 合起来，充分发挥统计人员、主监管员和其他监管人员的合力， 提高监管的有效性。 二、 良好标准的主要框架内容 数据质量的提升是一项系统工程，需要从各个方面加强管理 和协调。制定良好标准的总体原则是抓“ 因” 促“果”，即从影响 数据质量的各环节因素入手，建立良好标准的框架要求，督促银 行对照标准不断改进统计工作。 良好标准涉及组织机构及人员， 制度建设，系统保障和数据标准，数据质量的监控、检查与评价， 数据的报送、应用和存储等 5 方面要素、15 项原则、61 条具体标 准，涵盖了监管统计数据质量管理的各个方面。 第一项要素是组织机构及人员。包括组织领导、归口管理、 岗位设置、团队建设 4 项原则、15 条具体标准，主要对董事会和 高管在数据质量管理中的职责，以及管理体制、监管统计岗位设 置和团队建设方面设定了标准。没有领导和高管的重视，没有良 好的管理体制和良好的团队，数据质量管理必然成为无本之末。 第二项要素是制度建设。包括管理制度、业务制度 2 项原则、 7 条具体标准，主要是对银行建立全面、科学和有效的监管统计 3 管理制度和业务制度设定了标准，为数据质量管理和监管统计工 作提供规范和依据。 第三项要素是系统保障和数据标准。这是对数据质量管理流 程化和标准化的要求，包括基础系统、监管统计系统、数据标准 3 项原则、14 条具体标准，对银行业务及管理基础系统以及监管 统计系统在全面覆盖、数据质量控制功能和灵活性方面提出了标 准和要求，使数据质量管理的流程能够通过标准的信息化得以物 化。 第四项要素是数据质量的监控、检查与评价。包括日常监控、 监督检查、考核评价 3 项原则、14 条具体标准，内容主要是对银 行建立有效的数据质量监控体系、统计现场检查制度和考核评价 体系提出了标准和要求，从机制方面直接加强对数据质量的约束 和激励。 第五项要素是数据的报送、应用和存储。包括数据报送、分 析应用、 资料存储 3 项原则、11 条具体标准，内容主要是对银行 报送环节、分析应用和存储提出了标准和要求，通过分析应用和 扩大共享，提高附加值，形成数据质量管理的良性循环。 三、 良好标准的评估要求 良好标准适用范围为根据银行业监管统计管理暂行办法 (2004 年第 6 号主席令 )开展监管统计工作的全部银行业金融机 构（良好标准中简称“ 银行” ）。评估先由 银行业金融机构进行自 评，监 管机构在此基础上对银行进行外部评估。评估结果划分为 4 档，分别为符合、大体符合、较不符合和不符合，评级标准及其 4 使用的简要说明如下： 符合：完全达到要求，没有明显不足。 大体符合：银行没有完全符合条款要求，但总体有效性较好， 覆盖了主要方面。评估中发现的一些小问题未对数据质量带来实 质性的影响，银行具备在较短时期内实现达标的能力并且做出了 具体安排。 较不符合：虽然制定了规章制度和政策程序，但存在较明显 缺陷；事实证明，有关政策和程序在实际工作中没有得到全面执 行，由此对数据质量带来实质性影响。 “较 不符合” 与“大体符合”这 两个评级之间的“跨度 ”较大，在两者之间 做出选择有时不太容易， 但还是要求评估人员必须通过审慎、客观的评价表达明确的意见。 不符合：在数据质量管理的主要方面没有规章制度，或相关 制度未得到有效执行，严重影响数据质量。 对照每条标准和原则，评估人员在实施评估时，从三个方面 予以确认：第一，在机构范围内有规范的制度性文件或者具有约 束性的其他书面材料；第二，这些制度文件得到了全面和实质性 地执行；第三，执行达到了预期效果，数据质量能满足监管要求。 总之， 银行应有足够的相关证据以及合理的逻辑证明表明其确实 达到了标准和原则的要求。 对原则和标准的评估应该保持基本的一致性。评估中首先从 每一条标准的评估入手，根据每一条标准的评估结果，结合该项 原则的总体要求，进而得出每一项原则的评估结论。每一条标准 5 并不都具有同样的重要性，达到每条原则下各项标准的数量未必 能够代表某一条原则的总体评级情况，评估人员应根据具体情况 做出全面客观的判断。 四、评估流程及总体安排 （一）评估流程。对于政策性银行、国有商业银行、股份制商 业银行、 邮政储蓄银行、城市商业银行、外资法人银行、农村商业 银行、 农村合作银行按以下流程进行： 第一，先由银行对照良好标准开展自评，原则上每 3 年作 为一个周期全面自评估一次。银行根据自评发现的问题，制定整 改方案，并分阶段实施改进，逐年对整改效果进行评价。第二，主 监管员应定期跟踪了解银行开展自评和整改的情况，与银行进行 沟通、复核、确认，提出实施外部评估的意见和建议，或者提请实 施专项现场检查。第三，银监会将组织由统计人员、主监管员和 其他相关监管人员组成工作团队，在银行自评报告的基础上，对 法人机构开展外部评估，争取每 3 年要覆盖到全部银行。对于辖 内法人机构数量较多，外部评估任务较重的银监局，可根据情况 适当延长工作安排。对银行外部评估的先后顺序可根据银行自评 情况、主监管员意见以及统计部门掌握的情况确定先后顺序和重 点。外部评估可以和银监会现场检查相结合，也可根据需要单独 开展。外部评估以定期报送的报表和数据为主。 对于农村信用社和非银行金融机构等其他类银行机构，自评 和外部评估具体安排另行通知。 6 （二）评估结果应用。外部评估结果作为对银行内部控制有效 性评估的重要组成部分，在银监会对银行实施监管评级以及对银 行整体风险评估中充分考虑，并根据情况在机构范围内予以公布 和披露。银行应根据外部评估报告，对其根据自评结果制定的整 改报告进行修定和完善，有步骤地实施整改。 （三）组织保障。银监会成立良好标准评估领导小组，王兆 星副主席任组长，统计部主任任副组长，各监管部门相关负责人 任小组成员。领导小组办公室设在统计部，办公室成员由统计部 和监管部门相关处室负责人或主监管员组成，办公室职责是建立 评估人才库、组建评估工作团队、督促和指导银行开展自评、组 织外部评估、推动外部评估结果在监管评级和风险评估中的应用、 监测评估实施的效果、完善和改进评估方式、对评估情况进行考 核通报和总结等。 各银监局制定辖内评估工作方案，报银监会领导小组办公室 备案，并组织辖内银行开展自评和外部评估工作。银行成立以主 管行领导为组长的自评工作小组，各相关部门负责人为成员，组 织实施自评工作。 （四）2011 年评估的时间安排。3-5 月，起草良好标准和实 施方案，并征求银监局、银行业机构以及各监管部门的意见，组 织部分银行开展自评估试点，进一步完善标准和方案。 5 月，向会领导汇报，经批准后召开电视电话会进行动员。 6-8 月，全部银行完成自评。其中， 6 月下旬，银监会将结合 7 统计现场检查进行外部试评估；在此基础上，7 月份编写评估手 册，对外部评估的内容、重点和要求进行