001岗位说明书(财务管理处处长)333

岗位说明书(财务管理处处长) 岗位基本情况 编码：CW-GL-001 岗位名称 财务管理处处长 所属部门 财务管理处 定员人数 1 岗位属性 管理 直接上级 财务总监 直接下属人数 20 人 薪酬标准 十一岗 编制人 郭淑红 编制日期 2009-5-15 审核人 张志东 批准人 批准日期 年 月 日 岗位简要描述 主要负责：本公司全面预算管理、部门内部预算管理、成本管理、税收管理、财务内控、会计信 息管理、会计核算管理、部门内部管理等工作。 工作关系 负责审核的主要经济指标 指标类型 指标 单位 目标值 指标计量方法 补贴收入(三废退税) 万元 7,000.00 营业外收入明细账 应交增值税 万元 8,600.41 应上交及应弥补款项情况表 税负率 % 6.89% 应上交及应弥补款项情况表 石灰石可控成本 元/吨 7.22 石灰石成本表 熟料可控成本 元/吨 153.47 生料、熟料成本表 制成可控成本 元/吨 157.18 制成水泥、包装成本表 水泥可控成本 元/吨 172.92 院内水泥成本表 水泥单位完全成本 元/吨 196.31 水泥综合成本表 (一) 公 司 指 标 发电可控费用 万元 751.71 制造费用明细表 财务总监 处长 资产核算 销售核算 成本核算 折旧费用总额 万元 12,526.08 累计折旧明细账 税费 万元 10,172.36 应上交及应弥补款项情况表 其中：所得税 万元 7,932.27 应上交及应弥补款项情况表 印花税 万元 48.00 应上交及应弥补款项情况表 房产税 万元 240.00 应上交及应弥补款项情况表 营业税 万元 40.00 应上交及应弥补款项情况表 资源税 万元 1,912.09 应上交及应弥补款项情况表 办公设备修理费 万元 2.03 制造费用明细表 办公费 万元 6.80 制造费用明细表 差旅费 万元 7.70 制造费用明细表 招待费 万元 33.90 制造费用明细表 通讯费 万元 3.90 制造费用明细表 (二) 本部 门费 用指 标 劳动保护费 万元 7.64 制造费用明细表 岗位职责、工作任务和工作成果 岗位职责 工作任务 工作成果 1、每年 9 月-12 月组织拟订本部门的年度全面预 算计划，并将公司下达的预算方案分解至岗位； 部门预算方案 预算分解方案 2、每月负责对本部门预算指标执行情况进行跟 踪、检查和监控； 检查记录1、预算管理 3、每月参与预算考核结果的审核； 预算考核报告 1、负责制定生产成本项目的细化方案，划分和界 定各级成本核算单元，并结合财务部付诸实施； 成本细化方案 2、负责监督和指导各责任单位按照权责发生制原 则办理成本支出； 3、负责组织设计各项费用审核程序及相关规定； 4、负责成本单位基础数据的归口分类，做到均衡 管理和协调工作。 5、负责审核各成本单元每月发生的工、料、费， 按使用项目进行分类，按成本项目进行汇总，并 按指标进行监控，异常情况及时反馈相关部门 会计凭证 6、负责参与制定、修改成本核算相关制度和流程， 结合实际情况对成本核算细化推进方案提出合理 建议和措施。 成本核算流程 7、各项财务支出的审核； 支出票据 2、成本管理 8、每月督促各单位经济管理员作好本部门成本分 析并组织召开预算对标会.使成本的精细化管理真 正落到实处，使丰润公司的亮点及不足得以提示， 为预算控制提供依据；使预算对标成为公司领导 决策与管控的重要依据。 每月严格按照会计准则依据各项经济数据进行月 度累计成本计算审核工作。 每月及时、准确、保质保量完成财务凭证审核、 对帐审核、财务报表审定。 3、日常核算业务 管理 每月审核各项收款业务，确保收款准确无误；每 月根据月度资金平衡计划,及时审核各项付款，确 保资金收支安全。 组织公司各相关单位及财务部全体员工全力 配合信永会计师事务所作好预审及年审工作。 每月进行三废资源综合利用免税情况计算审 核，积极参与税务部门沟通，全力应对税务部门 三废资源综合利用退税情况的实地核查，确保税 收优惠政策落实到位。 组织全体财务人员及相关部门应对各项财务及税 收检查。 4、税收管理 每月进行纳税申报情况审核，使公司实现所有税 金及时准确申报同时深入研究税法，使公司全面 享受各项税收优惠政策并最大限度地防范税务风 险。 税收筹划书 5、内控制度建设 1、组织内控制度的设计与协调落实； 内控制度 1、参与信息系统方案设计与审核； 信息系统方案 2、会计报表审核； 会计报表 6、会计信息管理 3、对外信息披露与反馈； 会计报表 1、组织拟订本部门的年度全面预算计划，经批准 后执行。 部门年度预算 2、组织落实公司各项决议，执行各项规章制度， 并监督、检查执行情况； 规章制度 7、内部管理 3、组织完善并规范本部门的各种管理规章制度， 保持其有效运行；推进本部门的 5S 活动； 公司和部门内部管 理办法 1、负责审定本部门员工的岗位职责、工作标准和 人员配置方案，组织实施人员绩效考核方案，提 出人员的奖惩、组织实施员工的培训计划； 部门岗位职责、部 门培训计划 2、协调本部门与其它单位、部门的业务关系及信 息沟通。 无 3、定期组织召开本部门工作例会。 工作总结与工作计 划 8、人员管理及其他 工作 4、组织本部门使用的固定资产、办公设施、设备 等的维护与管理。 台帐 5、完成领导交办的其他工作任务 相关报告 主要业务（工作）的程序 1、年度预算审核程序：科室指标编制-科室主管审核-经济管理员汇总及编制部门指标- 财务管理处处长审核-主管副总审核-预算管理办公室初审-预算管理委员会核准- 总部专业部门审核。 2、部门预算指标分解程序：接公司核准后的预算指标财务处长确定各责任中心预算指标- 财务管理处经济管理员将指标分解至科室-科室主管将指标分解至关键岗位-财务管理 处经济管理员汇总各分解后预算指标。 3、预算指标对标程序： （1）参加公司预算对标程序：依据预算指标统计及分析报告，经济管理员编制对标 PPT 文件 -财务管理处处长及经济管理员参加公司月度对标会议-财务处长负责指标偏标差异解释 及分析； （2）单位内部预算对标分析程序：经济管理员负责对标会议安排-科室主管提供对标资料- 经济管理员汇总-财务处处长组织对标会议的召开-科室主管及责任岗位负责指标偏标 问题的解释及分析-经济管理员会议记录并形成会议纪要； 4、会计人员管理：岗位需求评估与人员分析向财务总监提出财务人员配置建议根据财务 总监意见调整落实。 5、成本管理 6、制度管理程序：组织本部门制度起草人编制制度本部门制度管理员初审处长审核制度 并组织会签公司制度管理员审核（必要的组织会签）综合管理处处长审核总经理审批 后下发执行监督制度执行。 7、绩效考核程序：按大区下达的绩效考核方案组织执行各分厂、处统计上报本单位绩效考 核结果综合管理处处长审核人力资源总监审批财务处兑现。 8、税收筹划：财务处长主持税收筹划工作会议评估税收环境和纳税情况财务处长提出税 收筹划的工作要求指导税务稽核会计拟定方案财务处长组织对提交的方案进行讨论提 出意见或建议报财务总监审批后协调落实 9、内控制度建设： 经济管理员提交设计方案财务处长提出修改意见或建议财务处长组 织讨论财务总监审核财务处长报批总经理审批财务处长协调落实、监督、改进； 10、工作例会：准备会议资料主持召开会议提出整改或是落实意见，必要的形成会议纪 要督促、检查落实下一会议总结。 工作权限 财务权限： 1、公司各项财务支出的审批权； 2、月度资金计划审核权； 3、对融资计划和融资的实施具有建议权/处理权； 4、对资金收支日报具有审核权； 5、对银行账户的开立与销户具有建议权； 6、对税收筹划方案的拟定与落实具有处理权。 7、对会计报表及其他财务报表具有审核权； 8、对公司内部及公司外部单位提供各类财务数据的审核权； 人事权限： 1、部门内部会计人员配置建议权； 2、下属会计人员考评处理权。 工作权限： 1、公司财务管理制度、流程制定的初审权； 2、绩效考核方案制定的建议权； 2、制度、流程、部门及公司预算指标、绩效考核方案实施过程的监督权； 3、对预算对标分析会议具有建议权； 4、对各部门财务基础工作的指导、监督、检查权。 任职者基本要求 最低学历要求 本科及以上学历 学历专业 财务或金融、管理类相关专业专 业 培训专业和时间要 求 相关知识要求 具备财会、法律、投资、企业管理、金融、税务方面的知识。 专业技能要求 熟悉国家财经法律法规、规章制度和方针政策，掌握本行业业务管理的相关知识，了解本公司的规章制度和运行模式。 岗位资格证书 经济管理类或企业管理相关专业中级以上职业资格证书。 工作经验要求 7 年以上财务工作经验，主管大型企业或集团企业财务工作不少于 2 年。 综合能力要求 坚持原则，连接奉公；具有全局观念和团队意识，具有较强的组织协调沟通能力，兼备领导能力和执行能力。 其他要求 有强烈的事业心和责任感 工作条件 使用设备 计算机、打印机、办公桌椅、电话、文件柜、沙发、茶几 工作班制 白班，根据需要加班、出差。 工作环境 独立办公室、室内为主。 所需信息 国家财经法律法规、规章制度和方针政策及行业宏观政策，公司内外部信息。 其他条件 无 考核 KPI 指标 指标类型 指标性质 指标名称 目标值 权重 考核办法 一、生产单位挂 钩指标 生产单位 考核指标 考核挂钩系数 生 产 单 位 挂 钩 绩 效 考 核 系 数 =（ 熟 料 分 厂 绩 效 考 核 系 数 40 +水 泥 分 厂 绩 效 考 核 系 数 25 +矿 山 分 厂 绩 效 考 核 系 数 10%+发 电 分 厂 绩 效 考 核 系 数 10 +发 运 分 厂 绩 效 考 核 系 数 10%+制 成 车 间 绩 效 考 核 系 数 5%） 二、本部门可控 费用 部门指标 不包括职工薪酬、 折旧费、保险费、 车队利润。 66.42 万元 50% 三、经营指标挂钩 成本完成率 挂钩指标 经营指标挂钩成 本完成率 权重分配： 熟料产量占 30%，水泥产 量占 20%， 发电量占 10%，熟料单 位生产成本 10%，水泥单 位生产