2016年上半年江西省证券从业《证券市场法律法规》：财务顾问考试试卷

2016 年上半年江西省证券从业证券市场法律法规：财 务顾问考试试卷 一、单项选择题（共 29 题，每题的备选项中，只有 1 个事最符合题意） 1、关于上市公司不得公开发行证券，下列说法中错误的是_。 A本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏 B擅自改变前次发行证券募集资金的用途而未作纠正 C上市公司最近 12 个月内受到过证券交易所公开谴责 D上市公司及其控股股东或实际控股人最近 36 个月内存在未履行向投资者 作出的公开承诺的行为 2、综合类证券公司必须将其经纪业务与自营业务_。 A财务账户分开、业务人员合一 B业务人员分开、财务账户统一 C业务人员、财务账户均应分开 D业务人员、账户财务均可合一 3、目前，我国开放式基金的最低认购金额一般为_元人民币。 A10 B100 C1000 D10000 4、允许权证持有人以特定的价格即固定汇率，将一种货币兑换成另一种货币的 债券是_。 A附黄金权证债券 B附债务权证债券 C附货币权证债券 D附权益权证债券 5、_给出了基金经理人的绝对表现，但投资者却无法据此判断基金经理人业绩 表现的优劣。 A算术平均收益率 B几何平均收益率 C时间加权收益率 D简单(净值) 收益率 6、将使过热的经济受到控制，证券市场将走弱的是_ A紧缩性财政政策 B扩张性财政政策 C中性财政政策 D弹性财政政策 7、某债券面值 100 元，年票面收益率 10%，到期一次还本付息，当前债券全价 为 100 元，剩余期限整 2 年，则该债券到期收益率为_。 A9.5% B10.5% C15% D15.6% 8、对于符合规定条件的注册会计师、会计师事务所，由_批准授予证券许可证， 并对取得证券许可证的会计师事务所予以公告。 A中国证券业协会、会计协会 B中国证监会、审计署 C财政部、中国证监会 D中国证券业协会、财政部 9、发审委委员连续任期最长不超过（）届。 A2 B3 C4 D5 10、境内证券专营机构担任外资股发行的主承销商时，其净资产应不少于 A1 亿人民币 B12000 万人民币 C15000 万人民币 D18000 万人民币 11、从根本上决定股票价格长期变动趋势的是_。 A财政政策 B景气变动 C货币政策 D心理因素 12、_是指有权代表国家投资的部门或机构以国有资产向公司投资的股份。 A国有股 B集体股 C法人股 D社会公态股 13、由于股东只承担有限责任，普通股实际上是对公司总资产的一项_。 A看涨期权 B看跌期权 C平价期权 D实质期权 14、政府证券不包括_。 A中央政府发行的债券 B国债 C地方政府发行的债券 D经批准的政府机构发行的证券 15、调查有关拟募股企业的发展历史与前景、公司发展战略、拟募股企业与关 联企业的关系和结构和产品类别及市场占有率分析的活动称为_。 A承销调查 B发行调查 C合规调查 D尽职调查 16、证券公司的工作人员利用职务上的便利，挪用本单位或者客户资金归个人 使用或者借贷给他人，数额较大、超过 3 个月未还的，构成_。 A盗窃罪 B贪污罪 C挪用资金罪 D职务侵占罪 17、公司追加一个单位的资本所增加的成本称为_。 A公司债券成本 B加权平均资本成本 C普通股成本 D边际资本成本 18、证券公司在特殊情况下_他人名义设立的账户从事证券自营业务。 A可以使用 B可以借用 C可以租用 D也不能使用 19、以下不属于证券投资基金特点的是_。 A收益丰厚，风险较大 B独立托管，保障安全 C利益共享，风险共担 D组合投资，分散风险 20、基金合同中载明，但在招募说明书中没有披露的信息是_。 A基金份额持有人的权利 B运作费用 C基金运作方式 D基金估值 21、下列关于或有损失的说法，错误的是_。 A或有损失是指由某一特定的经济业务所造成的，将来可能会发生，并要由 被审计单位承担的潜在损失 B这种由被审计单位承担的潜在损失，到被审计单位资产负债表日为止，仍 不能确定 C如果一项潜在损失是可能的，且损失的数额是可以合理地估计出来的，则 该项损失应作为应计项目，在会计报表中反映 D如果可能损失的金额无法合理估计，或者如果损失仅仅有些可能，则无须 反映 22、独立衍生工具不包括（） 。 A远期合同 B可转换公司债券 C期货合同 D互换和期权 23、上海证券交易所 B 股买卖委托，一个交易单位的标准为_股。 A100 B500 C1000 D1500 24、关于中小企业板指数，下列描述错误的是_。 A中小企业板指数以全部在中小企业板上市后并正常交易的股票为样本 B中小板指数以最新自由流通股本数为权重 C中小板指数以 2005 年 6 月 7 日为基日，设定基点为 100 点 D中小企业板指数属于综合指数类 25、股份有限公司向社会公开募集的，须经_核准。 A国务院 B国家体改委 C省级人民政府 D中国证监会 26、在报价驱动系统中，坐市商的收入来源是_。 A手续费 B佣金 C投资收入 D买卖差价 27、约定客户从事融资融券交易的融资利率不低于中国人民银行规定的_。 A同期金融机构活期存款基准利率 B同期金融机构 1 年期存款基准利率 C同期金融机构 1 年期贷款基准利率 D同期金融机构贷款基准利率 28、证券投资基金在美国被称为_。 A单位信托基金 B证券投资信托基金 C共同基金 D信托基金 29、机构投资者买卖基金的税收不包括（） 。 A增值税 B营业税 C印花税 D所得税 二、多项选择题（共 29 题，每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意， 至少有 1 个错项。 ） 1、以下有关证券公司内部控制目标的说法中，正确的有_。 A防范经营风险和道德风险 B保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行 C保障客户的投资目标得以实现 D保障客户及证券公司资产的安全、完整 2、根据_划分，金融期权可以分为欧式期权、美式期权和修正的美式期权。 A选择权的性质 B合约所规定的履约时间的不同 C金融期权基础资产性质的不同 D协定价格与基础资产市场价格的关系 3、某有限责任公司注册资本为 100 万元，股东人数为 40 人，董事会成员为 9 人，监事会成员为 3 人。该公司出现下列_情形时应当召开临时股东会。 A1 名监事提议召开 B未弥补的亏损为 40 万元 C4 名董事提议召开 D出资额为 30 万元的股东提议召开 4、证券公司代发行人发售证券，在承销期结束后，将未出售的证券全部退还给 发行人的承销方式称为_。 A 全额包销 B余额包销 C包销 D代销 5、负债基金的具体投资操作和日常管理的机构是_。 A基金受益人 B基金发起人 C基金管理人 D基金托管人 6、股票实质上代表了股东对股份公司的_。 A债权 B物权 C产权 D所有权 7、_是资产重组行为。 A改变公司股票简称 B公司增发新股 C公司投资新项目 D股权置换 8、股权式衍生工具的种类有_。 A股票期货 B股票期权 C股票指数期货 D股票指数期权 9、在 ETP 交易中，办理场内现金认购的投资者，认购以 ETF 份额申请，其认 购金额是（）的乘积。 A认购价格 B认购份额 C认购费率 D1+认购费率 10、客户管理主要包括（） 。 A客户的开发 B客户资料管理 C客户需求调查 D建立客户网络 11、关于中证分类债券指数，下列叙述正确的有_。 A中证国债指数是选取银行间和交易所市场所有满足选样条件的国债组成样 本券 B中证分类债券指数的 3 只指数的基日均为 2002 年 12 月 31 日，基点均为 100 点 C中证企业债指数是选取银行间和交易所市场所有满足选样条件的企业债组 成样本券 D中证分类债券指数是在全债指数样本集合中挑选剩余期限 13 年、37 年、7 10 年及 10 年以上的样本构成相应的指数 12、根据我国现行有关交易制度规定，下列选项中可进行当日回转交易的是 _。 A债券 B基金 CB 股 DA 股 13、我国发行的普通国债的总体情况大致是_。 A规模越来越大 B期限趋于多元化 C发行方式趋于市场化 D市场创新日新月异 14、首次公开发行股票时，如发行人发行过内部职工股，招股说明书应披露内 部职工股的_。 A发行情况 B风险隐患责任的承担主体 C历次托管情况 D最大 20 名持有人情况 15、资产证券化以特定的_为基础发行证券。 A有价证券 B资产池 C基金资产 D股票组合 16、外国证券机构直接从事 B 股交易的申请可由（）受理。 A证券交易所 B中国证监会 C国务院 D国家外汇管理局 17、关于我国证券交易所的论述，正确的有_。 A依法设立 B以营利为目的 C是整个证券市场的核心 D是实行自律性管理的法人 18、横向比较行业增长性的具体做法包括_。 A确定该行业是否属于周期性行业 B比较该行业的年增长率与 GNP、GDP 的年增长率 C计算各观察年份该行业销售额在 GNP 中所占的比重 D利用行业的历史数据分析过去的增长情况，并据此预测未来的发展趋势 19、向境外投资者募集股份的股份有限公司通常以（）设立。 A发起方式 B私募方式 C公募方式 D募集方式 20、下列关于公平原则的叙述中，正确的是_。 A参与交易的各方应当有获得平等的机会 B交易各方要及时公布有关信息 C除证券公司外，各方处于平等的法律地位 D交易各方根据其各自的资金数量的不同而享有不同的权利 21、下列交易活动中，属于内幕交易的有_。 A非内幕人员获得内幕信息而建议他人买卖证券 B某上市公司监事无意透露了未公布的重要事项，他人利用该信息买卖证券 C非内幕人员利用市场上的谣传买卖证券 D某上市公司的顾问在进行顾问业务时获得的公司即将进入经营困境信息而 卖出该上市公司股票 22、证券交易机制涉及证券市场的微观结构，不同的证券交易市场可能会有不 同的证券交易机制，但总的来说，以下不属于证券交易机制的目标的是_。 A稳定性 B流动性 C收益性 D有效性 23、下列不是封闭式基金上市交易的条件的是_。 A基金份额总额达到校准规模的 80%以上 B基金合同期限为 5 年以上 C基金份额持有人不少于 1000 人 D基金募集金额不低于 3 亿元人民币 24、证券投资基金通过集中社会各方面的_资金并组合投资于证券市场来为基 金持有人争取满意的投资回报。 A短期性 B中长期 C流动性 D长期性 25、关于询价增发操作流程，假设 T 日为增发发行日、老股东配售缴款日，下 列说法正确的是_。 AT-1 日，询价区间公告见报，股票停牌 1 个小时 BT 日，增发发行日、老股东配售缴款日 CT+1 日，主承销商联系会计师事务所。如果采用摇号方式，还须联系公证 处 DT+2 日，11:00 前，主承销商根据验资结果，确定本次网上网下发行数量、 配售比例和发行价格，盖章后将结果报上海证券交易所上市公司部 26、