县审计局xx年工作总结和xx年工作计划.docx

县审计局 XX 年工作总结和 XX 年工作计划 今年以来，我局深入贯彻落实党的十八大、十八届三 中全会和上级审计工作会议精神，紧紧围绕县委、县政府 中心工作，以监督检查财政财务收支的真实合法效益为基 础，着力反映公共资金使用、公共权力运行和公共部门履 职尽责情况，促进理好财、用好权、尽好责，履行好审计 法定职责，当好经济发展“安全员”，为全县经济持续健 康发展作出应有的贡献。 一、围绕中心突出重点，精心实施审计项目 在今年实施的审计项目中，密切关注部门落实“八项 规定”相关情况，重点检查会议费、招待费、出国费和公 车购置费等安排使用情况，揭露和查处严重铺张浪费、财 政资金损失、国有资产流失、重大资源毁损及效益低下等 问题。截止 9 月 30 日，共完成审计项目 67 项，其中预算 执行审计 3 项，经济责任审计 4 项，专项资金审计 3 项， 政府投资审计 23 项，土地储备成本评审 34 项。查出问题 金额 4264 万元，应上缴县财政 47.5 万元，核减政府投资 4263.8 万元，核减土地储备成本 3736.8 万元,提出审计建 议 90 多条。 深化预算执行审计,为经济转型升级服务。围绕进一步 完善部门预算、政府采购、国库集中收付制度改革，以财 政财务收支真实性、合法性、效益性审计为审计工作重点， 强化审计跟进、问效民生资金。完成了 XX 年度县本级地方 财政预算执行情况、XX 年地方税收征收管理情况、县住建 局 XX、1013 年部门预算执行情况等 3 项审计，延伸审计了 XX 县教育局 XX 年至 XX 年 6 月部门预算执行及其他资金收 支情况。审计查出违规资金 30.8 万元，已作出上缴县财政 处理。审计发现，个别行政事业单位存在税收管理征收不 及时、管理不到位的情况；XX 县财政局部分专户有长期闲 置专项结余资金 2150.88 万元。针对存在问题，审计对财 政、地税、住建及相关部门提出工作建议 16 条。 突出惠民资金审计，发挥惠农政策保基本、兜底线的 重要作用。围绕全县经济工作的中心，以涉及人民群众切 身利益的突出问题为重点，加强对关系民生的重大热点问 题的审计监督，促进惠民政策的贯彻落实。组织开展了现 代农业建设项目资金、新型农村合作医疗资金、省级重点 建设村一事一议财政奖补资金、农村饮水安全项目资金等 项民生资金的审计。审计专项资金总额为 6693.3 万元。审 计发现个别项目存在工作经费挤占专项资金和专项资金结 余的情况。针对存在问题，提出了“按原渠道归还资金”、 “按审批程序批准后专款专用”等处理意见建议 7 条。 推进经济责任审计，促进领导干部树立正确的政绩观、 发展观。严格贯彻执行党政主要领导干部和国有企业领 导人员经济责任审计的规定，深化经济责任绩效审计。 1-9 月，对县水务局、县广电局、县民政局、县医疗保险分 中心、县司法局等单位的主要领导任期经济责任进行了审 计，并同步实施了环保责任审计。已完成 4 项。审计发现 部分单位存在未按规定缴纳相关税收和上缴非税收入、固 定资产收入没有上缴财政和会计账务处理不规范的问题。 针对存在的问题,提出“加强和健全财务管理，严格内控制 度，坚持增收节支”等审计建议 11 条；查出违规金额 16.7 万元，已作出收缴财政处理。 强化政府投资审计,为经济建设和城市发展服务。继续 加强对民生项目、城市建设、道路基础设施建设项目的审 计监督，发挥审计在政府投资项目科学决策、规范管理、 控制成本、提高质量上的监督和服务作用，推动城市建设 项目又好又快实施。积极探索政府投资项目审计办法，加 强中介机构管理，严格中介机构聘用准入制度，引入竞争 机制，实行“末位淘汰制”。出台了XX 县审计局关于社 会中介机构参与政府投资建设项目审计服务考评办法。 委托审计工作逐步实现制度化、规范化。截至月底，共 完成政府投资审计 23 项，核减政府投资 4263.8 万元，审 减率为 7.6%。 探索土地储备审计，有效控制土地开发成本。继续探 索开展土地储备评审工作，以“节约收储成本，减少政府 经费开支，避免收储资金浪费”为审计重点，促进建立收 储新机制。截至 9 月底,共完成土地收储成本评审项目 34 项，涉及供地面积 2730 亩，送审金额 50083.7 万元,审定 金额 46346.9 万元,审减 3736.8 万元，审减率为 7.46%。通 过审计，实现控制土地储备支出和土地一级开发成本，促 进加强土地储备和土地一级开发项目管理，提高建设用地 保障能力和城镇土地经营水平。 二、注重成果提升质量，发挥审计建设性作用 加大审计处理处罚力度，有效发挥“经济卫士”作用。 通过加强对财政预算执行、工程建设、专项资金使用、国 有资产管理等关键环节的审计，发现和揭露经济方面违纪 违规现象,加大对重大案件线索移交力度,有效维护审计和 财经法纪的严肃性。 加强综合分析力度，着眼宏观层面健全制度体系。坚 持以审计综合分析报告为媒介，提升审计成果，服务宏观 决策。今年以来，我们先后就政府投资审计、专项资金审 计、预算执行审计、土地收储成本评审等向县政府报送了 审计要情专报。县政府主要领导做出了重要批示。与此同 时，注重从制度上提出建议，推动有关部门制定、完善相 关制度，努力杜绝屡审屡犯现象。 加大审计整改力度，促进审计成果转化。建立政府主 导、部门配合、审计跟进的审计查明问题的整改机制。纪 检监察、组织、人社、审计、国有资产监管等有关部门按 照各自的职责，督促被审计单位认真整改审计发现问题。 审计部门在审计工作中发现问题后，及时向上述部门通报， 相互协作，共同落实审计决定。同时，要加强对被审计领 导干部及其所在部门、单位查出问题整改情况的监督检查， 确保各项整改工作落到实处。建立了被审对象审计整改台 账，问题整改一项即销号一项，没能整改的实行督查，直 至追究责任。 三、加强审计队伍建设，全面提升审计能力 坚持廉洁审计，着力建设廉政高效的审计队伍。一是 重点抓好党风廉政建设责任制的落实，建立“一把手”负 总责，其他领导“一岗双责”，要求审计人员既要对审计 质量负责，也要对廉政工作负责，建立了从局长、分管副 局长、科长到审计组长的四级廉政责任体系，层层签订了 廉政责任书;二是坚持日常监督，确保各项廉政规定和审计 工作纪律的全面贯彻落实。结合审计工作特点，采取审计 复核、审计回访、审计纪律反馈等措施，加强对审计干部 廉洁从审行为的监督;三是深入开展党的群众路线教育实践 活动，聚焦作风建设，集中解决 “四风”问题，切实改进 党风政风，提高服务水平。四是加强廉政教育。以定期或 不定期组织廉政课堂讲座、收看反腐倡廉录像等方式开展 警示教育，使审计人员警钟长鸣，自觉遵守廉政纪律，一 年来没有发现违反审计纪律的情况，在社会上树立了良好 的审计形象。 规范审计业务操作流程，确保审计质量。严格遵守 审计业务规范操作流程，从业务流程、项目档案、文 书规范、优秀审计项目和法律法规等方面推进审计业务 “全面性、规范化”。大力推行计算机审计，将“计算机 应用”责任分解至科室，明确责任人员，应用情况纳入年 终绩效考评，与个人工作业绩及奖惩挂钩，有效促进了计 算机应用水平的提升。全年开展的所有审计项目均采用计 算机 AO 审计，审计项目的 AO 与 OA 系统应用达到 100%。在 全市计算机应用考评通报中位居前列。我局组织实施的 云南杨林工业园区官军路改扩建项目建设移交项目工 程资金结算及财务收支情况的审计被评为市优秀审计项 目。 完善制度，进一步规范审计权力运行。一是以“精简、 实用、高效”为原则，对审计结果公告办理制度、 审计执法责任追究办法、审计项目复核办法、 审计处理处罚规定及XX 县审计局关于执行审计纪律 “八不准”规定的实施办法等 44 项制度进行了全面清理、 修订和完善，初步形成了结构和功能相对完善的一整套制 度体系，用制度“管人、管权、管事”。 文化建设常抓不懈，营造审计工作良好氛围。一是深 入开展“争先创优”活动，组织开展创卫洁城行动、爱心 捐款等系列公益活动。二是结合“双联双促”工作，组织 干部职工深入到对口扶贫村，了解群众生活的疾苦，突出 解决他们迫切需要解决的问题，帮助干部职工树立正确的 人生观和世界观。三是加强机关精神文明建设，巩固创建 “省级文明单位”荣誉。利用“三八”“五.一”、国庆 等节假日开展形式多样、丰富多彩的文体活动；开展“职 工讲坛”、“道德讲堂”和孝老敬亲典型的学习宣传活动； 落实好卫生体检防疫制度，组织全体干部职工进行健康体 检。提升审计队伍的精气神，确保省级文明单位荣誉。 四、存在问题 虽然我局各项工作取得了一定的成绩，但仍然存在一 些薄弱环节：一是审计人员少与审计任务繁重的矛盾仍然 突出；二是审计人员的思想观念、工作作风、工作方式等 方面与科学发展观的要求还有一定的差距，审计工作效率 需要进一步提高；三是审计处理处罚力度还要进一步加强。 我局将在全面总结一年工作的基础上，针对存在的不足和 薄弱环节，分析原因，查漏补缺，严格按照年初审计计划， 整合人力资源，狠抓执行力，加快工作进度，全面完成年 度审计工作任务，认真谋划明年工作计划，为县委、县政 府交上一份满意的答卷。 五、明年工作打算 工作目标 一是围绕“进一步促进各有关部门和被审计单位强化 财税征管、严格预算执行和规范财政收支、严肃财经法纪” 目标，不断深化财政财务审计，增强财政审计宏观性、整 体性、建设性和时效性。积极扩大审计覆盖面。继续抓好 县本级财政预算执行审计、地税联网审计和部门延伸审计， 并有计划地对从未审计过的部门单位安排实施财务收支审 计，努力做到“审计无死角”。 二是围绕“进一步促进各级领导干部依法履职和廉洁 勤政，推进经济责任审计工作纵深发展”目标，认真贯彻 落实党政主 要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定实 施细则等相关法律法规，不断加大经济责任审计，逐步 扩大领导干部经济责任监督覆盖面，推进经济责任审计工 作科学化、制度化、规范化。 三是围绕“进一步促进各有关部门和单位规范政府投 资项目管理和保证工程结算客观真实”目标，按照“全面 审计、突出重点”的原则，加强概、预算及竣工决算审计， 加大重点项目建设跟踪审计力度。主要对农业、水利、道 路、城镇基础设施、学校建设、廉租房建设专项补助资金 等进行审计监督，切实做到确保资金安全,促进节约财政资 金,减少损失浪费，提高政府投资的综合效益。 四是围绕“进一步促进改革政策贯彻落实和维护社会 和谐稳定”目标，加强民生资金专项审计，从体制、机制、 制度及政策措施层面发现问题、分析问题，提出审计意见 建议。 五是围绕“进一步促进各街道和县级部门完善内控制 度、健全内部管理”目标，不断加强内部审计指导，协助 健全完善内审工作机构及机制。 工作措施 一是狠抓审计质量。要认真总结历年项目审计的经验， 进一步创新思路，完善审计机制和模式。注重对发现的问 题进行综合分析，从机制、制度方面找出产生问题的原因， 进而提出针对性、可操作性强的审计建议，帮助被审单位 提高管理水平和资金使用效益。更好地发挥建言献策和审 计监督作用。加强审计制度建设，使审计过程和审计结论 都有章可循，促使审计工作制度化、规范化。 二是强化审计整改。要继续加强审计整改督办，努力 解决“审而不改、屡审屡犯”的问题。通过认真评估被审 计单位整改措施的科学性、可行性及整改的实际效果，促 进被审计单位切实纠正审计发现的问题。要求被审计单位 在审计报告下发后在一定期限内抓紧整改落实，并递交整 改报告。对于发现未整改或整改不力的，要形成专题报告 上报县政府。 三是改善审计环境。加大宣传工作力度，通过各种平 台加强对审计法律法规、审计重点内容等的社会宣传。全 面推进审计公告制。推行审前公告促进审计的透明度，推 进审计结果公示强化审计结果的监督运用力度。在经济责 任审计中进一步完善经济责任联席会议制度，建立畅通有 效的审计沟通和协作机制。 四是加强审计队伍建设和作风建设。要着力继续加强 队伍和作风建设。目前我局审计力量相对薄弱，特别是