银行风险数据规范

银行风险数据规范篇一：我国商业银行风险现状以及问题3、我国的商业银行风险管理现状 银行业市场结构垄断性强,市场份额集中 在我国,四大商业银行占据垄断地位。截止 XX 年底,大型商业银行的资产和负债都占银行业的 47%左右,虽然市场份额在逐年减少,但在我国金融市场中扔扮演着十分重要的角色。资产和负债的高度集中显示了我国银行业的高垄断性特点。 在此种市场结构下,大型商行的兴衰会直接受制于其贷款客户自身的管理水平、信用度高低以及其他相关行业的影响。一旦银行的风险控制能力降低,损失的概率增加,投资风险无法分散,投资政策固化等,就可能推动大型商行的信用风险的增加,进而威胁到金融市场的稳定性。 不良贷款相关指标呈上升趋势 中国银监会从 XX 年 1 月 1 日起将贷款分为正常类、关注类、次级类、可疑类及损失类五种,开始全面实施贷款的五级分类制度,其中后三种总称为不良贷款。不良贷款率指标是商行信用风险高低的重要测量指标,是指不良贷款额占总贷款额的比重。 几年前我国银行业信贷资产质量出现提升,我国经济增长率稳步提高,商业银行经历了两次不良资产的剥离。近两年来,随着经济增速放缓,房地产投机火热,地方债务、影子银行等问题愈演愈烈,货币供应偏紧,甚至出现了 XX 年 6月“钱荒“现象;不良资产率和不良资产额这些信用风险的核心监管指标都呈明星上升趋势,不良贷款拨备覆盖率下降。如图 3-1 所示,XX 年我国商行的不良贷款余额为4,973 亿元,这一数字在 XX 年下降到了 4,279 亿元,而又在XX 年较 XX 年增加近 1000 亿元达到 5,921 亿元,其中归入不良贷款的三种贷款都由减到增,不良贷款余额上升态势明显。如图 3-2 所示,我国商业银行不良贷款率由 XX 年的%降到 XX 年的%。这一改善很大程度上归功于宏观经济的向好,但与此同时,同期巨额新增贷款的投放这一因素也值得我们加以重视。新增贷款的巨额发放会导致存量贷款的逐年积累,继而提升商业银行的风险发生的可能性。据统计,中国银行业在从 1949 年到 XX 年的 58 年间贷款规模为 26万亿元,但这一规模在从 XX 年到 XX 年的短短 4 年间就增加到 30 万亿元。通过国家对不良贷款的三次剥 离,1949 年到 XX 年的这一数值为万亿,但针对 XX 年到XX 年年的贷款的相应处理还未进行,这就不可避免的促使此阶段不良贷款的逐步积累,其影响也己经开始显现,值得银行和政府重视。如图 3-3 所示,我国商业银行不良贷款拨备覆盖率由XX 年的%,提升到 XX 年的 %。拨备覆盖率是用来衡量银行信用风险管理水平高低的重要指标,上述结果表明银行业的风险可控,财务稳健运行,但也应当注意到 XX 年的拨备覆盖率开始下降。 XX 年四季度末不良贷款余额与不良贷款率出现“双升”趋势。来自银监会的最新数据表明,银行不良贷款余额截止到 XX 年四季度末未 5921 亿元,这一数值比三季度提高了 %,增加了 285 亿元,而不良贷款率在四季度末为%,也比三季度提升了 %,如图 3-4 所示。从五级分类贷款制度来看,次级贷款和可以贷款的增加对不良贷款余额增加的贡献度最大,两者占比新增不良贷款总额的 81%。以上数据表明我国近几年的信贷资产质量还是有所改善的,但不良贷款余额与不良贷款率的“双升”现象也再次为我国商业银行敲响警钟,要求我们更加注重信用风险的管理。 银行贷款集中度呈攀升态势 我国商业银行贷款集中度较高,主要表现在以下几个方面: (1) 贷款客户的集中度较高。通过对成本收益分析以及资产质量等 的考量,虽然国家一直提倡信贷政策向中小企业倾斜,但目前的情况是大部分商业银行仍会将信贷资金集中投给国有大型客户。XX 年的数据显示,银行业新增人民币贷款万亿元,其中大中型企业贷款占比%,而中小企业贷款仅占%。垒大户现象在我国商行中十分明显,资金的分布非常不均。 为防范贷款结构失衡,监管部门做出了相关指标上限的规定,如银行针对单一最大客户的贷款比例不能超过 10%,前十名的客户不能超过 50%。但据报道,该规定执行的并不理想,据报道,包括天津银行、青岛银行以及成都银行在内的多家城市商行针对前十大客户的贷款额度均未达到 50%上限的要求,也存在针对单一大客户的贷款比例逼近 10%上限的问题。贷款集中度过高,客户群体单一,将导致商业银行信用风险的集聚。 (2) 贷款投向的行业、区域集中度较高。我国商行信贷针对不同行 业不同地区差异明显。一方面,在行业选择上,商行长期信贷流向主要为包括国家基础设施行业、房产业、能源、交通、烟草、电力等垄断性行业。另一方面,在地区选择上,商行的贷款大部分流向东部沿海等经济较发达地区。过高的行业和区域贷款集中,会影响信用风险的分散。一旦行业或者地区出现经济危机,势必导致银行贷款违约率提高,进而使得商行的信用风险也相应增加。 4、银行信用风险管理存在的主要问题 通过以上对我国当前信用风险管理手段的分析及与国外银行的对比,我们可知:信用风险问题已经成为国有商业银行风险管理的重中之重,近年来,银行界无论是在理论研究还是实践上都进行了大量工作,并取得了一定的成效,但是与国外银行较为成熟、先进的管理方法相比,仍旧存在许多问题,主要表现在: 一、信用风险识别与衡量技术落后 (一)数据不统一、准确性差 制约我国商业银行风险识别能力提高的“瓶颈”首先在于数据基础,而数据基础建设又是银行整个信息系统建设的有机组成。随着信息时代的来临,国内商业银行在信息技术开发上的投入力度都很大,但成效却不甚理想。不同口径的数据的一致性很差,不但无法提高工作效率,反而增加了许多工作量,工作量的增加反过来又使统计数据质量难以切实保证,而基础数据的统一和准确性造成的严重后果是:不仅高层次的风险分析(信贷资产组合分析)根本无法展开,即使是简单的分析工具也因为数据质量差而使分析结果缺乏可信度。 (二)客户评级体系不完善 对客户的信用评级分为外部评级和内部评级。外部信用评级机构对于改善商业银行信用风险管理的作用是极其重要的。参考外部评级机构的评级结构对商业银行内部评定结果进行修正,增加评级标准的前瞻性和风险预测的准确性,对贷款后期的风险控制非常重要。 目前我国企业外部评级机构刚刚开始建立,运作还不规范,规模小,不可能对我国大多数企业进行信用评级,己做出的评级数据也缺乏可信性。国外评级机构仅对国有企业进行过评级,大部分客户没有外部评级。要提高我国商业银行的信用风险管理水评,完善外部评级是当务之急。 在外部评级缺乏的情况下,我国大部分商业银行近年来逐步建立起内部信用评级系统,但与发达国家银行相比,无论是评级方法、评级结果的检验等方面都存在相当的差距,从而极大地限制了内部评级在揭示和控制信用风险方面的作用。 主要表现为以下几个方面： （1） 基础数据库有待充实，评级结果有待检验 篇二：银行风险统计系统需求规格说明书文档类别： 软件开发文档 文档编号： 最后版本： 文档名称： 项目名称： 项目编号： XX 银行风险统计系统需求规格说明书 XX银行银行风险统计系统建设 项目负责人： 编写人： 校对人： 复查人： 评审人： 批准人： 编写时间： XX-07-19 校对时间： XX-07-19 复查时间： XX-07-20 评审时间： 批准时间： 版本变更记录目录1. 引言 . 1 项目背景 .1 文档概述 .1 参考资料 .1 2. 任务概述 . 1 目标 .1 运行环境 .1 建设内容 .2 3. 业务需求 . 3 客户需求描述 .3 流程描述 .5 报表清单 .6 4. 功能设计 . 7 自动与手动抽取 . 7 从业务系统取数 . 7 导入历史数据 .7 初始化状态 .7 数据质量检查 .8 分配认领 .8 补录 .8 新增客户 .8 链接标准信息库录入 . 8 审核校验 .9 提交与上报 .9 锁定与解锁 .9 导出接口 .10 接口规格 . 10 约束条件 . 10 数据查询 .10 条件填报 .10 自动汇总 .10通知管理 .11 文件管理 .11 统计考评 .11 系统日志 .11 5. 非功能性需求 . 11 模型要求 .11 多级架构 .11 数据准确性 .12 权限需求 .12 6. 项目实施 . 12 实施计划 .12 里程碑定义 .13 1. 引言项目背景 为及时、高效、准确地向中国银行业监督管理委员会报送符合其要求的客户风险统计报表，提高 XX 银行客户风险统计数据及报表管理的自动处理能力及数据质量管理水平，兼容现有的信贷管理系统及统计系统，满足对客户风险统计制度管理考核要求，决定建设客户风险统计系统。 文档概述 本需求说明书由需求分析人员调研后起草，用于明确应用软件内容、功能、数据描述以及数据流描述，是软件概要设计、详细设计、系统测试和系统验收的基础。 参考资料 1. 关于转发 中国银行业监督管理委员会办公厅关地做好客户风险统计工作有 关问题的通知的通知 黔银监办发【XX】203 号 2. 关于调整客户风险统计制度的通知 黔银监办发【XX】4 号 3. XX 银行客户风险统计系统建设需求函 4. XX 银行客户风险统计系统工作说明书 2. 任务概述 目标 1. 尽可能多地从业务系统提取数据，作为用户填报的初始内容，一方面，提高 客户风险报表的报送质量，同时，推动业务系统数据质量改善。 2. 实现客户风险异常变化监测表的系统初始化，减少手工处理的工作。 3. 在报送过程中提供各种数据质量检查和控制的机制，协助用户轻松、高效完成 客户风险报表报送。 运行环境 篇三：四大国有商业银行信用风险的数据分析 四大国有商业银行信用风险的数据分析 霍 兵，李 颖 （1.辽宁大学经济学院，辽宁沈阳 110036； 2.山东大学经济学院，山东济南 250100) 摘 要：在银行的各种风险中，信用风险是其主要风险，因为它有潜在的社会影响，大量的和多样性的风险承受者会受到影响。本文通过比较分析，对我国商业银行信用风险状况和特点进行评估，并对其成因进行制度分析。结论是我国商业银行巨大的信用风险是国有企业、国有银行和财政系统三方关系演变的结果，并在此基础上提出政策建议。 关键词：国有银行；信用风险；不良资产 中图分类号：文献标识码：A 文章编号：1004-4892 (XX)03-0075-07 XX 年中国的金融资产为亿元，而 4 家国有银行的资产总额为亿元，占市场份额的%；金融机构当年存款为亿元，贷款亿元，存贷比例指标为 166%，远高于国际上通行的标准 75%。在国内商业银行的资产业务中，贷款业务占支配地位，因此中国商业银行业最主要的风险是贷款风险。尽管贷款风险分为信用风险、流动性风险、利率风险等，但就中国的实际情况而言，目前的贷款风险主要表现为信用风险，即借款人不能按时偿还贷款本息的不良贷款。国有商业银行业面临的信用风险主要是指日益增长的不良贷款。 一、银行角度的信用风险 1.不良贷款不断新增，不良贷款比率居高不下 信用风险就是交易对手不能正常履行合约而造成损失的风险，又被称为违约风险。不良贷款是衡量银行信用风险的最重要的一个指标。国际上公认的不良贷款警戒线一般为 10%左右。我国银行的信用风险主要表现为国有商业银行所积累 来源: XX 年中国人民银行统计季报。 来源: XX年中国人民银行统计季报。 的巨额不良贷款和较高的不良贷款比率，且不良资产还在快速增长。由于统计制度和信息披露机制不健全，我们无法获得 90 年代以前我国国有商业银行体系不良贷款的有关数据，但一个比较普遍的看法是，中国的国有商业银行在贷款的高速扩张过程中，不良贷款也在增加。从图 1可以看出：自 1990 年以来，中国国有商业银行体系的不良贷款迅速增加，不良贷款比率总体上呈上升趋势。根据彭兴韵(XX)的保守估计，1990 年，中国国有商业银行体系的不良贷款约为 1740 亿元，不良贷款比率为%，之后迅速增加， 1998 年不良贷款上升至 17000 亿元，不良贷款比率为%。而截止 XX 年底不良贷款高达 26300 亿元，不良贷款比率为约20%，这还不包括 1999 年之后剥离给四大资产管理公司的万亿不良贷款。另据 XX 年年报数据显示，中国工商银行、中国银行、中国建设银行的不良贷款比率分别为%、%、%，而中国农业银行的数据一直未予公布，据估计达 30%以上。 因为害怕打击公众信心，政府没有公布不良资产的确切数据，所以精确地计算不良资产很困难，以上数据只是根据公布的有关数据作者自己计算得出的，可能与实际情况有一些出入，但实际不良贷款只会比作者统计的多。这些估计得到 了 Yuan (1999)对国有企业不良债务的调查数据的支持。1995 年， Yuan 样本中， 江苏省不良贷款比例为 19%，吉林省为 43%，四川和湖南省大约为 31%。1995 年总债务的坏账率为 6%，与 CCER对整个国内银行的估计大致相同。 1998 年以前，国有银行采用以实际的贷款表现为基础的贷款分类系统，将不良资产划分为三种类型，展期、可疑和坏账，这一方法低估了不良贷款，因为它没包括仍支付利息尚未展期的高风险贷款。中央银行曾要求，国有银行展期贷 John. Bonin, Journal of Asian Economics, XX 年第 12 期，第 200 页 款的比率不能超过 5%，可疑贷款不能超过 8%，坏账不能超过 2%。对现有数据的估计表明，不良资产的比率在亚洲金融危机前可能达到 24% (CCER，1998； Li， 1998)，危机后可能达到 29% (Fan，1999；Li，1998)。即使与遭受亚洲金融危机的国家的不良贷款率相比，这一比例仍很高。见表 1。2.资本充足率较低，资本严重不足 资本充足率是衡量银行稳健性和抵御风险能力的重要指标，也是国际银行业监管的最主要指标之一。资本充足率要求强调了对银行的监督保护措施，向银行体系注入了风险评估原则，是控制银行无偿付能力风险和防止银行倒闭的，这一规定为国际银行业所普遍认同和遵守。而我国国有商业银行的资本充足率指标却令人担忧。从表 2 可以看出， 90 年代之前，四家国有商业银行资本充足率除中国银行略低于 8%外，其他三家银行均超过 8%， 1990 年之后四家银行资本充足率均低于 8%，且呈下降趋势。鉴于国有商业银行资本充足率持续下降的情况， 1998 年政府发行了2700 亿元特别国债用于补充四大国有商业银行的资本金，结果当年四家国有银行的资本充足率有所上升，但在 1999年之后，在总资产持续增加的情况下由于盈利水平下降，资本金没有持续得到补充，资本充足率又开始下降。截至XX 年底，只有中国银行一家达到 8%，其它三家银行均低于这一比率。1998 年，政府对银行进行再注资，使资本充足率达到 8%。然而，由于未收回贷款无法恰当计算，资本充足率并没有多大意义。 我国国有商业银行资本金除了在总量上严重不足外，在结构上也不太科学合理，绝大部分是核心资本，附属资本较少。国有商业银行资本金主要源于财政部门的信贷基金、专项基金和利润追加。近几年，由于国有商业银行巨大的制度风险和信用风险，造成了银行效率低下，不良贷款猛增，导致银行利润日趋下降，完全靠自筹途径补充资本金比较困难。而同时，政府的财力逐渐下降，依靠财政注资也难以为继。国有商业银行较低的资本充足率也就不足为奇。3.呆账准备金较少，抵抗信用风险能力差 除银行资本外，呆账准备金是维持银行还债能力，有效管理信用风险的另一重要工具。我国的贷款呆帐准备金制度推出较晚， 1988 年才开始实行。银行虽然被要求为不良贷款设立准备金，但呆账准备金的提取数量却是与贷款余额联系在一起的，而不是根据贷款质量的实际标准实行分类提取。这样当银行贷款组合质量下降时，由于银行不再增加额外的准备金，呆账准备金将不足以发挥其维持银行还债能力的功能。目前我国银行贷款呆帐准备金占平均资产的比率在%左右，与巴塞尔协议规定%的水平相去甚远，西方国家商业银行多在%以上。见表 3。 相对于庞大的不良贷款，国有商业银行为冲销不良贷款提取的准备金数量非常少。最初呆账准备金是分行业按一定比例