生态农业发展有限责任公司5000吨花样醋灾后恢复重建升级改造项目可行性研究报告

1 生态农业发展有限责任公司 5000吨花样醋灾后恢复重建升级改造项目 第 一章 总 论 目背景与概况 甘肃 *生态农业发展有限责任公司 5000 吨花样醋灾后恢复重建升级改造项目 大地震，距离四川青川只有 200 公里的甘肃省陇南市 *县灾情比较严重，也给位于 *县杨店镇的 *生态农业发展有限责任公司所属保健醋厂饲料厂及獭兔繁育养殖场造成了重大损失。灾情发生后，企业在响应党中央地震后恢复生产 的号召下，积极组织人员开展自救，对有险情的车间，房屋进行临时加固处理和整修，很快恢复了生产。但是，部分厂房，生产设备及其它设施相对受损严重，已无法正常使用，严重制约了公司的正常生产和经营。因此，公司特提出申请，依据汶川地震灾后恢复重建条例的精神，按照“科学规划、统筹兼顾、分步实施、自力更生、国家支持、社会帮扶”的方针。恢复重建改造提升 5000吨花样醋生产线。 恢复重建项目本着先生产后生活的原则，采用先进设备和工艺技术改造提升原生产线，提升产品质量档次和技术含量，为消费者提供价廉物美的安全保健食品。对于办 公、生活设施， 2 本项目先不予安排建设投资。具体建设方案如下： （ 1）对原有酿醋车间、仓库、配变电房出现的墙体裂缝进行修缮、维修。 （ 2）对在地震中倒塌的车间和陈旧设备进行拆除，本项目结合受灾情况和企业现状及企业发展综合考虑，在旧址重建新车间，设计上采用国内先进的技术和设备，使企业在灾后恢复生产建设的同时做到企业生产线的升级改造。 食醋是人民生活的必需品，而利用 *县苹果生产大县次果的原料生产苹果醋更是消费者喜爱的食疗兼优的保健食品，市场需求巨大。 企业投资 430万元对保健醋生产线进行灾后重建升级改造，建年产食 醋 2000 吨，苹果醋 3000 吨的保健醋生产线，以满足日益增大的市场需求，推动企业不断发展，创造更好的经济效益和社会效益。同时该项目能充分利用当地的资源优势，使资源优势变为产品优势，提高附加值，促进农民增收，带动农业产业发展。 项目所需的主要原料玉米、苹果均产于县内，项目建成后，年可加工处理本地无销路的次苹果数千吨，促进农民增收百万元。项目建成后有良好的经济效益，而且稳妥可靠，可增加就业岗位，促进社会稳定和谐，带动农民增收和地方经济发展。 行性研究报告研究范围 根据项目建 议书和工程合同，本报告将对建设项目的产品市场需求预测及建设规模及产品方案的确定，工程技术、环境保护、综合利用及节约资源、企业组织、劳动定员、项目实施进度、投资估算、资金筹措、安全技术，“三废”治理，经济效 3 益和社会效益进行全面分析，并在此基础上提出技术上可靠、经济上合理、符合食品工业需求的方案。 制依据 （ 1）严格执行行业规范，车间布置按生产工艺流程，方便操作，又节省建筑面积，人物分流，区域分明。 （ 2）采用先进工艺技术和装备，以提高经济效益为中心，遵循先进、成 熟、可靠的原则，促进企业技术进步。 （ 3）设计符合现行防火，防爆、防噪、安全、卫生等规范要求。 （ 4）提高机械化，自动化程度，提高劳动生产率，降低能耗，降低和改善劳动强度。 究结论 （ 1）项目建设符合国家灾后恢复重建等相关政策。 （ 2）项目充分利用该企业已形成的较强的产品优势，通过实施本项目，将能进一步扩大生产规模，创造就业机会，增加农民收入，带动相关产业发展，创造更好的经济效益和社会效益。 （ 3）项目各项建设条件具备，原料资源供应有充分保证，电力及重建用地落实，产品市场广阔。 （ 4）项目生产工艺成熟可靠，已实现半机械化和半连续化生产，设备均为国产定型产品和行业定型产品。生产过程中的“三废”给综合处理后达标排放，环境污染小。 4 （ 5）本项目三率（内部收益率） 64%，投资利润率 投资利税率 均达到我国独立核算工业企业财务三率的先进标准，年创利税 336 万元，具有较好的经济效益；投资回收期和贷款偿还期均较短，敏感性分析也有很强的抗风险能力，项目在技术上，市场上和经济上都是可行的。 主要技术经济指标 序号 指标名称 单位 指标 1 设 计规模 生产能力 t/年 5000 食醋 t/年 2000 苹果醋 t/年 3000 2 年工作日 t/年 250 3 主要原料消耗 玉米 t/年 152 苹果 t/年 2000 4 公用系统消耗 煤耗量 t t/年 110 电 万度 /年 万立方 /年 1 2 5 年运输量 t/年 9500 6 总定员 名 36 7 建筑面积 1000 5 济分析指标 主要经济分析指标 序号 指标名称 单位 指标 1 总投资额 万元 设投资 万元 动资金 万元 贷利息 万元 2 销售收入 万元 /年 总成本 万元 /年 利税总额 万元 /年 销售利润 万元 /年 财务评价指标 （ 1）静态指标 投资利润率 % 资利税率 % 本金利润率 % 本利润率 % 资回收期（所得税后） 年 3 （ 2）动态指标 内部收益率（全部投资） % 51 内部收益率（自有投资） % 156 净现值（全部投资） 万元 678 6 净现值（自有投资） 万元 1156 投资回收期（所得税后动态 年 7 清偿能力指标 借款偿还期 年 盈亏平衡分析 返回亏平衡点 % 二章 市场预测 品市场供需现状 食醋是人民生活必需品，从企业所处陇南、及周边陕西宝鸡、汉中目标市场调查，年食醋消费量达 吨，具呈年递增 10%的速度增长，企业现有生产能力为年产销食醋 2000 吨。从本市场看，酿造醋及半勾兑醋占市场份额的 95%，特色保健醋如香菇醋尚处于试验阶段，产销量很低，很难满足人们对保健型食醋的需求，且目标市场无一家苹果保健醋生产企业。如何利用地方果品资源开发特色优势，苹果保健醋产品提升地方产品份额，带动地方经济发展，成为调味食醋酿造行业的当务之急。 *县是农业县，是国列省列扶贫县，工业基础薄弱，县内没有大的企业，作为全县唯一一家食醋酿造企业，担负着为群众提供安全优质食醋产品，也是地方财政收入的一个来源。 要产品简介及产品市场需求预测 我国人民素有食醋的传统 习惯，酱油、食醋具有千家万户，来客来人，红白喜事，各个商店都经销的永久性的大市场。 我国从古到今，食醋的生产和消费有着悠久的历史，食醋 7 早已成为人们的日常生活中的调味佳品，不论城市还是农村，人们在炒菜、凉拌菜时，食醋每顿都要用。醋的销量不像白酒那样，只在逢年过节时用，再说白酒可喝可不喝，而食醋就不同了，不但千家万户用，宾馆、饭店、来客来人、红白喜事和各个商店批发都必不可少，所以，不论城市和农村，酱油、食醋比白酒的销量大。人们的生活水平逐渐提高对食醋的消费也有了新的要求，在生产传统食醋的基础上，积极开发高档、 精品系列酱油食醋，保健系列醋势在必行。 苹果醋富含人体所需的多种维生素、氨基酸、矿物质、有机酸，人体吸收后，可消除疲劳，增加食欲，促进消化，利尿通便，降压活血，可预防动脉硬化、高血压、糖尿病，促进新陈代谢，食疗美容保健效果显著。具有养胃开胃、强筋暖骨、醒酒消食、活血怯邪毒、改善记忆、养容养颜、提高智力、降血脂、软化血管、通便止泻、调节血液、体液酸碱平衡、消痰、止咳、润心肺功效，被称为 21世纪时尚饮料、黄金饮品，蕴藏着巨大的市场潜力。 食品工业是一个永不衰败的朝阳产业，市场竞争激烈。本企业所处的目标市场陇南、 陕西、汉中、宝鸡秦岭以南县食品生产企业规模小，且有 80%的食醋酿造业为小作坊式生产，质量不稳定，存在着一定的食品安全隐患。其次是特色产品匮乏，一般为传统的食醋或存在着安全隐患的半勾兑醋。因此，依据项目企业的优势，利用先进技术改造提升原有企业，发展技术领先，工艺流程先进、产品质量稳定安全的保健香醋、苹果保健醋，以满足居民生活水平日益提高的需求，产品市场竞争力优势明显，具有较大的市场潜力。 8 场营销策略及风险分析 企业在产品上避免产品同质化，瞄准特色优势产品主打特色牌，培育品牌优势，着力开发潜在市场，向周 边市场渗透，培育消费者信赖的优质名牌产品，同时加强营销网络建设，建立企业自身的高素质的营销队伍。 项目建成后，有一定的经营风险，在生产运行中要注意成本节约与控制，同时注意加强市场营销工作，主打特色牌、保健牌，以降低市场风险。 第三章 建设规模和产品方案 设规模 本项目主要是对被地震破坏的 2000吨食醋生产线进行的重建改造提升项目工程。为了使总的生产规划更加规范合理，本项目认定建设方案如下： 拆除原厂生产线受损设备设施，新建 5000 吨 业化控制果醋食醋灌装生产线，项目建成后使果醋生产规模 达到5000T/年，其中香醋 2000吨 /年，苹果醋 3000吨 /年。 拆除原厂车间危房，新建 1000 果醋生产车间。 品方案 序 号 名 称 年产量 单 价 产 值（万元） 1 散装香醋 1000吨 800元 /吨 80 2 500100万袋袋 袋 80 3 1000 50万瓶 瓶 100 9 4 500400万袋 袋 400 5 500100万瓶 300 总 计 960 根据市场及营销策划采用不同包装，一类为小包装产品，内包装为 1000料瓶， 500塑包装，外包装为纸箱；另一类为 25升，散装产品。 品质量标准 产品质量标准参照 2000 执行。卫生指标执行2003食醋卫生标准。具体指标要求如下： 果醋感官要求 具有正常食醋的色泽、气味和滋味，不涩，无其他不良气味与异味，无浮物，不混浊，无沉淀，无异物，无醋鳗、醋虱。 应符合表表 1 的规定 表 1香醋、苹果醋理化要求 项 目 指 标 游离矿酸 不得检出 总砷（以 ） /（ ） （ 1 黄曲霉毒素 ） 5 微生物指标应符合表 2的规定。 表 2香醋、苹果醋微生物指标要求 项 目 指 标 菌落总数 /（ 10000 10 大肠菌群 /（ 00 3 致病菌（沙门氏菌、志贺氏菌、金黄色葡萄糖菌） 不得检出 品添加剂 1） 食品添加剂质量应符合相应的标准和有关规定。 2） 食品添加剂的品种和使用量应符合 产加工过程的卫生要求 生产加工过程的卫生要求应符合 行业要求的其他有关规定。 第四章 厂址选择方案 址地点与地理位置 本项目实施地点选择在 *县杨店镇街道原被地震破坏的老食醋酿造厂，距县城 19 公里，距凤县火车站 12 公里，交通方便，地势平坦，占地 ,可维修恢复 的厂库房 1478 ，周围无污染源，水质好，特别适合建食醋酿造厂。 *县地处甘肃东南部，北与天水市相接，西与陇南市徽县相连，南部分别与陕西省凤县、略阳、勉县毗邻，属长江流域嘉陵江水系。地理坐标东径 106 12 106 34，北纬 3330 34 15，总土地面积 1300K 。 设条件 项目区 *县杨店镇位于 *县东部，海拨 900 1500 米，平均高度 1200M 左右，四面环山，呈盆地状， *河由北向南穿流而过，属丘陵盆地景观。 厂址所在地区地震基本烈度为 8 度，所有建筑物均按 建 11 筑抗震设计规范 2001标准设防。 系及气象条件 *县地处甘肃东南部陕甘川交界秦岭南麓，属长江上游嘉陵江水系。 *县杨店镇属暖温带湿润气候，四季分明，年均气温 霜期年均 213 天，年均降水量 620照时间 1969 小时，日照率 45%，光热水匹配良好。 *县自然资源丰富。粮食作物以小麦、玉米、黄豆为主，经济作物以油菜、瓜果、蔬菜为主，经济林果主要有核桃、板栗、苹果。境内矿产资源丰富，已探明的有煤炭、银、铜 10多种，有羚羊、 水獭等 6种珍稀动物和红豆杉、白皮松等 10余种珍稀树种，蕴藏有猪苓、天麻等 400 余种中药材。县内生态良好，植被覆盖率达 森林覆盖率达 *文化底蕴深厚，旅游资源丰富，有张果老洞等八大景观和白皮松、张家黑河省级自然保护区 2 处和云屏三峡自然风景区，风景秀丽，景气怡人。 改革开放特别是“十五”以来，项目所在地社会经济有了一定发展，基础设施，投资环境得到了改善。特别是“十五”期间，全县 均增长 限额以上工业增加值年均增长 乡镇企业增加值年均增长 保健食醋生产主要原料为玉米，年消耗 152 吨，次等级苹果年消耗量 2000吨，均可由县内供应，原材料供应充足有保障。 项目所需助料，包装材料等，可就近从周边购进，公路铁路运输便利。 12 燃煤：项目年需燃煤 110 吨，由县内西坡煤矿供应，供应来源有保障。 供水：本项目水源由企业自备深井水供给，井水出水流量50 100M3/n，能满足本项目投产后生产生活用水需求。 供电：本项目电源由当地变电所专线供给。 通讯：当地通讯设施完善，国道 316 线穿境而过，县乡公路四通八达 ，交通运输条件便利。 人力资源：项目区内为农业县，有较多的农村富余劳动力，且项目区 9年制义务教育普及率较高，劳动力文化技术水平较 好。 13 第五章 工艺技术方案和工程方案 艺技术方案的选择 本工程为食醋生产项目，采用 深层液体发酵和固化菌技术为原理，自动育种，优化培养，连续生产，并利用吸附菌床系统达到最佳接触面积，醋醪液在设备中自动发酵 24小时完成全部生产工艺，产出色香味醇的食醋。 产工艺流程 醋生产工艺流程 产方法 生产工艺依托陕西蒲城鼎丰酿造科技有限公司果醋生产技术。 原料 冷却 液化 醋酸发酵 二次过滤 原料 粉碎 糖化 灭菌 过滤 酒精发酵 成品分装 原料 检验 酶处理 醋酸发酵 过滤勾兑 鲜果清洗耳恭听 破碎 灭菌 杀菌 洒精发酵 过滤 成品果醋 14 要工艺技术指标及技术含量 （ 1）三个月内载体稳定生产，不需更换。 （ 2）乙醇转化率 90% 98%，果醋转化率 153%。 （ 3）酿造周期 8 36小时，平均 24 小时。 （ 4）产品质量达到 2000液态食果醋标准。 （ 5）配置 自动化控制全程发酵，与打印机连接可进行历史资料查询，曲线分析等。 （ 6）酿造工艺分为三段糖化、三段液化。 （ 7）淀粉利用率比传统工艺提高 20%。 要设 备方案 15 主要设备表 序号 名称 型号及规格 数量 功率 1 冲浪洗果机 板式检果机 带式提升机 破碎机 榨汁机 酶解罐 固液分离机 酒精发酵罐 22800 调配罐 13200 0 1000 3 67200 1 4000 2 定料出料系统 1 28000 13 10 680 14 计算机控制系统 1 100000 15 冷却塔 30 12000 6 不锈钢螺杆泵 5 3600 7 不锈钢离心泵 9 360 8 清水泵 104 3 360 9 不锈钢阀门管道 防腐泵 1 18000 20 操作平台 1 8000 21 全自动 1 2 1 3 液体包装机 B 1 4 喷码机 1 醋成套生产线从陕西蒲城鼎丰酿造科技有限公司成套引进，吹塑瓶机、灌装机、液体包装机从国内食品包装制造 16 企业择优购进。 程方案 本项目主要对被地震破坏的原老厂 2000据现有设施，结合项目范围和规模，确定本项目工程建设内容，包括主要生产工程，辅助生产工程，公用 及其它工程等，新增项目工程如下： 序号 工程 类别 工程名称 设计规模（ ） 备注 结构 1 主要生产工程 食香醋车间 新建 钢排架 果醋车间 新建 钢排架 灌装车间 新建 钢排架 2 辅助生产工程 原辅料库 维修 砖混 自制包装材料生产车间 维修 钢排架 包装材料库 新建 砖混 成品库 维修 砖混 贮醋库 维修 砖混 循环水池 维修 钢筋砼 3 公用 工程 蓄水池及泵房 维修 砖混 配电室 维修 砖混 污水处理池 新建 钢 筋砼 大门及门房 维修 砖混 4 道路、围墙、绿化 维修 受 川强震影响，公司原有大部分基础设施及设备出现严重损坏，为使公司总的生产规划更加规范合理，本项目拟 17 拆除原老厂危房及部分设施，改造提升为年产 5000吨食醋，果醋生产线，并新增自制包装材料瓶袋生产辅助项目。 （ 1）食醋车间，果醋车间，包装材料生产车间，须符合有关规定进行设计。 （ 2）食果醋车间耐火等级设计为二级。车间主体结构为钢排架结构，工字钢梁柱， 芯板。 （ 3）灌装车间，耐火等级不低于二级。车间地面需经常用水冲洗，出入口设防虫风幕，入口处配消毒池等，消毒设施，一般车间有纱门，纱窗，结合当地主导风向，增加开窗面积，使室内采光，通风良好。地面不积水，且易清洗。用明沟排水，地面坡度大于 1%，使排水畅通。 （ 4）原辅材料库，贮醋库，包装材料库，成品库耐火等级不低于一级，要求符合消防要求，采取防潮，防霉、防火、无毒的材料，地面辅设防滑、耐酸地砖，房顶两侧设天窗和排汽设施，室内安装防火安全栓，灭火器等消防设施。 18 第六章 原材料、燃料及公用系统的供应 要原辅材料、包装材料 序号 名称 来源 耗量 单价 价值（万元） 1 原料 米 县内 152T 1500元 /T 果 县内 2000T 600元 /T 120 2 输助材料 醇剂 国内 1804元 /种 国内 8020元 /稀 省内 24T 2000元 /T 加剂 国内 10T 包装材料 000自制 150 万个 个 120 00国内 500 万个 个 70 装箱 省内 15 万个 个 48 标打包扣等 省同 12 装桶 省内 1000个 20元 /个 2 4 其它 国内 10 合计 料及公用工程供应 序号 名称 耗量 单价 价值（万元） 1 煤 120T 600 元 /T 水 /T 电 / 计 19 第七章 总图运输与公用工程 图布置 （ 1）总平面布置原则 a 根据国家现行有关设计规范，结合本项目工艺流程和厂区现状，进行总图布局，避免人流物流混杂交错和交叉。 b 污水处理设施布置在车间下风口，靠近污水排出口。 c 生产区和生活区分开。 a 建筑物、设备的布局与工艺流程街接合理，能满足生产工艺和质量要求。 （ 2）总平面布置方案 本项目为改造提升项目，场地占地面积 ，根据原有现状结合本项目实施情况和场地的自然状况，项目建设地的气候条件，主导风向等因素， 总平面布置如下： 单体布置以酿醋车间为圆心，原料粉碎，辅料、贮醋库和灌装（勾兑）车间布置呈半圆型分小区布置。总平面布置见附图。 灌装车间布置在厂内中部，其两侧为储醋库，包装材料库和成品库；办公室、宿舍、食堂维持在厂前区、污水处理场布置在厂区东北角。南侧保持原一正门，主要为成品及人员进出，现东南角的侧门保留，主要为原料、废渣的运入运出。厂区北侧为配电室。 （ 1）竖向设计原则 a 厂区地势平坦，竖向设计采用平坡式，地面采用道路排水。 20 b 厂区道路采用便于清洗的混凝土及其它硬质材料铺设路面平坦不 积水。 c 厂区设计不积水。 (2)坚向布置方案 厂区地面排水采用道路排水。搞好厂区绿化，净化环境。 本设计采用平面坐标系统，高程系统按绝对高程设计。 内外运输 厂外运输主要为原料，辅料的运往和成品的运出，原料、辅料的运入主要依靠公路和铁路运入，成品运出主要靠公路运至销售网点直接销售。 本项目不考虑增加厂外运输工具，可利用企业原有运力依托社会运力。 项目运输量表 序号 名 称 运输量吨 /年 备 注 运进 1 原 材 料 2152 运入小计 2340T 2 包装材料 50 3 煤 120 4 辅材及其它 18 运出 1 成品 500 运出小计 7300T 2 灰渣 100 3 废渣及其它 2200 合计 9640 21 用辅助工程 （ 1）用水量及要求 单项用水量 用水项目 最大时用水量（ m3/ 平均日用水量（ m3/h） 工艺用水 20 100 污水处理 2 10 生活用水 5 20 其它 5 10 总用水量：最大时用水量 30 m3/平均日用水量 140m3/水要求： 水质符合饮用水标准 水温 20 水压a （ 2）供水系统利用深井泵房及 80为供水系统； （ 3）管网设计：给水管网采用生产，生活和消防共用给水系统，为保证供水的连续性，厂区给水干管布置成环状； （ 4）管道设施：室外管道 100用给水铸铁管理，石棉水泥接口； 100纹接口。室内管道采用镀锌钢管，螺栓连接。 （ 5）计量：深井泵房设总水表计量供水量，各车间设分水表计量车间用水量，车间按品种或工段计量用水量。 系统的划分 本 工程排水管网划分为污水，清下水和雨水排放系统，采用清污分流排放方式； 污水排放系统： 22 污水按性质分为生产污水和生活污水两大类，生产污水和生活污水 同排入污水处理站，经处理后达标排放； 清下水排放系统： 清下水因水质基本未受污染，可与雨水下接通过雨水下水管管排出厂外。 （ 2）污水量流计 生产污水 25m3/h 生活污水 5m3/h （ 3）管道设施 室外管道采用混凝土排水管，水泥砂浆抹带接口，弧形素土基础；室内管道采用铸铁排水管，石棉水泥接口：雨水管采用 本项 目原厂区供电、通讯设施利用原有设施。因原厂设计供电负荷较大，能满足扩大产能供电设施要求，本项目不再进行新的设计。 依据国家有关规范和生产工艺，使用环境等的要求，本项目通风工程采用全面通风相结合的方式，建筑物设通，风孔和通风通气百叶窗，自然通风换气即可。 本项目在材料库房旁设机修车间，负责全厂设备，管道、电器的维修工作，其具体维修分工包括： （ 1）承担全厂生产设备，管道各类设备的检修。 （ 2）承担生产设备简单的零配件加工。 （ 3）承担厂区及生产车间低压供配电线路的检修。 大型零部件的加工对外协作解决，主要包括 （ 1）生产设备的主要零配件损坏时，需设备生产厂家配套 23 供应，并依据合同在保修期内随时提供相应服务。 （ 2）厂外电源高压线路由当地供电部门负责检修。 本项目设化验检验室，设施齐全，对原料、成品、半成品、包装材料进行化验、检验。 采用常规的数量（控制）仪，对工艺过段中的温度，压力进行控制或显示，对物料，能源进行计量。 24 第八章 节能措施 节能是恢复重建改造提升项目的重要任务之一，是降低生产成本的重要途径，根据本项目的实际情 况，主要从以下几方面开展节能工作： （ 1）进一步完善生产工艺，采用先进的工艺设备。 （ 2）合理布局工艺流程，减少物料迁回运输，物料输送尽量利用顺差，自上而下输送，减少动力。 （ 3）所选设备均为国家公布的节能产品。 （ 4）在使用能源的部门和岗位，应加强计量管理，对能耗人工艺过程进行监控，对电、煤使用情况实行计量考核。 （ 5）电器设备注意选择低耗节能电器，电力电容作无功补偿，提高功率因素至 电器选用 （ 6）强化节能意识，定期在职工中举办节能讲座，开展车间，班组节能竞赛，并从节能技术上对职 工进行指导。 25 第九章 环境影响评价 地环境条件 本改造升级项目建设厂地位于 *县杨店镇街道，属丘陵地形地貌，周围环境有较好的稀释自净能力，温湿多雨，无严寒醋暑，环境状况较为理想。 目建设对环境的影响 该项目为醋类酿造项目，所需主要原料为玉米，苹果。生产过程中产生的废水，废气无有毒有害成份，经处理可达标排放，不会对周围环境造成不良影响。 生产过程中产生的污染物主要为废水，废气、废渣、废水是食果醋原料清洗，生 产废水和生活废水，生产废水主要含淀粉、糖类、蛋白质、醇类、纤维素等，废气为燃煤产生的烟气；废渣为果醋渣和煤渣，果醋渣供本企业另一子企业饲料厂生产饲料，煤渣对环境具有一定影响。 境保护方案 （ 1）污水排放量及水质 本项目废水是酿醋生产清洗废水，生活废水，污水排放量30M3/h，其中生产废水 25 M3/h，生活污水 5 M3/h。 26 项目污水水质表 项 目 S 色度 水 质 6 8 120 600 400 150（稀释倍数 排放标准（ 6 9 100 30 70 50（稀释色倍数 （ 2）处理规模及方案 根据污水量统计，每需处理的混合污水量为 30 M3/d，考虑其未见污水量及企业其它扩建项目以后企业发展，确定处理污水量 180 M3/d。 处理方案：根据污水水质情况，按照既要达到处理效果又做到节省投资及节约用地原则，本工程污水处理方案采用：预曝光十接触氧化十沉淀的处理工艺。 （ 3）处理流程 污水隔栅井调节池污水泵 地埋式污水处理设备排放 （ 4）处理设备及构 筑物 览表 序号 名称 规格及型号 单位 数量 1 双螺旋曝气器 315 台 10 2 污水泵 80 2 3 鼓风机 20 台 2 4 地埋式污水处理设备 1 5 格栅井 1 6 调节池 100 1 （ 5）水处理预期效果表 项 目 混合污水mg/e 调 节 池 地埋式污水处理设备 出水 去除率 出 水 去除率 9 6 8 27 色度 150 50 75 00 100 83 00 480 20 30 94 200 960 20 100 90 (6)投资估算 设备材料 33万元，安装费 3万元，其它 2万元，合计投资38万元。 渣的综合治理 （ 1）本项目废气为生产车间蒸煮物料后的废蒸气及烟气，不含有毒有害气体，采用机械排风排出生产车间，对环境不会造成破坏。 （ 2）废渣：醋渣，果渣约 3000 吨，做为糖化饲料副产品销售，果渣供本企业另一子企业饲料厂加工饲料，年燃煤产生灰渣 100吨以下，运出做建筑材料用。 本项目噪声来自生产车间机器运转，噪声 70 分贝，且配消声减震装置，对周围环境影响小，厂界声符合工业企业厂界环境噪声排放标准 2008 的规定。 本项目在新增建筑物周围，厂区道路，空地等设置绿化带，充分利用植物自然净化作用，美化和改善厂区环境。 境影响评价 该项目为农产品加工企业，加工工艺流程简单，“三废”经处理后对环境影响较小。 28 第十章 劳动安全卫生与消防 害因素和危害程度分析 生产过程中不使用有毒害物品，也不产生有毒害物质，项目产品为食 醋类制品，无燃烧爆炸危险。 程建设安全卫生要求 （ 1）关于生产性建设工程项目职业安全卫生监察的暂行规定（劳动部劳字（ 1998） 48号）。 （ 2）甘肃省工业建设项目职业安全卫生监督暂行规定。 （ 3）建筑设计防火规范， 87（修订本）。 （ 4）甘肃省工业企业劳动安全条例。 （ 5）工业企业噪声标准 90。 （ 6）工业设计卫生标准 79。 （ 7）其它有关的规范、规程和标准。 业安全措施 （ 1）设计按防火防爆规范进行，设置安全出入口。 （ 2）管道和设 备严格按规定进行静电接地，电器设备外壳均接零，建筑物设避雷装置。 （ 3）噪声控制在 85分贝以下，机械厂房采用防振措施。 （ 4）厂区道路人物分流，合理布置，满足消防需要，室内外设置消防栓，重要岗位配备灭火器。 （ 5）设置企业安全管理机构。 29 业卫生措施 （ 1）生产车间设置除尘排风系统。 （ 2）对噪声较大的房间采用隔音、消音、消除或减少噪声对人体，环境的危害达到国家规定标准。 （ 3）工艺设计采用机械化、半机械化设备，物料输送采用升降机械，减轻工人劳动强度，改善劳动条件。 （ 4）生产车间设置更鞋、更衣、无 菌更衣室、卫生间。 （ 5）按规定发放劳保用品，对职工定期检查身体，建立个人健康档案。 （ 6）车间布置人，物分流留足安全，消防通道。 除措施 （ 1）总图布置上规范，各建筑物防火间距和留有足够的安全疏散空间和通道。 （ 2）消防给水，采用生产、生活、消防合一的给水系统。室外消防水量 20I/S，室内消防给水量的 5I/S。室外给水管网绕生产车间环状布置，管径 入管压力 柱长度不小于室内消防栓充实水柱长度 10M。水位可到达任一点消防栓。 （ 3）消防设施。在室内选用 内消 防栓并装有报警装置，水龙长度 25m，水枪喷嘴直径 16室外设置地下式消火栓，保护半径小于 10m，地面设标志。 30 第十一章 组织机构和人力资源配置 织机构 实行董事会领导下的总经理负责制，项目建成后具体生产组织仍在公司统一领导下进行。 产制度及定员 根据生产规模和工艺技术要求，本项目实施需定员 36名，其中生产技术服务 24名，管理人员 12名。 本项目工作制度，全年生产 250 天，每天一班，岗位和部门按周 40小时工作制度工作。 项目定员表 序号 名称 班制 定员 备注 1 食香醋车 间 1 7 管理人员 1人 2 果醋车间 1 9 管理人员 1人 3 辅材公用工程 1 6 管理人员 1人 4 质检、化验、计量 1 2 5 技安、办公、后勤 1 8 6 供应营销 1 4 合计 36 员来源 本项目定员主要通过企业调剂解决，利用原企业人员 14人，就业外，向社会招聘 22人，对原企业人员和招聘人员按项目要求进行培训，择优上岗，加强技能、安全、卫生教育，保证工程顺利进行。 31 第十二章 项目实施规划 本工程项目总进度计划在可行性研究报告改证 通过后 7个月内完成，建设期 6个月。 实施进度表 工程进度安排 1 2 3 4 5 6 7 初设及审查 施工图设计 设备制作定货 土建工程 安装、试车、试投产 竣工验收 32 第十三章 投资估算与融资方案 资估算依据 （ 1）轻工业工程设计概算编制办法 2005。 （ 2）建设项目经济评价方法与参数（第三版）。 （ 3）甘肃省 2001年建筑安装工程概算定额地区荃价。 （ 4） 2001年 甘肃省建设工程费用定额及文件汇编。 （ 5）企业情况及有关基础资料。 （ 6）费用及费率：设备运杂费按厂家提供实际计入，建设单位管理费按工程费用比例计取，基本预备费按工程费用比例计取。 设投资估算 项目建设投资 430 万元，其中建筑工程费用 100 万元，设备及安装调试费用 230万元，流动资金 100万元。 金筹措及偿还方式 1、资金筹措：建设项目单位自筹 100 万元，银行贷款 100万元，申请国家和省上补助 230万元。 2、偿还方式：项目折旧费、税后留利、摊销费偿还。 33 第十四章 财务评价 目总投资及资金筹措 建设资金投入数额，构成及使用计划 建设投资总计划 330万元，第一年投入 330万元。 （ 2）流动资金 采用分项计算方法计算流动资金，根据生产能力，投产期第一年投入 100万元，每年按 100万元投入。 （ 3）计算总投资 =建设投资 +流动资金 =330万元 +100万元 =430万元 （ 4）铺地流动资金 100万元 （ 5）资本金比例为： 100/430 20%符号文件精神。 （ 1）自有资金 自 有资金共计 100 万元，全部为企业自筹，建设第一年投入 100万元。 （ 2）借入资金 建设投资贷款共计 100 万元，第一年贷入 100 万元，流动资金贷款 100 万元，第二年贷入 100 万元，要求于生产期按最大生产能力还款，年利率按 8%计。 （ 3）请求国家和省上补助资金 1185 万元。 务效益分析 根据企业提供的财务数据和本公司有关部门提供的条件数 34 据进行计算和分析。 （ 1）成本估算依据及说明 原辅材料及公用系统价格： 所有原辅材料及燃料动力价格与销售价格一样，以近几年市场已实现的价格为基 准，建设期用实价，生产期用建设期初的不变价，达标年（第二年）含税原辅材料费为 元，燃料动力费为 人员工资及福利： 全厂定员 36人，按年均工资 1万元计，年工资总额 万元，福利费按工资总额 14%计取，则年工资及福利费总额 折旧费： 折旧费按平均年限法计算，折旧年限为 10 年，折旧费率10%，年折旧费 33万元。 摊销费： 无形资产共计 20万元，按年平均摊销，每年为 2万元。 维修费： 按年折旧费的 50%计取，每年为 16 元。 其它费用： 其它费用是在 制造费用、销售费用和管理费用中扣除工资及福利费，折旧费、摊销费和修理费后的费用，为简化计，其它费用按销售收入的 10%计取，每年 96万元。 财务费用： 为生产期长期贷款利息和流动资金贷款利息之和，正常年应计息为 8万元。 （ 2）生产成本估算 35 正常年生产总成本为 元。经营成本为 元，固定成本为 动成本为 （ 1）财务分析的依据及说明。 投产后生产负荷安排： 投产期一年，按设计能力的 80%，正常生产期为 9年，皆按设计能力的 100%计算 。 项目寿命期 项目计算期按 计，其中建设期半年，生产期 10 年，生产期包括投产期一年。 销售价格 销售价格及依据由企业提供，达产年含税销售收入 960万元，分项为：散装香醋 1000T 800 元 /T=80 元 /T， 500合袋香醋 100 0 万元， 1000香醋 50 万 00 万元，1000苹果醋 100 万 00 万元， 500合袋苹果醋400万 00万元。 税金： 所得税，年销售税金及附加按国家规定计取， 所得税率按 25%计 增值税率按 17%计 城市 建设税及教育费附加分别按增值税的 5%和 3%计 正常年所得税为 售税金及附加为 项目还款的资金来源 为简化计算，在还款期将未分配利润，折旧费和摊销费全部用于还款，即按最大能力还款。 借款偿还说明： 长期借款生产期利息和流动贷款利息均计入财务费用。 36 长期借款由未分配利润，折旧费和摊销费偿还。 现金流量：按食品工业行业基准内部收益率 14%，按 10%计，按此作为折现率计算财务净现值。 损益表：见附表 正常年利税总额为 润总额为 元，按税后利润的 10%提取 盈余公积金，未还清债务年不计。 还款能力估算及借款偿还：见附表 借款偿还期（包括建设期）为 3年 资金来源与资金运用平衡：见附表 资产负债估算： 本项目资产负债率，流动比率和计算各年指标见基本表 现金流量计算：见基本表 按全部投资和自有资金分别列表计算。 全部投资所得税后的财务内部收益率为 51 %。 所得税后的财务净现值（ i=14%）为 687元。 所得税后的投资回收期为 3年，含建设期 6个月。 所得税后的动态投资回收期为 自有资金所得税后的财务内部收益率为 156%。 所得税后的财务净现值（ i=14%）为 1156元。 主要财务静态指标： 采取平均利润值 均利税值税值 平均总成本值 算得出： 投资利润率 投资利税率 资本金利润率 成本利润率 综合技术经济指标 (见基本表 ) 37 财务评价综合指标汇总表 类别 序 号 项 目 单位 指标 一 般 指 标 1 职工人数 人 36 2 资本金（自有资金） 万元 项目计算总投资 万元 建设投资 万元 流动资金 万元 建设期贷款利息 万元 7 全部贷款利息 万元 年销售收入 万元 年销售成本 万元 0 年销售税金 万元 1 年销售利润 万元 2 年利税总额 万元 3 年基本折旧 万元 态 指 标 14 投资利润率 % 5 投资利税率 % 6 资本金利润率 % 7 成本利润率 % 8 投资回收期（所得税后） 年 3年 19 人均利税 万元 /人 0 全员劳动生产率 万元 /人、年 1 内部收益率（全部投资） % 2 内部收益率（自有资金） % 3 净现值（全部投资） 万元 4 净现值（自有资金） 万元 5